會(huì)計(jì)檔案自查報(bào)告

1、會(huì)計(jì)檔案自查報(bào)告 會(huì)計(jì)檔案自查報(bào)告 會(huì)計(jì)檔案自查報(bào)告 20*xx會(huì)計(jì)檔案管理睬計(jì)檔案是記錄和反應(yīng)1 個(gè)公司經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的重要史料和證據(jù),會(huì)計(jì)檔案管理是會(huì)計(jì)工作的重要組成部份.但是,會(huì)計(jì)檔案管理作為財(cái)務(wù)管理的最后 1 個(gè)環(huán)節(jié),常常容易被忽視,構(gòu)成財(cái)務(wù)管理工作的 1 個(gè)薄弱環(huán)節(jié),直接了影響財(cái)務(wù)管理的質(zhì)量和水平。因此,加強(qiáng)會(huì)計(jì)檔案管理可以增進(jìn) 1 個(gè)公司財(cái)務(wù)管理水平的提高,可使會(huì)計(jì)檔案管理工作更好的來(lái)為公司服務(wù)。20*xxx尤尼泰審計(jì)公司和大華審計(jì)公司與 20*年 2 月和 8 月分別對(duì)我公司的會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行了審計(jì)和憑證堅(jiān)持。在此之前，在我公司財(cái)務(wù)總監(jiān)孟繁華同志帶領(lǐng)下 x 哈密廣匯物流有限公司、廣匯能源股

2、分有限公司伊吾分公司、x 廣匯清潔能源科技有限責(zé)任公司.市米東區(qū)汽車(chē)服務(wù)分公司、x 哈密廣匯物流有限公司運(yùn)輸分公司、肅北廣匯能源物流有限公司、瓜州廣匯能源經(jīng)銷(xiāo)有限公司、瓜州廣匯物流有限公司財(cái)務(wù)人員對(duì)自己公司的會(huì)計(jì)檔案進(jìn)行了自查和整理，具體工作以下 1、會(huì)計(jì)檔案的整理和自查。 ? 1、會(huì)計(jì)憑證：對(duì)各個(gè)公司 2 年以上的憑證再次進(jìn)行了排查，案卷號(hào)、目錄號(hào)、憑證號(hào)與實(shí)際憑證是不是符合。20*xx 已產(chǎn)生會(huì)計(jì)憑證中原始憑證的真實(shí)性、領(lǐng)導(dǎo)簽字是不是健全、附件是不是齊全（注：運(yùn)費(fèi)發(fā)票榜單是不是齊全、業(yè)務(wù)接待費(fèi)申請(qǐng)及領(lǐng)導(dǎo)簽字、公路收費(fèi)明細(xì)與銀行回單收據(jù)是不是逐一對(duì)應(yīng)等）進(jìn)行了細(xì)致的核實(shí)。 ? 2、會(huì)計(jì)賬簿：

3、對(duì)各個(gè)公司從成立至今 xx 的會(huì)計(jì)賬簿的數(shù)據(jù)逐一核對(duì)，堅(jiān)持會(huì)計(jì)檔案保管目錄與實(shí)際會(huì)計(jì)賬簿是不是符合，印花稅發(fā)票是不是貼具。明細(xì)賬的科目及數(shù)據(jù)是不是無(wú)誤。銀行日記賬，現(xiàn)金日記賬與實(shí)際銀行存款、現(xiàn)金是不是符合。固定資產(chǎn)卡片與固定資產(chǎn) eas 及綜合部固定資產(chǎn)臺(tái)賬是不是符合，數(shù)據(jù)是不是無(wú)誤全部進(jìn)行 了盤(pán)查。 ? 3、會(huì)計(jì)報(bào)告及其他類(lèi)：對(duì) 20*年月度、季度、xx 財(cái)務(wù)報(bào)告,包括會(huì)計(jì)報(bào)表、附表、附注及文字說(shuō)明,還有銀行存款余額調(diào)理表,銀行對(duì)賬單,其他應(yīng)當(dāng)保存的會(huì)計(jì)核算專業(yè)資料,會(huì)計(jì)檔案移交清冊(cè),會(huì)計(jì)檔案保管清冊(cè),會(huì)計(jì)檔案燒毀清冊(cè)等進(jìn)行了造成登記和分類(lèi)整理 2、對(duì)支票、承兌匯票管理及會(huì)計(jì)檔案的借用進(jìn)行了

4、嚴(yán)格的管理。 ? （1）、支票管理辦法為了不產(chǎn)生丟失、被盜、空頭等情況，避免由于管理不善而給單位帶來(lái)經(jīng)濟(jì)損失，孟總提示我們?cè)僭兄惫芾淼幕A(chǔ)上需加強(qiáng)以下環(huán)節(jié)（1）支票的管理由財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)，指定的出納員專門(mén)負(fù)責(zé)，妥善保管，嚴(yán)防丟失、被盜（2）支票和預(yù)留銀行印鑒、支票密碼單應(yīng)分別寄存，專人保管。 ? （3）有關(guān)部門(mén)和人員領(lǐng)用支票 1 般必須填制專門(mén)的"支票領(lǐng)用單'，說(shuō)明領(lǐng)用支票的用處、日期、金額，由經(jīng)辦人員簽章，經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。 ? （4）支票由指定的出納員專人簽發(fā)；出納員根據(jù)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的"支票領(lǐng)用單'依照規(guī)定要求簽發(fā)支票，并在支票簽發(fā)登記簿上加以登記。 ?

5、（5）1 旦產(chǎn)生支票遺失，立即向銀行辦理掛失或要求銀行和收款單位協(xié)助防范。 ? （2）承兌匯票 1、保管銀行承兌匯票因票面金額大，必須及時(shí)送存街心工行保管，不得將票留在其它任何地方過(guò)夜（包括財(cái)務(wù)辦的保險(xiǎn)箱）。出納應(yīng)嚴(yán)格保管好保管箱的鑰匙，鑰匙應(yīng)隨身攜帶，不得亂丟亂放。 ? 2、貼現(xiàn)出納應(yīng)仔細(xì)、準(zhǔn)確地算出貼現(xiàn)利息,不很多付利息，以減少公司資金流失。貼現(xiàn)利息計(jì)算公式：貼現(xiàn)利息本金貼現(xiàn)月利 率/30貼現(xiàn)天數(shù)。如承兌人在異地的，貼現(xiàn)天數(shù)應(yīng)加 3 天劃款期。如承兌匯票到期日是法定節(jié)假日，則到期日順延至假期終了開(kāi)始上班的第 1 天。銷(xiāo)售部門(mén)的相干人員在收取銀行承兌匯票扣除貼現(xiàn)利息時(shí)可參照履行。 ? 3、到期托收