某酒店財(cái)務(wù)部全套管理制度

1、 目 錄財(cái)務(wù)部概述6一、財(cái)務(wù)部組織機(jī)構(gòu)圖及崗位設(shè)置圖 （一）組織結(jié)構(gòu)圖7 （二）崗位設(shè)置圖8二、財(cái)務(wù)部崗位職責(zé) （一）財(cái)務(wù)部經(jīng)理9 （二）外協(xié)兼文員10 （三）收銀主管10 （四）前臺(tái)收銀員11 （五）后臺(tái)收銀員11 （六）信用催收員12 （七）夜審員12 （八）日審員13 （九）采購(gòu)部經(jīng)理13 （十）食品采購(gòu)員14 （十一）物品采購(gòu)員15 （十二）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理15 （十三）應(yīng)收帳核算員16 （十四）總稽核員17 （十五）總帳工資檔案員18 （十六）金海灣總帳員18 （十七）往來(lái)帳核算員18 （十八）銀行出納員19 （十九）現(xiàn)金出納員20 （二十）電腦系統(tǒng)維護(hù)員20 （二十一）成本財(cái)產(chǎn)主管2

2、1 （二十二）保管員22 （二十三）成本計(jì)劃員22 （二十四）成本核算員23 （二十五）材料核算員23 （二十六）財(cái)產(chǎn)管理員24 （二十七）票據(jù)復(fù)核員24三、財(cái)務(wù)部工作人員素質(zhì)要求 （一）財(cái)務(wù)部經(jīng)理25 （二）外協(xié)兼文員25 （三）收銀主管25 （四）前臺(tái)收銀員25 （五）后臺(tái)收銀員25 （六）信用催收員25 （七）夜審員26（八）日審員26（九）采購(gòu)部經(jīng)理26（十）食品采購(gòu)員26（十一）物品采購(gòu)員26（十二）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理26（十三）應(yīng)收帳核算員26（十四）總稽核員26（十五）總帳工資檔案員26（十六）金海灣總帳員26（十七）往來(lái)帳核算員27（十八）銀行出納員、現(xiàn)金出納員27（十九）電腦系統(tǒng)

3、維護(hù)員27（二十）成本財(cái)產(chǎn)主管27（二十一）保管員27（二十二）成本計(jì)劃員27（二十三）成本核算員、材料核算員、票據(jù)復(fù)核員 27（二十四）財(cái)產(chǎn)管理員28四、財(cái)務(wù)部工作規(guī)范 （一）前臺(tái)結(jié)賬收款工作規(guī)范29 1、散客結(jié)賬收款工作流程29 2、團(tuán)隊(duì)結(jié)賬工作流程31 3、長(zhǎng)包房結(jié)賬工作流程32 4、其他零星收款工作流程32 （二）外幣兌換工作規(guī)范33 （三）各營(yíng)業(yè)點(diǎn)收銀規(guī)范內(nèi)容與要求33 1、餐廳收銀工作規(guī)范33 2、餐廳收款核算流程33 （四）收入稽核工作規(guī)范 36 （五）信用催帳工作規(guī)范 37 （六）客人貴重物品保管的管理工作規(guī)范 39 （七）采購(gòu)工作規(guī)范40 （八）驗(yàn)收、保管工作規(guī)范41 （九）

4、年度預(yù)算編制工作規(guī)范42 （十）會(huì)計(jì)核算流程43 1、收入核算流程 43 2、支出核算流程 44 （十一）成本控制核算流程46 （十二）驗(yàn)收、保管核算流程47 （十二）電腦中心工作規(guī)范48五、財(cái)務(wù)部服務(wù)工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn) （一）結(jié)賬收款部工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)49（二）外幣兌換工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)49（三）收入審計(jì)工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)49（四）信用催收質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)49（五）資金管理工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)49（六）會(huì)計(jì)核算工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)50（七）綜合計(jì)劃分析工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)50（八）成本控制工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)50（九）財(cái)產(chǎn)管理工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)50（十）采購(gòu)工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)50（十一）安全保衛(wèi)工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)51（十二）電腦中心工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)51六、財(cái)務(wù)部管理制度（一

5、）預(yù)算管理制度52（二）統(tǒng)計(jì)工作制度58（三）經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析制度59（四）酒店物價(jià)管理制度61（五）內(nèi)部控制制度63（六）資金管理制度65（七）固定資產(chǎn)管理制度 67（八）以部門為中心的成本管理制度73（九）物資管理制度 78（十）低值易耗品管理制度 83（十一）定額管理制度 85（十二）酒店合同管理制度 88（十三）酒店會(huì)計(jì)檔案管理制度 91（十四）采購(gòu)管理制度 92（十五）會(huì)計(jì)電算化管理制度 95（十六）酒店計(jì)量管理制度 97（十七）酒店零星費(fèi)用現(xiàn)金報(bào)銷制度98（十八）辦公室和物料倉(cāng)庫(kù)安全管理制度99（十九）人事管理制度100（二十）電腦中心管理制度101（二十一）其他有關(guān)制度及規(guī)定 102

6、七、財(cái)務(wù)部工作溝通與協(xié)作 （一）部門內(nèi)部溝通與協(xié)作 103 （二）與酒店其它部室溝通協(xié)作 103八、酒店財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的考評(píng) 107九、附錄：業(yè)務(wù)報(bào)表 1、餐飲成本、毛利率測(cè)算表 110 2、收銀員繳款登記表 111 3、客賬日?qǐng)?bào)112 4、外幣兌換明細(xì)表113 5、外匯兌換日、月報(bào)表114 6、送件回單115 7、代客支款通知單116 8、庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款、出納報(bào)告單117 9、財(cái)產(chǎn)繳回單118 10、支票領(lǐng)用單 119 11、借款單 120 12、沖賬單121 13、采購(gòu)用款申請(qǐng)單 122 14、工程材料用料清單 123 15、存貨盤點(diǎn)明細(xì)表124 16、食品原料進(jìn)貨報(bào)告單125 1

7、7、食品原料進(jìn)貨單126 18、物資驗(yàn)收入庫(kù)單127 19、零星物品申購(gòu)單128 20、部門申請(qǐng)購(gòu)物單129 21、物資計(jì)劃采購(gòu)表130 22、財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移單131 23、財(cái)產(chǎn)領(lǐng)用單132 24、簽訂協(xié)議合同審批書133 25、預(yù)收款收據(jù)遺失單134 26、營(yíng)業(yè)款長(zhǎng)、短差錯(cuò)報(bào)告單135 27、應(yīng)收賬款賬齡分析表136 28、對(duì)賬通知書137 29、酒店結(jié)賬通知書138 30、付 賬 授 權(quán) 書139 31、客房?jī)?yōu)惠收費(fèi)通知單140 32、劃號(hào)單141 33、發(fā)票購(gòu)買領(lǐng)用記錄142 34、酒水進(jìn)銷存日?qǐng)?bào)表143 35、總 出 納 報(bào) 告144 36、現(xiàn)金收入日?qǐng)?bào)145 37、營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)146財(cái)務(wù)部概述

