退休養(yǎng)老規(guī)劃

1、退休養(yǎng)老規(guī)劃調整時遵循下列原則 1.按照目前家庭人口數(shù)和退休后人口數(shù)的差異調整膳食 2.去除退休前可支付完畢的負債 3.減去因工作而必須額外支出的費用 4.加上退休后根據(jù)規(guī)劃而增加的休閑費用及因年老而增加的醫(yī)療費用。 案例 假設李先生從事特殊行業(yè)，國家規(guī)定可在55歲退休，妻子為銀行職員，55歲退休，兩人同歲，距離退休還有20年，目前支出結構和規(guī)模見下表。為了對退休后的生活費用進行估算，根據(jù)預測后的支出按照價格水平進行調整。項目目前支出（萬）退休調整（萬）通脹率退休時終值飲食113%72244元衣物0.50.3交通0.50.3休閑0.50.7醫(yī)療0.50.7保費、房貸20子女教育10其他11合計

2、74 假設通脹率為3%， 則調整后的4萬元支出水平的購買力在退休后第一年與72244元的購買力等價。 假設李先生夫婦退休后的余壽為25年，則退休后所需退休基金計算如下： 假設投資收益率和通脹率相等， 則總額為72244*25=1806100元預測退休收入 退休后的收入主要有5個防線： 一是國家的社會保險制度 二是企業(yè)年金收入 三是商業(yè)性養(yǎng)老保險收入 四是個人儲備的退休養(yǎng)老基金 五是房產(chǎn)變現(xiàn)收入養(yǎng)老保險 所謂養(yǎng)老保險（或養(yǎng)老保險制度）是國家和社會根據(jù)一定的法律和法規(guī)，為解決勞動者在達到國家規(guī)定的解除勞動義務的勞動年齡界限，或因年老喪失勞動能力退出勞動崗位后的基本生活而建立的一種社會保險制度。公務

3、員的退休條件公務員的退休條件 男性年滿男性年滿6060周歲、女性年滿周歲、女性年滿5555周歲周歲, , 或者或者“喪喪 失工作能力的失工作能力的”, ,“應當退休應當退休”； 男性年滿男性年滿5555周歲、女性年滿周歲、女性年滿5050周歲周歲, , 且工作年限且工作年限 滿滿2020年的；或者工作年限滿年的；或者工作年限滿30 30 年的年的, ,“本人提出要本人提出要 求求, , 經(jīng)任免機關批準經(jīng)任免機關批準, , 可以提前退休可以提前退休”公務員退休后享受養(yǎng)老金的待遇公務員退休后享受養(yǎng)老金的待遇 離休人員：離休前職務工資和級別工資之和全額計離休人員：離休前職務工資和級別工資之和全額計發(fā)

4、發(fā)“職務工資和級別工資按本人原標準的一定比例計職務工資和級別工資按本人原標準的一定比例計發(fā)。發(fā)?！?其中工作滿其中工作滿35 35 年的年的, , 該兩項工資之和按該兩項工資之和按88%88%計發(fā)計發(fā); ; 工作滿工作滿30 30 年不滿年不滿35 35 年的年的, , 該兩項工資之和按該兩項工資之和按82%82%計發(fā)計發(fā); ; 工作滿工作滿20 20 年不滿年不滿3030年的年的, , 該兩項工資之和按該兩項工資之和按75%75%計發(fā)計發(fā)。 事業(yè)單位為崗位工資和薪級工資之和事業(yè)單位為崗位工資和薪級工資之和20%20%8%8%單單位位支支付付個個人人支支付付養(yǎng)老保險繳費基數(shù)的確定 以河北省上年

5、度職工社會平均工資（簡稱省以河北省上年度職工社會平均工資（簡稱省社平工資）為基準。企業(yè)職工凡工資收入低于社平工資）為基準。企業(yè)職工凡工資收入低于省社平工資省社平工資60%60%的，按的，按60%60%核定繳費基數(shù)；高于核定繳費基數(shù)；高于省社平工資省社平工資60%60%的，按實際工資收入核定繳費的，按實際工資收入核定繳費基數(shù)，但是最高不得高于省社平工資的基數(shù)，但是最高不得高于省社平工資的300%300%。（二）個體勞動者可以在省社平工資以上至300%的范圍內，自主確定繳費基數(shù)?；攫B(yǎng)老保險繳費的比例 （一）各類企業(yè)按職工繳費工資總額的（一）各類企業(yè)按職工繳費工資總額的20%20%繳費，職工按個人

