物流企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)分析(共9頁)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上物流企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)分析劉萍萍北京物資學(xué)院勞動(dòng)人事系摘 要隨著物流產(chǎn)業(yè)的蓬勃發(fā)展、物流環(huán)境的日趨復(fù)雜化與競(jìng)爭(zhēng)的日益激烈化，物流企業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類不斷多樣化，影響程度不斷深化。對(duì)物流企業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)加以全面的認(rèn)識(shí)，形成有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法 與控制措施，對(duì)于物流企業(yè)的發(fā)展具有重要的理論與現(xiàn)實(shí)意義。本文通過從市場(chǎng)、管理、技術(shù)與財(cái)務(wù)四大方面構(gòu)建了評(píng)價(jià)物流企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)體系，運(yùn)用層次分析法（AHP）與模糊綜合評(píng)價(jià)相結(jié)合的方法對(duì)物流企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，并進(jìn)行了實(shí)證分析。一、引言物流作為高速發(fā)展的新型行業(yè)，其行業(yè)特點(diǎn)、發(fā)展趨勢(shì)決定了物流業(yè)比一般行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)種類更多、影響更大。為了避免事

2、件發(fā)生的不良后果，減少事件造成的各種損失，即降低成本，人們引用管理科學(xué)的原理和方法來規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，于是風(fēng)險(xiǎn)管理便應(yīng)運(yùn)而生。采用科學(xué)的方法對(duì)物流企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè)，可為物流企業(yè)的決策者提供科學(xué)的依據(jù)。在物流項(xiàng)目開展過程中通過科學(xué)的管理加以預(yù)測(cè)，對(duì)于不可避免的風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)企業(yè)自身的承受能力和風(fēng)險(xiǎn)對(duì)應(yīng)的收益進(jìn)行取舍，可以為物流企業(yè)及企業(yè)所處的整個(gè)供應(yīng)鏈的風(fēng)險(xiǎn)管理打下良好的基礎(chǔ)，提高物流企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力1,2。物流項(xiàng)目通常會(huì)涉及不同的地點(diǎn)、不同的主體、不同的技術(shù)、不同的方法，這也決定了物流在實(shí)施過程中會(huì)出現(xiàn)多種頗具影響的物流風(fēng)險(xiǎn)，比如環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)等。而風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管

3、理的重要環(huán)節(jié)，通過定性或定量的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，可以論證項(xiàng)目的可行性。在針對(duì)物流企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的研究中，大量的學(xué)者在深入鉆研的基礎(chǔ)上，也取得了一定的成果：鄭靜，權(quán)利在析物流企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)及防范對(duì)策（2006年第01期商場(chǎng)現(xiàn)代化）中，討論了物流企業(yè)與托運(yùn)人之間可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn),并在此基礎(chǔ)上提出了一些物流企業(yè)應(yīng)采取的防范措施,以避免和減少物流企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)損失。徐賢浩，湯澤淋在基于風(fēng)險(xiǎn)矩陣的物流外包風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（2006年第5期物流技術(shù)）中，將風(fēng)險(xiǎn)矩陣引入到物流外包的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，為物流外包提供了一種結(jié)構(gòu)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法。 陳志剛，陳祥鋒在基于Fuzzy-AHP的物流企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（2006年第7期物流技術(shù)）中，運(yùn)用模

4、糊數(shù)學(xué)和層次分析法相結(jié)合的Fuzzy-AHP綜合評(píng)價(jià)方法，對(duì)物流企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，評(píng)估指標(biāo)體系包括系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)指標(biāo)三大類。單聯(lián)宏在物流外包風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別及其模糊評(píng)價(jià)（2008年第21卷第9期科技創(chuàng)業(yè)月刊）中，針對(duì)企業(yè)是否將物流業(yè)務(wù)進(jìn)行外包，將市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、決策風(fēng)險(xiǎn)、信息風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、滿意度風(fēng)險(xiǎn)等方面作為評(píng)價(jià)的模糊因素，建立企業(yè)物流外包的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，設(shè)定評(píng)價(jià)指標(biāo)權(quán)重的賦值方法和模糊評(píng)價(jià)模型，并對(duì)示例企業(yè)物流外包進(jìn)行了模糊評(píng)價(jià)，為企業(yè)物流外包風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定量分析提供了依據(jù)。 李艷玲，徐淇在基于模糊群決策的物流金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)研究（2009年09期物流工程與管理）中，針對(duì)新興