8、財(cái)務(wù)部是負(fù)責(zé)酒店經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及決算、財(cái)務(wù)管理、財(cái)產(chǎn)物資管理、采購(gòu)管理等強(qiáng)化統(tǒng)一管理的職能部門，和為客人提供出納兌換服務(wù)的業(yè)務(wù)部門。它的主要任務(wù)是為酒店經(jīng)營(yíng)管理者加強(qiáng)計(jì)劃、財(cái)務(wù)、財(cái)產(chǎn)和物資管理進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督和整改，并為增加營(yíng)業(yè)收入、提高經(jīng)濟(jì)效益、降低成本和費(fèi)用當(dāng)好參謀和助手，不斷提高酒店的經(jīng)濟(jì)效益。財(cái)務(wù)部以“以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以效益為中心，以質(zhì)量為生命”的管理方針，積極配合各營(yíng)業(yè)部門和非營(yíng)業(yè)部門科學(xué)地制定和審核年度營(yíng)收、成本、費(fèi)用和經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)的預(yù)算計(jì)劃，做好決算工作；及時(shí)掌握酒店經(jīng)營(yíng)管理和財(cái)務(wù)信息，按月、季作出經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，適時(shí)提出改善經(jīng)營(yíng)管理、加強(qiáng)成本控制,提高經(jīng)濟(jì)效益的建設(shè)和措施；嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家規(guī)定的財(cái)

9、務(wù)制度，遵守有關(guān)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，不斷完成各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度，并督促相關(guān)人員嚴(yán)格貫徹執(zhí)行；及時(shí)完成收支核算，做好財(cái)務(wù)報(bào)表，正確核算營(yíng)業(yè)成本、費(fèi)用和經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)，做好財(cái)務(wù)分析；管理和控制各項(xiàng)資金，做好資金收支計(jì)劃與平衡工作，嚴(yán)格檢查備用金的使用情況，嚴(yán)格執(zhí)行庫(kù)存現(xiàn)金限額制度；認(rèn)真做好各收銀點(diǎn)的收銀服務(wù)與管理，負(fù)責(zé)并協(xié)同營(yíng)業(yè)部門及時(shí)催收應(yīng)收帳款；負(fù)責(zé)酒店財(cái)產(chǎn)和物資采購(gòu)的審核、登記、檢查、調(diào)撥以及日常管理工作，最大限度地降低物料采購(gòu)成本；建立和健全酒店電算化管理制度，完善其功能和作用，為酒店的經(jīng)營(yíng)管理服務(wù)。一、財(cái)務(wù)部組織機(jī)構(gòu)圖及崗位設(shè)置圖（一）組織結(jié)構(gòu)圖財(cái)務(wù)部成本財(cái)產(chǎn)部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部采購(gòu)部結(jié)賬收款部倉(cāng)庫(kù)保管計(jì)劃分析成

10、本核算核算員資金組食品采購(gòu)物品采購(gòu)后臺(tái)收銀前臺(tái)收銀財(cái)務(wù)部經(jīng)理（二）崗位設(shè)置圖財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理采購(gòu)部經(jīng)理成本財(cái)產(chǎn)主管收銀主管后臺(tái)領(lǐng)班后臺(tái)收銀員信用催收員夜審員日審員物品采購(gòu)員食品采購(gòu)員應(yīng)收賬核算員總稽核員總賬工資檔案員酒店總賬員往來(lái)賬核算員銀行出納員現(xiàn)金出納員電腦系統(tǒng)維護(hù)員保管員成本核算員成本計(jì)劃員材料核算員財(cái)產(chǎn)管理員票據(jù)復(fù)核員前臺(tái)收銀員二、財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)（一）財(cái)務(wù)部經(jīng)理管理層級(jí)關(guān)系直接上級(jí)：酒店總經(jīng)理直接下級(jí)：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理、收銀主管、成本財(cái)產(chǎn)主管、采購(gòu)部經(jīng)理崗位職責(zé)1、 執(zhí)行酒店總經(jīng)理的經(jīng)營(yíng)管理指令，向其負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。全面負(fù)責(zé)酒店的計(jì)劃和財(cái)務(wù)管理工作和計(jì)劃財(cái)務(wù)部的日常管理工作，并實(shí)施會(huì)計(jì)基礎(chǔ)

11、工作的規(guī)范化和強(qiáng)化計(jì)劃財(cái)務(wù)監(jiān)管力度。2、 參與企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、基本建設(shè)投資、更新改造等重大問(wèn)題的決策，監(jiān)督并控制各項(xiàng)資金的使用，確保各投資項(xiàng)目的資金合理使用。參與對(duì)重大投資、重大經(jīng)濟(jì)合同與協(xié)議的事前研究，認(rèn)真做好可行性報(bào)告，為總經(jīng)理決策提供依據(jù)。3、 認(rèn)真貫徹執(zhí)行“會(huì)計(jì)法”等國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)政策和法規(guī)，嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律和有關(guān)行業(yè)的財(cái)務(wù)制度，并根據(jù)有關(guān)精神制定具體的實(shí)施辦法，補(bǔ)充規(guī)定和財(cái)務(wù)核算流程。4、 參與酒店年度綜合計(jì)劃的編制，組織和負(fù)責(zé)酒店經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和財(cái)務(wù)收支計(jì)劃的編制。檢查各項(xiàng)計(jì)劃的執(zhí)行情況，督促各部門貫徹實(shí)施計(jì)劃以保證酒店的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)全面完成。5、 組織財(cái)務(wù)人員，定期開(kāi)展財(cái)務(wù)分析工作，考核

12、經(jīng)營(yíng)成果，分析經(jīng)營(yíng)管理中存在的問(wèn)題，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提出建議，促使企業(yè)不斷提高管理水平。6、 負(fù)責(zé)做好資金管理，正確合理調(diào)度資金，加速回籠應(yīng)收賬款，提高資金使用效率。7、 加強(qiáng)成本核算、費(fèi)用控制和財(cái)產(chǎn)物資的管理，組織定期開(kāi)展對(duì)在用固定資產(chǎn)、低值易耗品和在庫(kù)物資的檢查盤點(diǎn)，確保企業(yè)財(cái)產(chǎn)、物資的合理使用和安全管理。8、 負(fù)責(zé)審批酒店的采購(gòu)計(jì)劃、費(fèi)用開(kāi)支等各項(xiàng)付款計(jì)劃，對(duì)重大開(kāi)支項(xiàng)目報(bào)總經(jīng)理審批。9、 參與酒店信用政策和物價(jià)政策的制定。負(fù)責(zé)信用權(quán)限的審批，定期組織物價(jià)檢查。10、組織制定財(cái)務(wù)部各崗位的崗位責(zé)任制，負(fù)責(zé)考核、監(jiān)控員工的工作質(zhì) 量，并負(fù)責(zé)組織指導(dǎo)和協(xié)助各部門做好計(jì)劃、預(yù)算、成本、資金、財(cái) 產(chǎn)等

13、財(cái)務(wù)管理工作。11、負(fù)責(zé)本部門員工的服務(wù)宗旨教育和崗位業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作，做好對(duì)員工的 任用、晉升、調(diào)動(dòng)、獎(jiǎng)勵(lì)工作。12、負(fù)責(zé)本部門員工的思想教育和業(yè)務(wù)提高，并深入開(kāi)展“批判、創(chuàng)新” 活動(dòng)，定期組織召開(kāi)本部門的政治學(xué)習(xí)和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)會(huì)議，抓好本部門 的內(nèi)部管理工作和精神文明建設(shè)。（二）外協(xié)兼文員 管理層級(jí)關(guān)系直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)1、 執(zhí)行財(cái)務(wù)部經(jīng)理的工作指令，向其負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。負(fù)責(zé)起草、譽(yù)寫、打印財(cái)務(wù)部有關(guān)文件、報(bào)告。2、 負(fù)責(zé)本部門各種文件、通知、信件、報(bào)表和報(bào)刊信息資料的收發(fā)、登記、傳閱及保管工作，及時(shí)分類立卷歸檔。3、 做好財(cái)務(wù)部有關(guān)會(huì)務(wù)工作，掌握會(huì)議決議情況，做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作情況收集、

