銀行二月份事后監(jiān)督情況通報(bào)

1、*銀行二月份事后監(jiān)督情況通報(bào)為進(jìn)一步加強(qiáng)我行事后監(jiān)督管理工作，完善內(nèi)部監(jiān)督機(jī) 制，加強(qiáng)各營業(yè)機(jī)構(gòu)會計(jì)業(yè)務(wù)處理的合法性、準(zhǔn)確性、完整 性以及核算的正確性，有效防范操作風(fēng)險(xiǎn)，現(xiàn)將 2月份事后 監(jiān)督情況通報(bào)如下：一、基本情況2月份全轄柜員業(yè)務(wù)交易量 366441筆，共監(jiān)督傳票資料 566803張，較上月分別增長 8.24%和15.69%。下發(fā)業(yè)務(wù)審核 差錯(cuò)140筆，差錯(cuò)率3.82?,較上月下降0.64個(gè)萬分點(diǎn)； 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警差錯(cuò)74筆，驗(yàn)印差錯(cuò)7筆。二、業(yè)務(wù)操作方面存在的問題（一）票據(jù)要素方面存在的主要問題有：印章加蓋不全，如漏蓋業(yè)務(wù)清訖章、 個(gè)人名章（本月由現(xiàn)比較多的是銀行卡開戶申請書上的記賬 人簽章

2、未蓋）、現(xiàn)金調(diào)撥章、合同專用章等；印章加蓋錯(cuò)誤， 如收費(fèi)憑證相應(yīng)記賬聯(lián)蓋、現(xiàn)金匯款憑證、跨機(jī)構(gòu)支取定期 存款、農(nóng)民工卡取款憑證蓋章錯(cuò)誤等；會計(jì)憑證內(nèi)容不規(guī)范、要素不全，如個(gè)人業(yè)務(wù)憑證背面需要登記信息的未登記或登 記不全、現(xiàn)金繳款單填寫錯(cuò)誤、支票要素填寫不全等。（二）柜員操作方面存在的主要問題有：收費(fèi)不規(guī)范，如收費(fèi)憑證上未打印i客戶名稱或打印錯(cuò)誤；需要客戶簽字的憑證，客戶未簽字； 轉(zhuǎn)存的業(yè)務(wù)憑條與進(jìn)賬單等附件上注明戶名或賬號不一致； 換卡收回廢卡未入賬；錯(cuò)用憑證，自制、補(bǔ)制憑證未經(jīng)主管 簽字；內(nèi)部賬記賬無依據(jù)、記賬理由不充分或未經(jīng)營業(yè)機(jī)構(gòu) 負(fù)責(zé)人簽字授權(quán)；表外由庫客戶未簽字；需要遠(yuǎn)程授權(quán)業(yè)務(wù) 無

3、現(xiàn)場審核人員簽章；機(jī)打金額與客戶填寫的憑條不符；少 內(nèi)部記賬憑證；開戶戶名與存款人真實(shí)姓名不符；業(yè)務(wù)憑證金額大小寫不符等。三、差錯(cuò)考核情況（一）業(yè)務(wù)審核差錯(cuò)本月共下達(dá)140筆業(yè)務(wù)審核差錯(cuò)，其中：一類差錯(cuò) 86 筆，占比61.43%;二類差錯(cuò)47筆，占比33.57%;三類差錯(cuò) 4筆，占比2.86%;四類差錯(cuò)2筆，占比1.43%;其他差錯(cuò)1 筆。月度差錯(cuò)率 3.82? o營業(yè)機(jī)構(gòu)差錯(cuò)率排名最高的前五位為 *支行12.62?、 * 支行 11.92?、* 支行 10.60?、* 支行 9.11?、* 支行 8.86?;差錯(cuò)率排名最高的前十名柜員是 *、*、*、*、 *、*、*、*、*、*;事后監(jiān)督中