5、的物流金融業(yè)務(wù),提出了銀行開展此業(yè)務(wù)的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模型,將三角形模糊數(shù)與群決策理論引入到物流金融業(yè)務(wù)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)問題中。在給出風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系后,綜合運(yùn)用層次分析法、模糊變量決策方法和模糊數(shù)的均值面積排序法,給出銀行開展物流金融合作項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)度量的多人模糊風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模型,并結(jié)合算例驗(yàn)證了模型的可行性和有效性。在物流企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的實(shí)踐中，有許多事件的風(fēng)險(xiǎn)程度是不可能被精確描述的。比如，某一家第三方物流公司泄漏戰(zhàn)略機(jī)密的可能性有多大；物流業(yè)務(wù)外包到底多大程度上削弱了客戶關(guān)系，往往無法簡(jiǎn)單地用高或低去描述，也難以準(zhǔn)確地用數(shù)字表述出來。對(duì)于這些模糊事件的綜合評(píng)價(jià)，完全可以依據(jù)模糊數(shù)學(xué)的原理來進(jìn)行。在物流企

6、業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系中，由于多數(shù)指標(biāo)具有模糊性，而且指標(biāo)可以按不同的屬性分層，所以，在前任學(xué)者的研究基礎(chǔ)之上，對(duì)物流企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)可以采用層次分析法（AHP）與模糊綜合評(píng)價(jià)相結(jié)合進(jìn)行3,4,5。層次分析法（AHP）是將決策總是有關(guān)的元素分解成目標(biāo)、準(zhǔn)則、方案等層次，在此基礎(chǔ)之上進(jìn)行定性和定量分析的決策方法。這種方法的特點(diǎn)是在對(duì)復(fù)雜的決策問題的本質(zhì)、影響因素及其內(nèi)在關(guān)系等進(jìn)行深入分析的基礎(chǔ)上，利用較少的定量信息使決策的思維過程數(shù)學(xué)化，從而為多目標(biāo)、多準(zhǔn)則或無結(jié)構(gòu)特性的復(fù)雜決策問題提供簡(jiǎn)便的決策方法。尤其適合于對(duì)決策結(jié)果難于直接準(zhǔn)確計(jì)量的物流風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。模糊綜合評(píng)價(jià)法是一種基于模糊數(shù)學(xué)的綜合評(píng)標(biāo)方法。

7、該綜合評(píng)價(jià)法根據(jù)模糊數(shù)學(xué)的隸屬度理論把定性評(píng)價(jià)轉(zhuǎn)化為定量評(píng)價(jià)，即用模糊數(shù)學(xué)對(duì)受到多種因素制約的事物或?qū)ο笞龀鲆粋€(gè)總體的評(píng)價(jià)。它具有結(jié)果清晰,系統(tǒng)性強(qiáng)的特點(diǎn),能較好地解決物流企業(yè)可能遇到的各種模糊的、難以量化的問題,適合這種非確定性問題的解決。本文采用層次分析法與模糊綜合評(píng)價(jià)法的研究方法，其基本思路是：綜合考慮所有風(fēng)險(xiǎn)因素的影響程度，并設(shè)置權(quán)重系數(shù)區(qū)別各因素的重要程度。通過構(gòu)建數(shù)學(xué)模型，推算出風(fēng)險(xiǎn)水平的各種可能性程度，其中可能性程度值高者為固有風(fēng)險(xiǎn)水平的最終確定值。其具體步驟是：一，選定評(píng)價(jià)指標(biāo)，構(gòu)成評(píng)價(jià)因素集；二，確定指標(biāo)權(quán)重；三，建立評(píng)語集；四，對(duì)各風(fēng)險(xiǎn)要素進(jìn)行獨(dú)立評(píng)價(jià)，建立模糊評(píng)價(jià)矩陣；五