14、匯總及總結(jié)、編寫紀(jì)要。4、 負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部人員的考勤、領(lǐng)發(fā)工資、獎(jiǎng)金、津貼等內(nèi)勤工作。5、 負(fù)責(zé)擬訂本部門所需財(cái)產(chǎn)和物品的計(jì)劃，負(fù)責(zé)本部門使用財(cái)產(chǎn)的帳務(wù)和實(shí)物管理。6、 負(fù)責(zé)做好本部聯(lián)系業(yè)務(wù)的接待工作，做好與各部門的協(xié)調(diào)溝通工作。（三）收銀主管管理層級(jí)關(guān)系直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理直接下級(jí)：后臺(tái)領(lǐng)班、前臺(tái)收銀員崗位職責(zé)1、 執(zhí)行財(cái)務(wù)部經(jīng)理的工作指令，向其負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。負(fù)責(zé)結(jié)帳收款部的日常管理工作，做好本部門各項(xiàng)工作的組織、指揮和協(xié)調(diào)，保證結(jié)帳收款工作有條不紊、準(zhǔn)確及時(shí)。2、 堅(jiān)持“讓客人完全滿意”的服務(wù)宗旨，負(fù)責(zé)督導(dǎo)結(jié)帳收款規(guī)章制度和工作程序的執(zhí)行，做到高效優(yōu)質(zhì)。3、 負(fù)責(zé)審核各項(xiàng)營(yíng)業(yè)收入與報(bào)表，對(duì)于

15、本部門工作完成的質(zhì)量、報(bào)表的正確與否負(fù)全面責(zé)任。4、 做好對(duì)客戶信用的評(píng)估工作，督導(dǎo)本部門信用政策的執(zhí)行。5、 組織人員認(rèn)真做好應(yīng)收賬款的催收工作，及時(shí)處理各種逃賬和疑難問(wèn)題，并負(fù)責(zé)與各營(yíng)業(yè)部門業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)工作。6、 負(fù)責(zé)檢查和控制各項(xiàng)收費(fèi)的折扣、優(yōu)惠以及沖帳、調(diào)整等帳務(wù)處理，并審核相關(guān)的報(bào)表。7、 負(fù)責(zé)編制客帳分析表，及時(shí)反映月末的結(jié)帳、對(duì)帳、盤點(diǎn)工作，每月向總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理提供酒店應(yīng)收帳款、客帳余額報(bào)告。8、 負(fù)責(zé)本部門員工的培訓(xùn)、考核工作，提供下屬員工的任用、晉升、調(diào)動(dòng)、獎(jiǎng)勵(lì)的資料。9、 督促檢查本部門員工執(zhí)行備用金和外匯管理規(guī)定以及營(yíng)業(yè)款的按時(shí)解交，定期、不定期地抽查各項(xiàng)業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金。1

16、0、做好安全保衛(wèi)和環(huán)境衛(wèi)生工作，抓好班組精神文明建設(shè)。（四）前臺(tái)收銀員管理層級(jí)關(guān)系 直接上級(jí)：收銀主管崗位職責(zé)1、 執(zhí)行主管的工作指令并報(bào)告工作。負(fù)責(zé)住店賓客各項(xiàng)費(fèi)用的結(jié)算工作。輸入并核對(duì)住宿費(fèi)用及餐飲、客房酒吧、電話、康樂(lè)、洗衣、理發(fā)、鮮花等費(fèi)用單據(jù)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)通知有關(guān)部門。2、 負(fù)責(zé)住宿預(yù)收款的足額收取，及欠款催收工作，并做好催收記錄。3、 負(fù)責(zé)超信用限額的信用卡的授權(quán)工作。4、 負(fù)責(zé)編制收銀日?qǐng)?bào)并確保帳單、交款單與收銀員日?qǐng)?bào)一致。5、 按時(shí)解交營(yíng)業(yè)款項(xiàng)，認(rèn)真做好交接班手續(xù)和情況記錄。6、 認(rèn)真細(xì)致地做好客人貴重物品的保管、存取工作。7、 按照銀行的有關(guān)規(guī)定做好外幣兌換工作。8、 準(zhǔn)確掌

17、握當(dāng)日外幣牌價(jià)，嚴(yán)格執(zhí)行外幣兌換制度和操作規(guī)程。9、 熟悉掌握各種外幣現(xiàn)金票面額、支票和信用卡，熟悉現(xiàn)鈔、支票、信用卡的真?zhèn)巫R(shí)別方法。如有疑問(wèn)立即同銀行有關(guān)部門聯(lián)系。10、妥善保管好各種貨幣、憑證，按時(shí)復(fù)核，每天做好兌換日?qǐng)?bào)表，并及 時(shí)與銀行做好收款的交換。11、兌換中發(fā)生差錯(cuò)，應(yīng)及時(shí)匯報(bào)，及時(shí)處理。（五）后臺(tái)收銀員管理層級(jí)關(guān)系直接上級(jí)：后臺(tái)領(lǐng)班崗位職責(zé)1、 執(zhí)行后臺(tái)領(lǐng)班的工作指令，向其負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。2、 熟練掌握各種經(jīng)營(yíng)品種的價(jià)格，準(zhǔn)確開(kāi)列各種發(fā)票帳單。3、 按照規(guī)章制度和工作流程進(jìn)行業(yè)務(wù)操作，遇有客人簽字轉(zhuǎn)帳的帳單，應(yīng)及時(shí)查對(duì)房號(hào)、姓名、離店日期，并及時(shí)進(jìn)行轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)處理。4、 保管好帳單

18、、發(fā)票，并按規(guī)定使用、登記。5、 熟悉掌握收款機(jī)的操作技術(shù)，熟悉收款業(yè)務(wù)知識(shí)和服務(wù)規(guī)范。6、 熟悉酒店優(yōu)惠卡的使用規(guī)定、消費(fèi)項(xiàng)目可打折范圍和領(lǐng)導(dǎo)批免權(quán)限。7、 每天核對(duì)備用周轉(zhuǎn)金，不得隨意挪用，借給他人；對(duì)每天收入的現(xiàn)金必須做到日結(jié)日清，“長(zhǎng)繳短補(bǔ)”，不得“以長(zhǎng)補(bǔ)短”，發(fā)現(xiàn)長(zhǎng)短款必須及時(shí)查明原因，及時(shí)向后臺(tái)領(lǐng)班匯報(bào)。8、 完成當(dāng)班營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)、財(cái)務(wù)報(bào)表。9、 當(dāng)班結(jié)束后，認(rèn)真簽閱交接班登記簿，及時(shí)交接當(dāng)日營(yíng)業(yè)款項(xiàng)、當(dāng)班報(bào)表、帳單，明確當(dāng)天應(yīng)處理的業(yè)務(wù)。10、做好設(shè)施設(shè)備的維護(hù)保養(yǎng)工作和環(huán)境衛(wèi)生工作。（六）信用催收員管理層級(jí)關(guān)系直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé) 1、 執(zhí)行財(cái)務(wù)部經(jīng)理的工作指令并報(bào)告工作。