4、心 2015年3月份將 對以上營業(yè)機(jī)構(gòu)和柜員實(shí)行重點(diǎn)監(jiān)督。本月18筆差錯(cuò)符合*銀行股份有限公司事后監(jiān)督差 錯(cuò)考核管理辦法規(guī)定條件，在平均差錯(cuò)率以下，問題得到 有效整改，不作考核罰款，余下的122筆差錯(cuò)按照相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考核，具體考核情況見業(yè)務(wù)差錯(cuò)考核明細(xì)表。請各營業(yè)機(jī)構(gòu)及時(shí)收繳考核罰款，以網(wǎng)點(diǎn)為單位在通報(bào)日后5日內(nèi)主動(dòng)將考核罰款繳（匯）至在營業(yè)部開立的賬戶，戶名： *銀行股份有限公司，賬號：* ,附言注明責(zé)任人和金額， 并將回單原件或掃描影像件提交事后監(jiān)督中心業(yè)務(wù)主管處。3月份起，事后監(jiān)督考核罰款將按新辦法規(guī)定，直接從月度 工資中考核扣劃。（二）預(yù)警差錯(cuò)及驗(yàn)印差錯(cuò)情況本月共下發(fā)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警差錯(cuò) 74

5、條，驗(yàn)印差錯(cuò)7條，由于 春節(jié)期間，營業(yè)機(jī)構(gòu)現(xiàn)金流較大，營業(yè)機(jī)構(gòu)超庫存現(xiàn)象較為 普遍，為了減小庫存占比，防范風(fēng)險(xiǎn)，事后監(jiān)督中心對連續(xù) 庫存超限的營業(yè)機(jī)構(gòu)下發(fā)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，營業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)將現(xiàn)金 繳入清算中心，暫不作考核。本月驗(yàn)印差錯(cuò)分別為*支行1筆、*支行1筆、*支行 2筆、*2筆、*支行1筆，差錯(cuò)原因主要為印鑒不匹配、 未建立電子印鑒、印鑒模糊。2月份驗(yàn)印差錯(cuò)暫不考核，從3月份起，對于事后監(jiān)督驗(yàn)印不符的，嚴(yán)格按*銀行股份有限公司事后監(jiān)督差錯(cuò)考核管理辦法進(jìn)行考核。（三）其他差錯(cuò)本月一筆其他差錯(cuò)為 *支行未按要求及時(shí)掃描憑證影 響事后監(jiān)督工作。2015年2月4日事后監(jiān)督中心多次聯(lián)系支 行工作人員及行長要

6、求將憑證影像資料掃描上傳，支行一直以業(yè)務(wù)繁忙馬上掃描回復(fù)事后監(jiān)督中心，下午17:35查詢未掃描憑證批次，*支行2月3日柜員憑證全部沒有掃描，根 據(jù)考核辦法，給予掃描責(zé)任人員罰款200元。四、風(fēng)險(xiǎn)提示（一）業(yè)務(wù)操作方面根據(jù)本月業(yè)務(wù)監(jiān)督情況，發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)差錯(cuò)產(chǎn)生的主要原因有：一是春節(jié)期間業(yè)務(wù)量加大，導(dǎo)致很多柜員在辦理業(yè)務(wù)時(shí) 會計(jì)要素不全，印章加蓋不全等。主要原因是柜員在業(yè)務(wù)集 中辦理時(shí)間未能夠完全做到一筆一清，營業(yè)終了后未認(rèn)真審 查業(yè)務(wù)憑證，導(dǎo)致各類缺章、錯(cuò)蓋章、需要登記信息不全等 現(xiàn)象較多，此類差錯(cuò)在總差錯(cuò)筆數(shù)中占比高達(dá)61.43%。各支行應(yīng)督促經(jīng)辦柜員辦理業(yè)務(wù)時(shí)認(rèn)真負(fù)責(zé)，盡量減少此類差錯(cuò) 的發(fā)生，