8、，運(yùn)用模糊綜合評(píng)價(jià)方法，計(jì)算出評(píng)價(jià)結(jié)果；六，對(duì)計(jì)算結(jié)果歸一化，確定風(fēng)險(xiǎn)水平。二、物流企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)的確定（一）物流企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的AHP評(píng)價(jià)方法物流企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)涉及到運(yùn)輸、裝卸搬運(yùn)、倉儲(chǔ)、流通加工、包裝以及配送的各個(gè)環(huán)節(jié)，經(jīng)過分析與選擇，將物流企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系中，影響物流企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)因素分為三層，第一層物流企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)為目標(biāo)層，第二層和第三層為準(zhǔn)則層(因素層) 和子準(zhǔn)則層(子因素層)。因素集是由影響評(píng)價(jià)對(duì)象的各種因素組成的集合，由圖1可見，物流企業(yè)的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)因素被分成兩級(jí)，第一級(jí)因素集A= C1, C2, C3, ,C4 =技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，管理風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。1. C1技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，體現(xiàn)了信息技術(shù)

9、和物流技術(shù)對(duì)物流設(shè)備、物流系統(tǒng)、物流設(shè)施以及物流企業(yè)運(yùn)營(yíng)的影響。它包含以下指標(biāo)：C1= P11, P12, P13, P14 =成本風(fēng)險(xiǎn)，質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)，時(shí)間風(fēng)險(xiǎn)，信息傳遞風(fēng)險(xiǎn)， P11成本風(fēng)險(xiǎn)，物流成本是物流企業(yè)運(yùn)作的一個(gè)重要指標(biāo)，它主要包括運(yùn)作成本、存貨持有成本、缺貨損失、訂單處理及IT成本、采購(gòu)費(fèi)用及其他管理費(fèi)用。P12質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)：主要是指物流企業(yè)各環(huán)節(jié)工作的服務(wù)質(zhì)量，例如運(yùn)輸環(huán)節(jié)中從物流中心到配送點(diǎn)的運(yùn)輸時(shí)間、倉儲(chǔ)中的缺貨率、配送中配貨的差錯(cuò)率、裝卸搬運(yùn)中的貨損率等都屬于物流企業(yè)運(yùn)作中存在的質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)。P13時(shí)間風(fēng)險(xiǎn)：包括物流企業(yè)中物流需求等信息的及時(shí)傳遞、物流運(yùn)輸過程中貨物的即時(shí)到達(dá)以及物流資

10、本的時(shí)間價(jià)值何周轉(zhuǎn)速度等。P14信息傳遞風(fēng)險(xiǎn)：隨著物流企業(yè)規(guī)模的發(fā)展，一方面信息傳遞延遲以及信息傳遞不準(zhǔn)確都會(huì)隨之增加，如信號(hào)膨脹、對(duì)市場(chǎng)緊缺反應(yīng)過度而引起的“牛鞭效應(yīng)”和不平衡定單等；另一方面是信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)安全的問題。信息系統(tǒng)的錯(cuò)誤，可能會(huì)影響定單處理的精度、增加物流企業(yè)延遲配送或發(fā)錯(cuò)、運(yùn)錯(cuò)等風(fēng)險(xiǎn)。2. C2管理風(fēng)險(xiǎn)，反映了企業(yè)內(nèi)部的管理能力，關(guān)系到企業(yè)能否有效、成功的運(yùn)作。它包含以下指標(biāo)：C2= P21, P22, P23, P24, P25 =溝通風(fēng)險(xiǎn)，信用風(fēng)險(xiǎn)，人力資源風(fēng)險(xiǎn)，業(yè)務(wù)失控風(fēng)險(xiǎn)，內(nèi)部資源整合風(fēng)險(xiǎn)P21溝通風(fēng)險(xiǎn)：表現(xiàn)在與合作伙伴、政府、媒體、金融機(jī)構(gòu)以及社會(huì)大眾的溝通和公關(guān)能力

11、上。例如當(dāng)物流企業(yè)融資出現(xiàn)問題時(shí)，它與銀行、信貸機(jī)構(gòu)的溝通就成為關(guān)鍵；或者面臨合同糾紛時(shí)，良好的溝通可能會(huì)幫助企業(yè)渡過難關(guān)。P22信用風(fēng)險(xiǎn)：不僅表現(xiàn)在選擇合作伙伴時(shí)對(duì)其信用記錄、經(jīng)濟(jì)實(shí)力等的考查，還表現(xiàn)在建立本物流企業(yè)自身可信任的自我形象，防止大客戶流失或者發(fā)生重大賠償。P23人力資源風(fēng)險(xiǎn)：是指人員的經(jīng)驗(yàn)、素質(zhì)、業(yè)務(wù)水平對(duì)于物流企業(yè)的影響，物流人才的流動(dòng)、損失都有可能給物流企業(yè)帶來風(fēng)險(xiǎn)。P24業(yè)務(wù)失控風(fēng)險(xiǎn):是指將一個(gè)完善的供應(yīng)鏈物流系統(tǒng)的控制權(quán)，交給物流第三方物流公司，顯然存在業(yè)務(wù)失控的風(fēng)險(xiǎn)，一旦第三方物流企業(yè)出現(xiàn)問題，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)就會(huì)受到嚴(yán)重影響。P25內(nèi)部資源整合風(fēng)險(xiǎn):通過企業(yè)內(nèi)部資源的整合