19、2、 經(jīng)常對(duì)客戶的信用程度進(jìn)行調(diào)查咨詢，定期或不定期的編制客戶的資信情況表，送有關(guān)部門以供決策參考。3、 及時(shí)掌握各客戶的欠款情況，對(duì)超信用限額的應(yīng)收帳款，應(yīng)及時(shí)催交。4、 對(duì)按月結(jié)帳的長(zhǎng)住客戶，到期及時(shí)聯(lián)系催收。5、 采取積極措施加速欠款追收，避免壞帳損失，使應(yīng)收帳款控制在定額范圍內(nèi)。（七）夜審員管理層級(jí)關(guān)系直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)1、 執(zhí)行財(cái)務(wù)部經(jīng)理的工作指令并報(bào)告工作。2、 稽核酒店當(dāng)日各營(yíng)業(yè)點(diǎn)交來(lái)的各種帳單、票據(jù)和每班的收款報(bào)表。3、 稽核當(dāng)日各種消費(fèi)項(xiàng)目明細(xì)表。4、 稽核各種簽單、掛帳及信用卡，并與應(yīng)收帳款明細(xì)帳核對(duì)。5、 稽核各種優(yōu)惠折扣、手續(xù)是否完備，并編制優(yōu)惠折扣明細(xì)統(tǒng)計(jì)表

20、。6、 完成各營(yíng)業(yè)部門的夜間核算報(bào)表。7、 完成每日營(yíng)業(yè)收益情況報(bào)表。8、 完成每日現(xiàn)金結(jié)算情況報(bào)表，包括客人人數(shù)、平均消費(fèi)、餐次、營(yíng)收等情況，交成本管理部據(jù)以填制成本報(bào)表。9、 負(fù)責(zé)每日營(yíng)業(yè)點(diǎn)收銀機(jī)的清機(jī)工作。10、記錄收款工作中存在的問(wèn)題，對(duì)夜間未能處理的事項(xiàng)作好交班記錄。（八）日審員管理層級(jí)關(guān)系直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)1、 執(zhí)行部經(jīng)理的工作指令并報(bào)告工作。2、 審核收銀員完成的各種報(bào)表，收銀員所做的報(bào)表和收銀機(jī)的清機(jī)報(bào)表、電腦報(bào)表是否一致，以及報(bào)表是否跳號(hào)。3、 審核昨日夜審員完成的報(bào)表是否按收銀員提供的資料完成，報(bào)表是否平衡、完整。4、 審核前臺(tái)當(dāng)天未結(jié)客帳的余額是否正確。5、 審

21、核酒店?duì)I業(yè)收益情況報(bào)告表和現(xiàn)金結(jié)算情況報(bào)告表。6、 完成各部門收入明細(xì)表，做收入憑證。7、 檢查入住登記表上的簽字是否一致。8、 對(duì)各旅行社、掛帳單位的帳目進(jìn)行整理復(fù)核，并轉(zhuǎn)送財(cái)務(wù)部催收。9、 對(duì)夜審員發(fā)現(xiàn)的尚未處理的問(wèn)題要及時(shí)了解和處理，并將處理結(jié)果報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理。10、每日把各類報(bào)表按日期、序號(hào)存放，月末裝訂成冊(cè)。11、認(rèn)真檢查收銀工作，揭示問(wèn)題，提示改進(jìn)意見(jiàn)，杜絕弊端苗子。（九）采購(gòu)部經(jīng)理管理層級(jí)關(guān)系直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理直接下級(jí)：食品采購(gòu)員、物資采購(gòu)員崗位職責(zé)1、 執(zhí)行財(cái)務(wù)部經(jīng)理的工作指令，向其負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。全面負(fù)責(zé)酒店物資食品采購(gòu)工作。2、 熟悉市場(chǎng)行情和信息，溝通物資供貨渠道，堅(jiān)持貨

22、比三家的規(guī)定，努力降低物資食品采購(gòu)成本，為酒店提供價(jià)格合理質(zhì)量好的各類物資及食品。3、 熟悉酒店物資使用情況和庫(kù)存物資動(dòng)態(tài)，會(huì)同有關(guān)部門根據(jù)實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況，合理、科學(xué)地編制年度、季度、月度采購(gòu)計(jì)劃。4、 積極配合搞好物資食品管理工作，加強(qiáng)成本財(cái)產(chǎn)管理部聯(lián)系，做好物資平衡工作，及時(shí)處理呆滯物資，加速物資周轉(zhuǎn)。5、 制訂物資采購(gòu)程序，建立各項(xiàng)物資采購(gòu)管理制度，提出對(duì)物資采購(gòu)工作責(zé)任制和考核的獎(jiǎng)懲措施。6、 主動(dòng)協(xié)調(diào)與酒店內(nèi)其他各部門的關(guān)系，經(jīng)常傾聽(tīng)使用部門對(duì)物資采購(gòu)工作的意見(jiàn)，及時(shí)改進(jìn)采購(gòu)工作。7、 加強(qiáng)采購(gòu)合同的管理，嚴(yán)格合同條款的把關(guān)，認(rèn)真執(zhí)行合同法，確保經(jīng)濟(jì)合同的合法履行。8、 負(fù)責(zé)審核所有采

23、購(gòu)申請(qǐng)單、訂貨單，并將審核意見(jiàn)報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理和財(cái)務(wù)經(jīng)理審批。9、 抓好采購(gòu)部門的日常管理工作，抓好部門員工的日常培訓(xùn)，加強(qiáng)員工的組織紀(jì)律性，認(rèn)真貫徹財(cái)務(wù)部經(jīng)理下達(dá)的各項(xiàng)工作指令。（十）食品采購(gòu)員管理層級(jí)關(guān)系直接上級(jí)：采購(gòu)部經(jīng)理崗位職責(zé)1、 執(zhí)行采購(gòu)部經(jīng)理的工作指令并報(bào)告工作。負(fù)責(zé)酒店日常食品原料，包括：鮮貨，干貨，酒水等采購(gòu)。2、 熟悉酒店的經(jīng)營(yíng)情況，掌握對(duì)各類食品原料的需用要求，及時(shí)了解市場(chǎng)的供應(yīng)情況，掌握季節(jié)性的產(chǎn)品特性和價(jià)格變換，對(duì)市場(chǎng)上的新產(chǎn)品、新價(jià)格及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。3、 要確保每樣采購(gòu)的食品原料的質(zhì)量、規(guī)格、等級(jí)、包裝、份量、數(shù)量、價(jià)格均符合采購(gòu)要求，對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量有較高的鑒別能力。4、 在