7、營業(yè)終了及時(shí)審核當(dāng)天的業(yè)務(wù)憑證，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題 并作有效整改。二是業(yè)務(wù)操作不規(guī)范。柜員在業(yè)務(wù)操作時(shí)，未能嚴(yán)格按 要求辦理，存在操作風(fēng)險(xiǎn)。*支行2月4日*文印部由具現(xiàn) 金支票取款貳萬元整，流水號 * ,支票號碼* ,支票上加 蓋的印章為“*文印部財(cái)務(wù)專用章”。事后支行發(fā)現(xiàn)該客戶已經(jīng) 變更了印鑒章，新的印鑒章為“ *鎮(zhèn)*文印部財(cái)務(wù)專用章”， *支票上蓋的印鑒章與對公賬戶印鑒卡上的印鑒章不符， 發(fā)現(xiàn)問題后，支行人員及時(shí)與客戶聯(lián)系，取得客戶重新由具的支票，避免了風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。該問題反映經(jīng)辦柜員在辦理該 筆業(yè)務(wù)的時(shí)候沒有核對印鑒或者核對印鑒流于形式，形成操 作風(fēng)險(xiǎn)。如果客戶自身內(nèi)部管理混亂，人為的惡意支取銀

8、行 存款，經(jīng)辦人員未能嚴(yán)格審核，將承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。各支行 在平時(shí)的工作中，應(yīng)及時(shí)傳達(dá)和學(xué)習(xí)各種制度、規(guī)章和規(guī)范，加強(qiáng)會計(jì)檢查、輔導(dǎo)，監(jiān)督柜員操作行為，做好事中監(jiān)督工 作。特別是涉及到對公業(yè)務(wù)，要求柜員嚴(yán)格審核相關(guān)資料及 票據(jù)，認(rèn)真核對印鑒。因事后監(jiān)督驗(yàn)印系統(tǒng)暫不完善，事后 監(jiān)督驗(yàn)印工作繼續(xù)采用雙線運(yùn)行模式，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)委派會計(jì)或*行長負(fù)責(zé)紙質(zhì)會計(jì)憑證的事后監(jiān)督驗(yàn)印工作，事后監(jiān)督中 心負(fù)責(zé)對系統(tǒng)中抽取的驗(yàn)印失敗業(yè)務(wù)進(jìn)行人工驗(yàn)印。三是業(yè)務(wù)受理審核不嚴(yán)格。*支行1月30日辦理協(xié)助 凍結(jié)、扣劃業(yè)務(wù)，扣劃客戶銀行存款貳萬元整，緊接著又凍 結(jié)該賬戶陸萬元整，憑證資料里面只有扣劃及凍結(jié)存款通知書，未見裁定書等相

9、關(guān)資料。經(jīng)與支行聯(lián)系，*日*法院已經(jīng)扣劃了該客戶上述賬戶的存款肆萬元整，法院由具的執(zhí)行裁定書上寫明凍結(jié)、扣劃該被執(zhí)行人銀行存款*元，法院已經(jīng)扣劃了 6萬元，又凍結(jié)了 6萬元，已經(jīng)超生了裁定書上 的執(zhí)行標(biāo)的金額，此類業(yè)務(wù)在受理的時(shí)候，應(yīng)與執(zhí)行人員溝 通，做到提示的義務(wù)，嚴(yán)格按照“協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃工作 管理規(guī)定第九條”的要求執(zhí)行，收集相關(guān)資料。*支行2月25日*法院凍結(jié)儲戶許奧莫存款 37500元，在協(xié)助存款通知書上載明暫停支付一年 （從2015年2月25日起至2016年2 月24日止），經(jīng)辦柜員在審核相關(guān)證件和資料后，辦理了部 分凍結(jié)，并將協(xié)助凍結(jié)存款通知書回執(zhí)交給法院。中華人民共和國民事訴