12、，使企業(yè)內(nèi)部各個(gè)環(huán)節(jié)緊密相扣，配置在各個(gè)環(huán)節(jié)上的資源比例關(guān)系合理，而且各環(huán)節(jié)之間的資源流動(dòng)順暢有序，但是在現(xiàn)實(shí)的環(huán)境中，資源的不合理匹配成為常態(tài)，存在內(nèi)部資源整合不合理的風(fēng)險(xiǎn)。 3.C3財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：收益伴隨著風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是不可避免的。大多數(shù)的物流企業(yè)在運(yùn)營(yíng)中可能會(huì)占用上下游企業(yè)的大量資金，如果企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況不夠穩(wěn)健，將隨時(shí)招致致命打擊。它包含了以下指標(biāo)：C3= P31, P32, P33, P34 =資金回收風(fēng)險(xiǎn)，償債能力風(fēng)險(xiǎn)，收益分配風(fēng)險(xiǎn)，投融資風(fēng)險(xiǎn) P31資金回收風(fēng)險(xiǎn)：目前，物流行業(yè)多采用物流企業(yè)為客戶先墊付運(yùn)費(fèi)、雜費(fèi)甚至稅費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用。由于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)萎縮、客戶信用問題、收賬政策等多方面原因

13、，應(yīng)收帳款收回艱難，給物流企業(yè)帶來了很大的風(fēng)險(xiǎn)。P32償債能力：分為長(zhǎng)期償債能力和短期償債能力，其中長(zhǎng)期償債能力是指企業(yè)償還長(zhǎng)期負(fù)債的本金和利息的能力，常用以下財(cái)務(wù)比率指標(biāo)分析：資產(chǎn)負(fù)債率、有形資產(chǎn)負(fù)債率、產(chǎn)權(quán)比率和已獲利息倍數(shù)。短期償債能力是指企業(yè)以流動(dòng)資產(chǎn)償還流動(dòng)負(fù)債的能力，反映了企業(yè)償還日常到期債務(wù)的能力，常用以下財(cái)務(wù)比率指標(biāo)分析：流動(dòng)比率、速動(dòng)比率和現(xiàn)金比率。P33收益分配風(fēng)險(xiǎn)：不合理的收益分配會(huì)物流企業(yè)與合作伙伴的合作關(guān)系，影響合作的效果甚至導(dǎo)致合作的失敗。P34投融資風(fēng)險(xiǎn)：投資可能給企業(yè)帶來損失，融資對(duì)于物流企業(yè)來說也是至關(guān)重要的，資金不能按期到位可能導(dǎo)致物流企業(yè)的破產(chǎn)。 4.C4

14、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：是指物流企業(yè)的外部市場(chǎng)因素所引起的風(fēng)險(xiǎn)，主要是指國(guó)家法律、政策等宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境以及微觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行對(duì)物流企業(yè)所產(chǎn)生的影響，它可以用以下指標(biāo)表示：C4= P41, P42, P43, P44 =價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)濟(jì)金融風(fēng)險(xiǎn)，文化差異風(fēng)險(xiǎn)，法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn) P41價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)：表現(xiàn)在物流企業(yè)上下游的價(jià)格因素的變動(dòng)，包括燃油價(jià)格、倉儲(chǔ)場(chǎng)地租金、勞動(dòng)力成本等。例如燃油價(jià)格的上漲，會(huì)導(dǎo)致運(yùn)輸成本增加，如果物流企業(yè)無法轉(zhuǎn)嫁或者承受增加的成本，就產(chǎn)生了風(fēng)險(xiǎn)。P42經(jīng)濟(jì)金融風(fēng)險(xiǎn)：是指社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r、金融政策的變動(dòng)（匯率、利率的變動(dòng)以及股市波動(dòng)等）給物流企業(yè)帶來的風(fēng)險(xiǎn)。P43文化差異風(fēng)險(xiǎn)：中國(guó)企業(yè)越來越多的“走出去”步