24、食品原料進(jìn)庫(kù)前，要嚴(yán)格驗(yàn)收制度，一旦發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，應(yīng)立即采取退貨措施。5、 食品原料進(jìn)貨要嚴(yán)格按酒店業(yè)務(wù)的實(shí)際情況出發(fā)，根據(jù)不同品種的不同要求，一次性批量不宜大，防止原料積壓、變質(zhì)，要確保食品原料的新鮮度。6、 食品原料進(jìn)貨要注意儀器的生產(chǎn)期，不進(jìn)即將到期的食品，過(guò)期食品一律不進(jìn)，確保食品衛(wèi)生。7、 積極參加業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷提高工作質(zhì)量，遵守酒店的各項(xiàng)規(guī)章制度，及時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)下達(dá)的每項(xiàng)工作任務(wù)。8、 對(duì)各部門的申購(gòu)單和申購(gòu)計(jì)劃做好報(bào)價(jià)，核價(jià)和填制工作，并報(bào)有關(guān)人員審批。9、 做好食品的月度、季度、年度采購(gòu)計(jì)劃。10、審核各廚房每天報(bào)來(lái)的鮮活原料和蔬菜申購(gòu)單。11、與廚房以及各使用部門保持密切聯(lián)系，并及

25、時(shí)了解庫(kù)存物資儲(chǔ)備和耗 用情況。（十一）物品采購(gòu)員管理層級(jí)關(guān)系直接上級(jí)：采購(gòu)部經(jīng)理崗位職責(zé)1、 執(zhí)行采購(gòu)部經(jīng)理的工作指令并報(bào)告工作。負(fù)責(zé)酒店物品采購(gòu)工作和各種物品月度、季度、年度采購(gòu)計(jì)劃的編制。2、 熟悉酒店各部門對(duì)物品需用要求以及倉(cāng)庫(kù)存貨情況，掌握物品市場(chǎng)的供應(yīng)情況以及各類物品的價(jià)格行情和信息。3、 物品采購(gòu)以采購(gòu)計(jì)劃為依據(jù)，對(duì)計(jì)劃的急需物品應(yīng)嚴(yán)格按追加計(jì)劃和限額申購(gòu)等有關(guān)手續(xù)齊全后方可實(shí)施采購(gòu)。4、 批量大的訂制物品要簽訂購(gòu)貨合同，并嚴(yán)格審核合同條款報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審批后方可實(shí)施訂貨。5、 采購(gòu)的物品要確保價(jià)格合理、質(zhì)量可靠，對(duì)不符合采購(gòu)要求的物品負(fù)責(zé)辦理退貨或調(diào)換工作。6、 與倉(cāng)庫(kù)保管員經(jīng)常溝通，

26、及時(shí)了解庫(kù)存情況，發(fā)現(xiàn)物品積壓現(xiàn)象即向采購(gòu)部經(jīng)理匯報(bào)，及時(shí)采取措施，防止盲目采購(gòu)而造成的庫(kù)存積壓。7、 采購(gòu)?fù)戤?，要匯同倉(cāng)庫(kù)搞好物品入庫(kù)的驗(yàn)收工作，及時(shí)將發(fā)票、驗(yàn)收單、入庫(kù)單一并交財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部辦理結(jié)清手續(xù)，不得隨意拖賬和掛賬。8、 遵守酒店各項(xiàng)規(guī)章制度，服從采購(gòu)部經(jīng)理的工作安排，保質(zhì)保量地完成各項(xiàng)采購(gòu)任務(wù)。9、 對(duì)各部門申購(gòu)單和申購(gòu)計(jì)劃做好價(jià)格的估價(jià)，核價(jià)和填制工作，堅(jiān)持貨比三家的規(guī)定，并報(bào)有關(guān)人員審批。10、負(fù)責(zé)對(duì)所有物品的商標(biāo)、包裝，各種許可證的檢查，防止假冒偽劣商 流入酒店。11、對(duì)酒店大修改造用材料，要求供貨商實(shí)行報(bào)價(jià)，報(bào)價(jià)單送總經(jīng)理審批。12、采購(gòu)中遇到最多、體積大、份量重的貨物要注意

27、運(yùn)輸安全和物資安全。13、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，把好購(gòu)貨合同關(guān)，辦理好結(jié)賬手續(xù)，驗(yàn)收入庫(kù)要 做到：貨物數(shù)量、質(zhì)量與采購(gòu)要求相符。（十二）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理管理層級(jí)關(guān)系直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理直接下級(jí)：應(yīng)收帳款核算員、總稽核員等崗位職責(zé)1、 執(zhí)行財(cái)務(wù)部經(jīng)理的工作指令，向其負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部的日常管理工作。2、 堅(jiān)持貫徹、執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理制定酒店財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，不斷提高財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的工作質(zhì)量。3、 配合財(cái)務(wù)部經(jīng)理抓好財(cái)務(wù)管理、預(yù)算管理、會(huì)計(jì)核算等工作，參與酒店重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的預(yù)測(cè)和經(jīng)營(yíng)決策，提供可靠的會(huì)計(jì)決策信息，為總經(jīng)理和財(cái)務(wù)部經(jīng)理當(dāng)好參謀助手。4、 組織編制酒店財(cái)務(wù)收支

28、預(yù)算和酒店總預(yù)算。5、 負(fù)責(zé)酒店各項(xiàng)計(jì)劃指標(biāo)的分解落實(shí)，加強(qiáng)計(jì)劃完成情況的控制監(jiān)督和檢查考核。做好經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析工作。6、 加強(qiáng)對(duì)資金的管理。組織編制資金計(jì)劃，考核資金使用情況。合理運(yùn)用資金，提高資金使用效率。7、 協(xié)助財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批計(jì)劃內(nèi)各項(xiàng)費(fèi)用支出和物資采購(gòu)等款項(xiàng)的支付。按權(quán)限控制計(jì)劃外費(fèi)用的支付。8、 負(fù)責(zé)完成各項(xiàng)稅金等上繳工作。9、 參與擬訂重要經(jīng)濟(jì)合同和協(xié)議。10、組織編制會(huì)計(jì)報(bào)表，負(fù)責(zé)向總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理報(bào)告財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng) 成果，審查對(duì)外提供的會(huì)計(jì)資料。11、負(fù)責(zé)督促合同和會(huì)計(jì)檔案管理工作。12、加強(qiáng)與銀行、稅務(wù)及有關(guān)部門的聯(lián)系，做好籌資融資等資金運(yùn)作工作。13、組織本部門員工的政治

29、、業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，負(fù)責(zé)員工的工作質(zhì)量考核， 提供下屬員工的任用、晉升、調(diào)動(dòng)、獎(jiǎng)勵(lì)的資料，關(guān)心員工的思想情 況，抓好班組文明建設(shè)。（十三）應(yīng)收帳核算員管理層級(jí)關(guān)系直接上級(jí)：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理崗位職責(zé)1、 執(zhí)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理的工作指令并報(bào)告工作。2、 負(fù)責(zé)全酒店的應(yīng)收帳款收款結(jié)算工作。3、 熟悉了解酒店對(duì)外簽訂的結(jié)算協(xié)議、合同、紀(jì)要的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、結(jié)帳方式，并負(fù)責(zé)保管這些協(xié)議、合同或紀(jì)要。4、 審核前臺(tái)收銀轉(zhuǎn)來(lái)的有關(guān)轉(zhuǎn)帳發(fā)票是否與有關(guān)協(xié)議、合同、紀(jì)要價(jià)相符，復(fù)核帳單金額，并與夜審報(bào)表核對(duì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理。5、 負(fù)責(zé)核算及檢查酒店發(fā)生的所有應(yīng)收帳款帳目，及時(shí)登帳并反映客戶欠款情況，確保應(yīng)收帳款帳戶的正確性。