10、訟法司法解釋第 487條規(guī)定人民法院凍結(jié) 被執(zhí)行人的銀行存款的期限不得超過一年，目前綜合業(yè)務(wù)系 統(tǒng)僅支持最長時(shí)間6個(gè)月，與實(shí)際不一致，半年后系統(tǒng)會自 動(dòng)解凍，存在風(fēng)險(xiǎn)。建議營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)了解每一筆凍結(jié)業(yè)務(wù)情況， 定期查看協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃登記簿 ，對凍結(jié)期限超 過六個(gè)月的凍結(jié)業(yè)務(wù)要在系統(tǒng)到期之前進(jìn)行解凍操作，之后 立即再做凍結(jié)，避免因系統(tǒng)設(shè)計(jì)缺陷給我行帶來風(fēng)險(xiǎn)。（二）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方面根據(jù)本月風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)抽取情況，春節(jié)期間各營業(yè)機(jī)構(gòu) 大額和頻繁交易預(yù)警較多，事后監(jiān)督中心針對可疑性較強(qiáng)的 交易下達(dá)預(yù)警差錯(cuò)，各支行應(yīng)加強(qiáng)大額和頻繁交易的風(fēng)險(xiǎn)識 別能力，防范客戶洗錢行為發(fā)生。對于庫存超限額類差錯(cuò)各 營業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)

11、合理匡算網(wǎng)點(diǎn)庫存，超限額及時(shí)上繳處理。五、下一步工作要求（一）業(yè)務(wù)管理方面1 .*銀行股份有限公司事后監(jiān)督管理辦法、*銀行股份有限公司事后監(jiān)督系統(tǒng)業(yè)務(wù)操作規(guī)程、*銀行股份有限公司事后監(jiān)督差錯(cuò)處理操作規(guī)程、*銀行股份有限公司 事后監(jiān)督系統(tǒng)應(yīng)急處理規(guī)程和*銀行股份有限公司事后 監(jiān)督差錯(cuò)考核管理辦法2015年*月*日已經(jīng)印發(fā)，同時(shí)在 合規(guī)管理系統(tǒng)中發(fā)布，請各營業(yè)機(jī)構(gòu)組織員工認(rèn)真學(xué)習(xí)，遵 照執(zhí)行。2 .各營業(yè)機(jī)構(gòu)要合理安排工作，在營業(yè)終了對業(yè)務(wù)憑證 進(jìn)行審核，并按規(guī)定入庫保管。次日，在*時(shí)前將業(yè)務(wù)憑證掃描入庫。憑證掃描崗休息的時(shí)候要安排非賬務(wù)柜員及時(shí)掃 描上傳憑證，并做好登記工作。3 .及時(shí)處理下達(dá)的

12、差錯(cuò)，按規(guī)定時(shí)間整改回復(fù)并提交相 關(guān)整改資料，避免由現(xiàn)差錯(cuò)整改資料超時(shí)不能錄入系統(tǒng)的現(xiàn) 象發(fā)生。（二）軟硬件維護(hù)方面營業(yè)機(jī)構(gòu)憑證掃描崗和主管柜員要保管好自己的操作 員號和密碼，不定期修改密碼，保證事后監(jiān)督系統(tǒng)數(shù)據(jù)的安 全。在遇到系統(tǒng)不穩(wěn)定、網(wǎng)絡(luò)故障等情況時(shí)，要及時(shí)查找原 因，解決問題。對于故障未能及時(shí)解決，可能影響事后監(jiān)督 工作的，嚴(yán)格按事后監(jiān)督系統(tǒng)應(yīng)急處理規(guī)程處理。（三）驗(yàn)印系統(tǒng)方面本月驗(yàn)印差錯(cuò)原因主要為支行未及時(shí)報(bào)送更新后的單 位印?；蛐麻_戶的印鑒采集表未報(bào)送到銀企對賬中心。請各 營業(yè)機(jī)構(gòu)做好新開戶和變更印鑒采集工作，新開戶或者變更 的印鑒卡次日前及時(shí)提交銀企對賬中心，以便及時(shí)錄入系 統(tǒng)，確保事后監(jiān)督系統(tǒng)驗(yàn)印工