15、入國(guó)際市場(chǎng)。這就不可回避的要接觸到各種不同的文化，使中國(guó)的傳統(tǒng)和現(xiàn)代文化觀念、價(jià)值理念、思維和行為方式等與存在差異的其他文化產(chǎn)生碰撞，其所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)更進(jìn)一步加劇了物流企業(yè)的復(fù)雜性和殘酷性。P44法律政策風(fēng)險(xiǎn)：一個(gè)地區(qū)或者國(guó)家的法律政策的穩(wěn)定，對(duì)于物流企業(yè)是非常重要的。另外，國(guó)家對(duì)物流行業(yè)稅收政策的變更，地方政府的保護(hù)政策等也有可能對(duì)物流企業(yè)構(gòu)成風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)時(shí)先要對(duì)二級(jí)因素集分別構(gòu)造判斷矩陣進(jìn)行計(jì)算，然后再對(duì)上層因素進(jìn)行相應(yīng)的計(jì)算。不同考評(píng)對(duì)象的考評(píng)指標(biāo)側(cè)重點(diǎn)不一樣，指標(biāo)權(quán)重也不一樣。本文采用AHP法確定考核指標(biāo)的權(quán)重，首先總結(jié)出遞階層次結(jié)構(gòu)圖（見圖1），構(gòu)造比較判斷矩陣，進(jìn)而用和積法求矩

16、陣的特征向量和特征根，并進(jìn)行一致性檢驗(yàn)，具有滿意一致性的判斷矩陣對(duì)應(yīng)的特征向量的各分量即為各個(gè)指標(biāo)對(duì)上層的權(quán)重。（二）構(gòu)造物流企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系結(jié)構(gòu)圖物流企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)A技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)C1管理風(fēng)險(xiǎn)C2財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)C3市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C4成本風(fēng)險(xiǎn)P11質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)P12時(shí)間風(fēng)險(xiǎn)P13信息傳遞風(fēng)險(xiǎn)P14溝通風(fēng)險(xiǎn)P21信用風(fēng)險(xiǎn)P22人力資源風(fēng)險(xiǎn)P23業(yè)務(wù)失控風(fēng)險(xiǎn)P24內(nèi)部資源整合風(fēng)險(xiǎn)P25資金回收風(fēng)險(xiǎn)P31償債能力風(fēng)險(xiǎn)P32收益分配風(fēng)險(xiǎn)P33投融資風(fēng)險(xiǎn)P34價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)P41經(jīng)濟(jì)金融風(fēng)險(xiǎn)P42文化差異風(fēng)險(xiǎn)P43法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)P44圖1 物流企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系結(jié)構(gòu)圖（三）經(jīng)專家咨詢，分別構(gòu)造各指標(biāo)的判斷矩陣表1 “技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)”指

17、標(biāo)的判斷矩陣及權(quán)重C1P11P12P13P14W1P1114680.58P121/41460.24P131/61/4150.13P141/81/61/510.05表2 “管理風(fēng)險(xiǎn)”指標(biāo)的判斷矩陣及權(quán)重C2P21P22P23P24P25W2P21135670.46P221/313560.26P231/51/31350.14P241/61/51/3130.07P251/71/61/51/310.07表3 “財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)”指標(biāo)的判斷矩陣及權(quán)重C3P31P32P33P34W3P3114570.58P321/41350.24P331/51/3130.12P341/71/51/310.06表4 “市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)”指

18、標(biāo)的判斷矩陣及權(quán)重C4P41P42P43P44W4P4113570.56P421/31350.26P431/51/3130.12P441/71/51/310.06表5 物流企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)的判斷矩陣及權(quán)重AC1C2C3C4WC111/241/30.19C22141/30.25C31/41/411/50.06C433510.50（四） 確定各指標(biāo)權(quán)重首先將判斷矩陣的每一列元素作歸一化處理，其元素的一般項(xiàng)然后，將每一列經(jīng)歸一化后的判斷矩陣按行相加 最后，對(duì)向量T歸一化，得到權(quán)重向量（五） 進(jìn)行一致性檢驗(yàn)1計(jì)算一致性指標(biāo)CI計(jì)算判斷矩陣最大特征根，式中表示的第個(gè)元素。2由表6查找相應(yīng)的平均隨機(jī)一致性