30、6、 按合同、協(xié)議等規(guī)定的時(shí)間及時(shí)核對(duì)后把結(jié)算清單、帳單書面通知付款單位付帳，并加強(qiáng)檢查的收款情況，做好催收工作，防止錯(cuò)結(jié)、漏結(jié)、遲結(jié)。7、 每月編制應(yīng)收帳款報(bào)告志和帳齡分析志。分析應(yīng)收賬款的回收情況，準(zhǔn)備每月信貸會(huì)議所需資料。8、 對(duì)未按合同、協(xié)議規(guī)定時(shí)間把帳款匯交酒店的客戶，應(yīng)積極采取措施，組織催討，并將欠款情況和催討情況書面報(bào)告部門經(jīng)理。（十四）總稽核員管理層級(jí)關(guān)系直接上級(jí)：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理崗位職責(zé)1、 執(zhí)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理的工作指令并報(bào)告工作。具體負(fù)責(zé)酒店的會(huì)計(jì)核算工作。2、 根據(jù)各項(xiàng)財(cái)務(wù)支出計(jì)劃、購(gòu)銷合同、申購(gòu)報(bào)告等，審核所有自制和外來(lái)原始憑證是否符合要求、手續(xù)簽章是否齊全、有沒(méi)有超越計(jì)

31、劃標(biāo)準(zhǔn)范圍等。3、 在規(guī)定的權(quán)限范圍內(nèi)，對(duì)各項(xiàng)預(yù)算開(kāi)支進(jìn)行審核，對(duì)包括基建購(gòu)量、維修等經(jīng)過(guò)審計(jì)和領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的預(yù)算項(xiàng)目按合同條款把好關(guān)，協(xié)助部門經(jīng)理控制資金的使用。4、 檢查所有收款憑證、付款憑證和轉(zhuǎn)帳憑證的會(huì)計(jì)核算內(nèi)容是否準(zhǔn)確規(guī)范和完整、附件是否齊全。5、 審核前臺(tái)抵減收入的各種憑證是否符合規(guī)定。6、 審核各項(xiàng)費(fèi)用、稅金的計(jì)提是否正確。7、 檢查會(huì)計(jì)帳簿的記帳單和打印、裝訂質(zhì)量是否符合要求，抽查帳帳、帳表是否相符。8、 審核各類會(huì)計(jì)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)報(bào)表是否符合規(guī)定的編報(bào)要求。9、 審核工資標(biāo)準(zhǔn)及發(fā)放變動(dòng)情況表。審核工資發(fā)放表與工資發(fā)放現(xiàn)金是否相符、手續(xù)是否完備。10、收集會(huì)計(jì)核算資料，配合計(jì)劃分析員一

32、起協(xié)助部門經(jīng)理做好酒店經(jīng)濟(jì) 活動(dòng)分析工作。11、協(xié)助部門經(jīng)理做好對(duì)下屬員工的培訓(xùn)、工作考核并做好相應(yīng)記錄。12、分析資金運(yùn)作質(zhì)量，檢查貨幣資金和往來(lái)帳戶情況，考核各環(huán)節(jié)資金 占用，提供有關(guān)分析資料。13、檢查、監(jiān)督貨幣資金的安全防范工作。（十五）總帳工資檔案員管理層級(jí)關(guān)系直接上級(jí)：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理崗位職責(zé)1、 執(zhí)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理的工作指令并報(bào)告工作。2、 負(fù)責(zé)酒店各類發(fā)票、單據(jù)的管理工作。3、 檢查酒店所有發(fā)票、正式收據(jù)、有價(jià)票證的使用情況和銷號(hào)工作，及時(shí)清理漏號(hào)、跳號(hào)單據(jù)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題向核算管理人員反映。4、 負(fù)責(zé)對(duì)各類會(huì)計(jì)憑證的整理、裝訂、保管工作。5、 按照檔案管理的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真做好財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)

33、檔案的建冊(cè)、立卷、歸檔，妥善保管好會(huì)計(jì)憑證、帳冊(cè)報(bào)表。6、 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)檔案未經(jīng)許可，不得調(diào)閱、外借。確因需要查閱會(huì)計(jì)檔案的要經(jīng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理同意。7、 嚴(yán)格按照國(guó)家財(cái)政的有關(guān)規(guī)定，按會(huì)計(jì)檔案保管年限銷毀過(guò)期檔案，辦理審批手續(xù)，做好銷毀記錄。（十六）金海灣總帳員管理層級(jí)關(guān)系直接上級(jí)：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理崗位職責(zé)1、 執(zhí)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理的工作指令并報(bào)告工作。負(fù)責(zé)核算總分類帳戶，處理核算過(guò)程中的帳務(wù)溝通。2、 進(jìn)行月底會(huì)計(jì)核算轉(zhuǎn)帳、計(jì)算利潤(rùn)或虧損。3、 完成總帳與明細(xì)帳、一級(jí)帳與二級(jí)帳會(huì)計(jì)核對(duì)，做好相應(yīng)調(diào)帳記錄，保證帳帳相符。4、 做好轉(zhuǎn)帳憑證的電腦輸入，記帳和會(huì)計(jì)帳簿打印工作。5、 負(fù)責(zé)各項(xiàng)稅金及應(yīng)繳款項(xiàng)

34、的核算、計(jì)提，辦理結(jié)算手續(xù)。6、 負(fù)責(zé)酒店保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，做好續(xù)保承付保費(fèi)和索賠工作。7、 編制各類會(huì)計(jì)報(bào)表，保證帳表相符。8、 根據(jù)酒店和部門需要，提供會(huì)計(jì)核算數(shù)據(jù)。（十七）往來(lái)帳核算員管理層級(jí)關(guān)系直接上級(jí)：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理崗位職責(zé)1、 執(zhí)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理的工作指令，并報(bào)告工作。2、 負(fù)責(zé)酒店暫收、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付等往來(lái)帳戶核算，正確及時(shí)反映酒店與客戶間的債權(quán)債務(wù)情況。3、 加強(qiáng)對(duì)往來(lái)帳款結(jié)算的管理，尤其應(yīng)壓縮各類應(yīng)收暫付款余款，加速資金回籠。4、 負(fù)責(zé)及時(shí)對(duì)營(yíng)業(yè)收入及應(yīng)收帳戶進(jìn)行登記核對(duì)，做到帳帳相符。5、 與供應(yīng)商的借貸付款合同，合理安排付款計(jì)劃，辦理有關(guān)財(cái)務(wù)結(jié)算手續(xù)。6、 負(fù)責(zé)對(duì)已收回款項(xiàng)的收

35、據(jù)進(jìn)行核銷，如果發(fā)現(xiàn)超過(guò)規(guī)定期限而未經(jīng)核銷，如果發(fā)現(xiàn)超過(guò)規(guī)定期限而未經(jīng)核銷的收款收據(jù)，要及時(shí)查詢簽收人。7、 做好往來(lái)帳戶憑證的制作、電腦輸入、記帳和打印帳簿工作。8、 月末對(duì)其他應(yīng)收帳款明細(xì)帳的結(jié)余金額制表反映，報(bào)送財(cái)務(wù)部經(jīng)理。9、 配合部門經(jīng)理不定期對(duì)酒店各部門備用金進(jìn)行檢查。（十八）銀行出納員管理層級(jí)關(guān)系直接上級(jí)：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理崗位職責(zé)1、 執(zhí)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理的工作指令并報(bào)告工作。2、 負(fù)責(zé)酒店的營(yíng)業(yè)收支和一切往來(lái)款項(xiàng)的銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。3、 嚴(yán)格執(zhí)行銀行有關(guān)結(jié)算制度規(guī)定，對(duì)稽核人員審核簽章、手續(xù)齊備的付款憑證進(jìn)行復(fù)核后辦理付款手續(xù)。4、 審核支票內(nèi)容，確保收入支票和付出支票正確無(wú)誤。5、