6、繳費基數(shù)的繳費，職工按個人繳費基數(shù)的8%8%繳費。繳費。 （二）個體勞動者包括個體工商戶和自由（二）個體勞動者包括個體工商戶和自由職業(yè)者按繳費基數(shù)的職業(yè)者按繳費基數(shù)的18%18%繳費，全部由自己繳費，全部由自己負擔負擔, 8, 8記入個人賬戶，退休后按企業(yè)職記入個人賬戶，退休后按企業(yè)職工基本養(yǎng)老金計發(fā)辦法計發(fā)基本養(yǎng)老金。工基本養(yǎng)老金計發(fā)辦法計發(fā)基本養(yǎng)老金。養(yǎng)老保險繳費數(shù)額計算方法 （一）企業(yè)繳費額（一）企業(yè)繳費額= =核定的企業(yè)職工工資核定的企業(yè)職工工資總額總額20%20%；職工個人繳費額；職工個人繳費額= =核定繳費基數(shù)核定繳費基數(shù)8%8%（目前為（目前為8%8%）。）。 （二）個體勞動者（

7、包括個體工商戶和自（二）個體勞動者（包括個體工商戶和自由職業(yè)者）繳費額由職業(yè)者）繳費額= =核定繳費基數(shù)核定繳費基數(shù)18%18%。 養(yǎng)老保險金領取條件 (1)1998(1)1998年年7 7月月1 1日后參加基本養(yǎng)老保險，達日后參加基本養(yǎng)老保險，達到國家規(guī)定的退休年齡，累計繳費年限（含視到國家規(guī)定的退休年齡，累計繳費年限（含視同繳費年限，下同）滿同繳費年限，下同）滿1515年的；年的； (2) 1998(2) 1998年年6 6月月3030日前參加基本養(yǎng)老保險，日前參加基本養(yǎng)老保險， 20132013年年6 6月月3030日前達到國家規(guī)定退休年齡，累日前達到國家規(guī)定退休年齡，累計繳費年限滿計繳

8、費年限滿1010年的；年的； (3)1998(3)1998年年6 6月月3030日前參加基本養(yǎng)老保險，日前參加基本養(yǎng)老保險，20132013年年7 7月月1 1日后達到國家規(guī)定的退休年齡，日后達到國家規(guī)定的退休年齡，累計繳費年限滿累計繳費年限滿1515年的；年的； (4)1998(4)1998年年6 6月月3030日前應參加未參加基本養(yǎng)日前應參加未參加基本養(yǎng)老保險，老保險，19981998年年7 7月月1 1日以后辦理參保補繳手日以后辦理參保補繳手續(xù)，達到國家規(guī)定的退休年齡，累計繳費年續(xù)，達到國家規(guī)定的退休年齡，累計繳費年限滿限滿1515年的。年的。養(yǎng)老保險金領取條件國務院關于建立統(tǒng)一的企業(yè)職

9、工基本養(yǎng)老保險國務院關于建立統(tǒng)一的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定制度的決定 “老人老人”，指，指19971997年養(yǎng)老制度改革之前退休的年養(yǎng)老制度改革之前退休的 職工職工 “中人中人”，指，指19971997年養(yǎng)老制度改革前參加工作年養(yǎng)老制度改革前參加工作 而在改革后退休的職工而在改革后退休的職工 “新人新人”，指，指19971997年養(yǎng)老制度改革后參加工作年養(yǎng)老制度改革后參加工作 的職工的職工 國務院關于建立統(tǒng)一的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定（1997年）實施前已經(jīng)離退休的參保人員屬于“老人”。仍按國家原來的規(guī)定發(fā)給基本養(yǎng)老金，同時隨基本養(yǎng)老金調整而增加養(yǎng)老保險待遇。國務院關于建立統(tǒng)一的企

10、業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定實施前參加工作、本決定實施后退休的參保人員屬于“中人”。國務院關于建立統(tǒng)一的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定實施后參加工作的參保人員屬于“新人”?！袄先恕钡酿B(yǎng)老金計發(fā) “老辦法老辦法”，即按照他們退休前的工資的，即按照他們退休前的工資的一定比例發(fā)放養(yǎng)老金。此次個人賬戶繳費比一定比例發(fā)放養(yǎng)老金。此次個人賬戶繳費比例的調整對于他們的養(yǎng)老金水平幾乎沒有影例的調整對于他們的養(yǎng)老金水平幾乎沒有影響。響?！爸腥酥腥恕钡酿B(yǎng)老金計發(fā)的養(yǎng)老金計發(fā) “過渡性辦法”計發(fā) 基礎養(yǎng)老金、個人賬戶養(yǎng)老金和過渡性養(yǎng)老金 1.改革不久就退休的 2.改革前參加工作沒幾年的 退休年齡（周歲）計發(fā)月數(shù)（月

11、）退休年齡（周歲）計發(fā)月數(shù)（月）4023356 1644123057 1584222658 1524322359 1454422060 1394521661 1324621262 1254720863 1174820464 1094919965 1015019566 935119067 845218568 755318069 655417570 5655170解釋1 本人指數(shù)化月平均繳費工資=當?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄べY * 本人繳費指數(shù)； (X1C1+X2C2+XnCn)N X當年本人繳費工資 C上一年度全省在崗職工平均工資 N本人實際繳費年限 城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險 年滿16周歲(不含在校學生）