19、指標(biāo)RI表6 隨機(jī)一致性指標(biāo)n123456789RI000.580.891.121.241.321.411.453計(jì)算一致性比例CR，當(dāng)CR<0.1時(shí)，表明判斷矩陣滿足一致性檢驗(yàn)；否則，應(yīng)對(duì)判斷矩陣進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整。通過步驟（3）、（4），得到各指標(biāo)權(quán)重系數(shù)，同時(shí)，通過了一致性檢驗(yàn)（CR<0.1，見表7），各個(gè)指標(biāo)的權(quán)重如表1-表5中所示。表7 各個(gè)判斷矩陣和各層次的一致性檢驗(yàn)AC1C2C3C44.184.155.104.204.12CI0.060.050.030.070.04RI0.890.891.120.890.89CR0.070.060.030.080.04三、物流企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模

20、糊綜合評(píng)價(jià)模型（一）確定評(píng)估指標(biāo)集和評(píng)價(jià)等級(jí)確定評(píng)估指標(biāo)集A= C1, C2, C3, ,C4 =技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，管理風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)確定評(píng)估指標(biāo)子集，例如（指標(biāo)含義見圖1）。給出評(píng)語集=風(fēng)險(xiǎn)高，風(fēng)險(xiǎn)中等，風(fēng)險(xiǎn)低，評(píng)價(jià)等級(jí)分為3級(jí)，其中90-100分為風(fēng)險(xiǎn)高，60-89分為風(fēng)險(xiǎn)中等，0-59分為風(fēng)險(xiǎn)低。將評(píng)語集的等級(jí)歸一化，得到評(píng)價(jià)等級(jí)向量。（二）確定權(quán)重系數(shù)矩陣W，進(jìn)行單因素評(píng)價(jià) 應(yīng)用AHP法得出的各個(gè)評(píng)估指標(biāo)的權(quán)重，即首先建立單因素評(píng)判矩陣由于指標(biāo)Pij的模糊性，可以通過德爾斐法得到Pij隸屬于第j個(gè)評(píng)語vj的程度，據(jù)此構(gòu)造評(píng)判矩陣。為了統(tǒng)計(jì)上的方便，隸屬度rij用專家贊同該因素的比例為

21、某個(gè)評(píng)估等級(jí)的方法來表示。將專家組填寫的評(píng)語進(jìn)行數(shù)學(xué)處理，可得到模糊評(píng)判矩陣。單因素評(píng)價(jià)（三）多因素綜合評(píng)價(jià)由Bi構(gòu)成更高一級(jí)的矩陣R，最后求得綜合評(píng)價(jià)矩陣，為綜合評(píng)價(jià)的結(jié)果，即 最后，計(jì)算綜合評(píng)價(jià)值：E的大小，反映了評(píng)估指標(biāo)的優(yōu)劣，從而為物流企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估提供了科學(xué)依據(jù)。四、應(yīng)用實(shí)例 現(xiàn)應(yīng)用上述的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，以北京市某物流有限公司為例，采用文中建立的指標(biāo)體系與指標(biāo)權(quán)重系數(shù)，應(yīng)用模糊綜合評(píng)價(jià)模型進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的實(shí)例分析。首先，通過專家組評(píng)語，并進(jìn)行數(shù)學(xué)處理，得到模糊評(píng)判矩陣 其次，進(jìn)行單因素評(píng)價(jià)，得到 然后，進(jìn)行多因素綜合評(píng)價(jià)，得出最終評(píng)價(jià)結(jié)果B最后，計(jì)算綜合評(píng)價(jià)值：，E反映了該物流有限公司的風(fēng)險(xiǎn)水平。因此，該物流有限公司的風(fēng)險(xiǎn)水平值為0.92，風(fēng)險(xiǎn)水平高。這說明該公司目前的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境亟需改善，應(yīng)對(duì)各風(fēng)險(xiǎn)因素引起足夠的重視。通過此次的物流風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，不僅要能夠識(shí)別物流系統(tǒng)各個(gè)環(huán)節(jié)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，還要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)衡量，系統(tǒng)的研究所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，采取不同的措施加以防范，來降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后造成的損