36、配合財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理根據(jù)酒店經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、基建投資計(jì)劃等編制現(xiàn)金流量表與資金預(yù)算表。6、 加強(qiáng)與銀行的聯(lián)系，做好酒店籌資融資和具體工作。7、 監(jiān)督資金計(jì)劃的執(zhí)行。合理調(diào)配資金，保證酒店各項(xiàng)計(jì)劃實(shí)施所需資金，提高資金利用和周轉(zhuǎn)效率。8、 辦理資金報(bào)批手續(xù)，審核應(yīng)付款帳單，檢查合同結(jié)算執(zhí)行情況，控制掌握最佳結(jié)算時(shí)間。9、 負(fù)責(zé)資金核算，編制各項(xiàng)資金報(bào)表，正確反映資金動(dòng)態(tài)。10、編制銀行出納報(bào)告和打印銀行日記帳。11、按日核對(duì)銀行存款余額，填制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，并及時(shí)解決與銀 行存款余額的差異。調(diào)整銀行未達(dá)款項(xiàng)，使酒店銀行帳余額有銀行對(duì) 帳單余額保持一致。12、隨時(shí)掌握各個(gè)開(kāi)戶銀行存款余額，并每天作出報(bào)

37、告保證銀行收支的有 序進(jìn)行。13、加強(qiáng)對(duì)銀行空白支票的管理，按照酒店支票領(lǐng)用規(guī)定做好支票的領(lǐng)用 記錄和核銷工作。14、做好信用卡業(yè)務(wù)的匯總、解交和財(cái)務(wù)處理。加強(qiáng)與銀行信用卡的聯(lián)系， 協(xié)調(diào)信用卡入帳中出現(xiàn)的問(wèn)題。（十九）現(xiàn)金出納員管理層級(jí)關(guān)系直接上級(jí)：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理崗位職責(zé)1、 執(zhí)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理的工作指令，并報(bào)告工作。負(fù)責(zé)酒店各項(xiàng)營(yíng)業(yè)收入的現(xiàn)款清點(diǎn)及匯總和解交銀行。2、 嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，對(duì)稽核人員審核簽章、手續(xù)齊備的付款憑證進(jìn)行復(fù)核后辦理現(xiàn)金付款手續(xù)。3、 編制現(xiàn)金出納報(bào)告和打印觀念日記帳簿。4、 按銀行規(guī)定限額提取庫(kù)存?zhèn)溆媒?，保證一定量零票，確保各種日常經(jīng)營(yíng)的需要。5、 負(fù)責(zé)

38、庫(kù)存現(xiàn)金的安全。（二十）電腦系統(tǒng)維護(hù)員管理層級(jí)關(guān)系直接上級(jí)：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部經(jīng)理崗位職責(zé)1、 對(duì)電腦系統(tǒng)各部、各機(jī)進(jìn)行經(jīng)常性的維護(hù)、保養(yǎng)工作，保障電腦中心的電腦主機(jī)、各部門的終端機(jī)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，操作正常。2、 對(duì)于系統(tǒng)硬件及軟件出現(xiàn)故障、錯(cuò)誤及時(shí)處理，并報(bào)告本部門經(jīng)理，以便使子系統(tǒng)盡快恢復(fù)正常。3、 對(duì)任何操作要認(rèn)真、細(xì)致、準(zhǔn)確，不準(zhǔn)抱有嘗試，進(jìn)行無(wú)把握及非授權(quán)的指令操作。4、 安排人員認(rèn)真完成數(shù)據(jù)的備份工作和當(dāng)班資料歸檔工作，協(xié)助有關(guān)部門編制和打印各種報(bào)表，并做好數(shù)據(jù)保密工作。5、 負(fù)責(zé)培訓(xùn)和輔導(dǎo)各部門使用電腦人員正確操作硬件及使用軟件，熟悉操作程序，并懂得利用電腦功能去管理業(yè)務(wù)。6、 保持機(jī)房適當(dāng)?shù)?/p>

39、溫度、溫度及環(huán)境衛(wèi)生，并做好交接班記錄。7、 協(xié)助有關(guān)部門維護(hù)與電腦統(tǒng)計(jì)相關(guān)的設(shè)備，以保證酒店工作良性運(yùn)轉(zhuǎn)。8、 保證網(wǎng)絡(luò)的安全性，及時(shí)查殺各種病毒，密切注意特殊日期病毒的發(fā)作。9、 做好電腦設(shè)備維修所需備品、備件計(jì)劃和機(jī)房用品計(jì)劃，并做好所有資料、文件、數(shù)據(jù)的歸類存檔的管理工作。10、掌握各終端機(jī)操作人員使用號(hào)碼，控制各功能操作密碼，對(duì)違反操作 規(guī)定的人員進(jìn)行干預(yù)，并作出記錄，提出處理意見(jiàn)，向部門經(jīng)理報(bào)告。11、經(jīng)常注意、搜集、分析、整理國(guó)內(nèi)外酒店管理計(jì)算機(jī)信息和資料，并 結(jié)合本酒店行業(yè)特點(diǎn)進(jìn)行更新改造，完善現(xiàn)行系統(tǒng)。（二十一）成本財(cái)產(chǎn)主管管理層級(jí)關(guān)系直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理直接下級(jí)：成本計(jì)劃員

40、、保管員等崗位職責(zé)1、 執(zhí)行財(cái)務(wù)部經(jīng)理的工作指令，向其負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。2、 負(fù)責(zé)成本控制部的日常管理領(lǐng)導(dǎo)工作，做好成本核算、成本預(yù)測(cè)、成本控制、成本計(jì)劃及成本分析工作，并負(fù)責(zé)指導(dǎo)各責(zé)任部門做好相關(guān)工作。3、 負(fù)責(zé)酒店在用、在庫(kù)固定資產(chǎn)及各種財(cái)產(chǎn)物資的管理及固定資產(chǎn)增加、轉(zhuǎn)移、報(bào)廢、調(diào)撥、外借的審核，并報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理或總經(jīng)理作最后審批。4、 組織材料和成本的核算，做到數(shù)據(jù)真實(shí)、及時(shí)、完整、帳帳、帳表、帳物三相符，及時(shí)反饋信息，為成本預(yù)測(cè)和控制工作提供依據(jù)。5、 負(fù)責(zé)組織編制年度、月度的成本計(jì)劃和費(fèi)用預(yù)算工作，并分解指標(biāo)到各負(fù)責(zé)部門。6、 組織本部門各崗位做好成本管理的基礎(chǔ)工作，建立各項(xiàng)原始記錄，嚴(yán)