12、、具有本市戶籍，60周歲以下的沒有納入行政事業(yè)單位編制管理或不符合參加機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險、城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險，可以參加農(nóng)村養(yǎng)老保險。 城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險如何繳費1 參保人可以選擇100元、200元、300元、400元、500元、700元、900元、1000元、1200元、1500元中任意一個繳費標準，一次性繳納當年的城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險費 （1）2009年12月31日年滿60周歲的城鄉(xiāng)居民，參保時可不繳納城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險費直接享受養(yǎng)老待遇，但有條件的可按繳費標準一次性補繳15年的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險費，但不論選擇補繳與否，其符合參保條件的子女必須已參保繳費；城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險如何繳費2 （2）年滿

13、46周歲不滿60周歲的城鄉(xiāng)居民應逐年繳納城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險費，也可補繳，但到退休時累計繳費年限不超過15年； （3）年滿16周歲不滿46周歲的城鄉(xiāng)居民，應按年繳費，累計繳費年限不少于15年。養(yǎng)老金怎么領取養(yǎng)老金怎么領取 由“基礎養(yǎng)老金”和“個人賬戶養(yǎng)老金”組成基礎養(yǎng)老金標準為每人每月65元。 個人賬戶養(yǎng)老金=個人賬戶儲存額139 對正常繳費的參保人，地方政府每年給予60元繳費補貼。 此項繳費補貼不沖抵個人繳費，個人繳費部分及政府補貼全部計入個人賬戶；對補繳年限，不給予該項補貼。高齡老人生活補助標準 （1）自年滿70周歲的當月起，另按每月20元標 準發(fā)給高齡老人生活補助； （2）自年滿80周歲

14、的當月起，每月再增加30元； （3）自年滿100周歲的當月起，每月再增加50元 參保時已經(jīng)超過上述年齡的，自享受養(yǎng)老保險待遇的每月起享受以上相應待遇城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險保障 投保人在交費期間身亡者，個人交納全部本息，退給其法定繼承人或指定受益人。 投保人領取養(yǎng)老金，保證期為十年。領取養(yǎng)老金不足十年身亡者，保證期內的養(yǎng)老金余額可以繼承。領取者超過十年 長壽者，支付養(yǎng)老金直至身亡為止。 繳費滿15年并領取養(yǎng)老金城鄉(xiāng)居民死亡時，政府一次性支付喪葬補助費1000元，不繳費或繳費不滿15年并領取養(yǎng)老金,城鄉(xiāng)居民死亡時，不支付一次性喪葬補助費。舉例舉例 劉女士，23歲，選擇20年繳費，每年繳費1500元，總共繳

15、納30000元，60歲開始領取養(yǎng)老金： 每月領取30000139 215.83+65=280.83元 每年領取280.8312=3369.96+60=3429.96元 保證領取10年，共領取34299.6元. 如生存至80歲，共領取68599.2元.找到差距，并制定詳細的退休養(yǎng)老規(guī)劃 客戶的資金需求（折現(xiàn)值） 和客戶退休收入（折現(xiàn)值）的預測大缺口 大缺口值減去已經(jīng)積累的養(yǎng)老基金退休的時刻的終值小缺口 以什么樣的方式保存退休養(yǎng)老基金 年末值年末值預付年金普通年金案例 王先生夫婦今年剛過35歲，打算55歲退休，估計退休后第一年的生活費用為9萬，考慮通貨膨脹，每年的費用以3%速度增長，根據(jù)自身的健康

16、情況，退休后能活到80歲，并且現(xiàn)在拿出10萬元作為退休基金的啟動資金，每年年末投資一筆固定的資金進行積累，假定年回報率6%,退休后的回報率為3%，如果采取“定期定投”的方式，每年年末應該投資多少錢？第三節(jié) 調整方案 提高儲蓄比例 延長工作期限并推遲退休 進行更高收益率的投資 減少退休后的消費支出 參加額外的商業(yè)保險計劃1.利率能維持一定水準嗎？ 報酬率太高，必須將積蓄投資高風險資產(chǎn)，可能血本無歸！ 將積蓄投資定存等低風險資產(chǎn)上，報酬率太低，怕存不夠！如何選擇？ 低風險低報酬的投資保障基本生活支出 高風險高報酬的投資保障其他支出能夠產(chǎn)生固定且持續(xù)理財收入的投資 1.年金險：無論活多久，保險公司都會依約給付，如果在意通貨膨脹，考慮利率變動年金保險 2.不動產(chǎn)租賃：擁有較好地段的住宅、店面和停車位都可以帶來穩(wěn)定的固定收入。 3.股息固定的投資：債券或者績優(yōu)大型股票都有穩(wěn)定配息。2.儲蓄計劃能順利進行嗎？ 如果出現(xiàn)意外事故，使得月儲蓄中斷，必須動用過去的儲蓄，會使的儲蓄計劃的進度受到影響。 購買失業(yè)或者醫(yī)療相關保險。案例 在上例中，夫婦每年末要投資52447元，