41、格計(jì)量驗(yàn)收，負(fù)責(zé)各項(xiàng)消耗定額的修訂、檢查和分析。7、 做好費(fèi)用的審核、核算和控制工作。8、 做好月度、季度、年度成本費(fèi)用的定期分析和專題分析，考核成本費(fèi)用計(jì)劃的執(zhí)行情況，隨時(shí)揭示問(wèn)題、分析原因，提出改過(guò)措施或在授權(quán)范圍內(nèi)行使成本費(fèi)用否決權(quán)。9、 掌握庫(kù)存物資動(dòng)態(tài)，控制物資庫(kù)存儲(chǔ)備量，按時(shí)組織編制年度、季度、月度的物資申購(gòu)計(jì)劃，在保證供應(yīng)、合理儲(chǔ)備的基礎(chǔ)上，加速庫(kù)存資金的周轉(zhuǎn)，負(fù)責(zé)呆滯物資的處理考核，落實(shí)存貨資金周轉(zhuǎn)天數(shù)的指標(biāo)。10、嚴(yán)格按照規(guī)定要求，負(fù)責(zé)組織落實(shí)外購(gòu)物資的驗(yàn)收、入庫(kù)工作，加強(qiáng) 與采購(gòu)部門的工作聯(lián)系，監(jiān)督、控制采購(gòu)成本。11、負(fù)責(zé)對(duì)本部門的員工的考核，提供對(duì)下屬員工的任用、晉升、

42、調(diào)動(dòng)、 獎(jiǎng)勵(lì)的資料。12、負(fù)責(zé)本部門員工的思想教育和業(yè)務(wù)接待培訓(xùn)，提高部門員工整體素質(zhì)， 協(xié)調(diào)、組織好各崗位工作。（二十二）保管員管理層級(jí)關(guān)系直接上級(jí)：成本財(cái)產(chǎn)主管崗位職責(zé)1、 執(zhí)行主管工作指令并報(bào)告工作。2、 入庫(kù)物資到貨后，根據(jù)入庫(kù)單，發(fā)票或驗(yàn)收單認(rèn)真進(jìn)行數(shù)量和質(zhì)量的復(fù)驗(yàn)。3、 負(fù)責(zé)物資的保管、發(fā)放工作，做到保證供應(yīng)，合理儲(chǔ)備，安全衛(wèi)生，合理利用倉(cāng)庫(kù)，分門別類保管好各類物品保持庫(kù)房整潔、衛(wèi)生、要做到先進(jìn)先出，防止損耗變質(zhì)，每月向主管報(bào)告呆滯物品信息。4、 嚴(yán)格執(zhí)行領(lǐng)發(fā)制度，發(fā)放物資一定要憑手續(xù)齊全的領(lǐng)料單，直接進(jìn)廚房的鮮活貨要負(fù)責(zé)落實(shí)收貨人簽字認(rèn)可。5、 與供應(yīng)部門及時(shí)溝通信息，制訂各種物

43、資存量的最高、最低儲(chǔ)備定額，并及時(shí)根據(jù)定額督促申購(gòu)進(jìn)貨。6、 建立一物一卡制度和永續(xù)盤存制度，根據(jù)入庫(kù)單和領(lǐng)料單及時(shí)登記貨卡，經(jīng)常核對(duì)實(shí)物，做到日清、旬對(duì)、月盤，保持卡、物相符，月底與材料核算員核對(duì)做到賬物相符。7、 清倉(cāng)盤點(diǎn)中如發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)、盈損應(yīng)及時(shí)查明原因，上報(bào)處理。8、 負(fù)責(zé)編制年度、季度、月度物資申購(gòu)計(jì)劃。（二十三）成本計(jì)劃員管理層級(jí)關(guān)系直接上級(jí)：成本財(cái)產(chǎn)主管崗位職責(zé)1、 執(zhí)行主管的工作指令并報(bào)告工作。2、 負(fù)責(zé)準(zhǔn)確核算成本費(fèi)用，確保報(bào)表質(zhì)量。3、 會(huì)同有關(guān)部門建立和健全各項(xiàng)原始記錄，定額管理、計(jì)量檢驗(yàn)、正規(guī)記帳等制度，為準(zhǔn)確計(jì)算成本，加強(qiáng)成本管理提供可靠依據(jù)。4、 負(fù)責(zé)編制成本計(jì)劃和費(fèi)

44、用預(yù)算，并按年、季、月分解指標(biāo)，層層落實(shí)，保證年度計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)。5、 深入經(jīng)營(yíng)部門，分析成本、費(fèi)用計(jì)劃執(zhí)行情況和升降原因，預(yù)測(cè)成本發(fā)展趨勢(shì)，對(duì)照同行業(yè)資料，提出降低成本費(fèi)用的途徑和加強(qiáng)成本管理的建立建議。6、 負(fù)責(zé)成本費(fèi)用的會(huì)計(jì)核算工作，編制成本費(fèi)用的會(huì)計(jì)報(bào)表。7、 采取各種形式開(kāi)展部門、班組的經(jīng)濟(jì)核算，劃小核算單位，督促控制成本費(fèi)用計(jì)劃的執(zhí)行。8、 兼任物價(jià)員，負(fù)責(zé)執(zhí)行有關(guān)物價(jià)政策。9、 負(fù)責(zé)控制社會(huì)集團(tuán)購(gòu)買力的審查報(bào)批和登記工作。10、協(xié)助部門經(jīng)理做好對(duì)下屬員工的培訓(xùn)和考核工作，并做好相應(yīng)記錄。（二十四）成本核算員管理層級(jí)關(guān)系直接上級(jí)：成本財(cái)產(chǎn)主管崗位職責(zé)1、 執(zhí)行主管的工作指令并報(bào)告工作。

45、2、 按時(shí)、保質(zhì)完成各部門的成本費(fèi)用核算。3、 每日及時(shí)按廚房測(cè)算菜點(diǎn)毛利率，按餐廳測(cè)算酒水毛利率。4、 配合協(xié)助本部門經(jīng)理與各部門核算員做好各項(xiàng)成本費(fèi)用管理工作。（二十五）材料核算員管理層級(jí)關(guān)系直接上級(jí)：成本財(cái)產(chǎn)主管崗位職責(zé)1、 執(zhí)行主管的工作指令并報(bào)告工作。2、 負(fù)責(zé)各項(xiàng)材料物資明細(xì)賬的傳遍和核算。3、 負(fù)責(zé)對(duì)入庫(kù)單、進(jìn)貨單與發(fā)票驗(yàn)收單進(jìn)行核對(duì)。發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)及時(shí)糾正，做到制單有依據(jù)，收、付賬手續(xù)齊全。4、 每月末編制進(jìn)、銷、存月報(bào)，與一級(jí)賬核對(duì)，做到賬賬相符，賬表相符，同時(shí)與倉(cāng)庫(kù)實(shí)物進(jìn)行核對(duì)，如有損益如實(shí)上報(bào)。5、 每月及時(shí)歸集記賬憑據(jù)，打印賬冊(cè)，裝訂存檔，妥善保存。6、 根據(jù)酒店綜合經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，各部門物資申購(gòu)計(jì)劃、消耗定額及實(shí)際消耗量、供貨方生產(chǎn)日期及實(shí)際庫(kù)存情況，會(huì)同采購(gòu)部及各有關(guān)部門編制物資申購(gòu)年度計(jì)劃和月度計(jì)劃。（二十六）財(cái)產(chǎn)管理員管理層級(jí)關(guān)系直接上級(jí)：成本財(cái)產(chǎn)主管崗位職責(zé)1、 執(zhí)行主管的工作指令并報(bào)告工作。2、 具體負(fù)責(zé)酒店在用、在庫(kù)固定資產(chǎn)及各種財(cái)產(chǎn)物資