商業(yè)銀行復(fù)習(xí)重點

1、學(xué)習(xí)必備歡迎下載第一章1 .什么是商業(yè)銀行？它有哪些功能？商業(yè)銀行是以追求 利潤最大化 為目標，以多種金融負債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對象， 能利用負債進行 信用創(chuàng)造，并向客戶提供多種功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。鏈接：商業(yè)銀行大部分資金來自股票發(fā)行，獨立經(jīng)營，自負盈虧，是經(jīng)營貨幣資金的金融企業(yè)，活動范圍是貨幣信用領(lǐng)域，商業(yè)銀行創(chuàng)造的是能充當(dāng)一般等價物的存款貨幣。商業(yè)銀行是面向工 商企業(yè)、公眾及政府經(jīng)營的經(jīng)融機構(gòu)，而中央銀行是只向政府及金融機構(gòu)提供服務(wù)的具有銀行特征的 政府機關(guān)。1694年成立的英格蘭銀行是歷史上第一家股份制銀行，也是現(xiàn)代銀行業(yè)產(chǎn)生的象征。2 .商業(yè)銀行的功能有：信用中介

2、，支付中介，金融服務(wù)，信用創(chuàng)造和調(diào)節(jié)經(jīng)濟等五項功能。3 .信用中介：商業(yè)銀行通過負債業(yè)務(wù)，把社會上的各種閑散貨幣資金集中到銀行，通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)，把它投向需要資金的各部門，充當(dāng)有閑置資金者和資金短缺者之間的中介人，實現(xiàn)資金的融通。（變短為長，變少為多）信用中介是商業(yè)銀行最基本的功能，有以下作用：1 .）使閑散貨幣轉(zhuǎn)換為資本2 .）使閑置資本得到充分利用3 .）續(xù)短為長，滿足社會對長期資本的需要4 .支付中介：商業(yè)銀行以活期存款帳戶為基礎(chǔ)，為客戶辦理貨幣結(jié)算、存款轉(zhuǎn)移、貨幣兌換、收付貨 幣的行為5 .信用創(chuàng)造：商業(yè)銀行所具有的創(chuàng)造派生存款和信用流通工具并據(jù)以擴大放款和投資的能力。6 .金融服務(wù)：商業(yè)

3、銀行利用其在國民經(jīng)濟活動中的特殊地位，及其在信用中介和支付中介業(yè)務(wù)過程中 所獲得的大量信息，運用電子計算機等先進技術(shù)手段和工具，為客戶提供的其他服務(wù)。（財務(wù)咨詢，信托，現(xiàn)金管理，金融衍生品交易服務(wù)）7 .建立商業(yè)銀行制度的基本原則（1）有利于銀行業(yè)競爭。（2）有利于保護銀行體系的安全（3）使銀行保持適當(dāng)?shù)囊?guī)模這是經(jīng)濟全球化、金融自由化、金融全球化趨勢的發(fā)展要求。8 .格拉斯斯德哥爾法1933年美國頒布，頒布以來主要發(fā)達國家對商業(yè)銀行能否從事證券業(yè)務(wù)有不同規(guī)定，因而也可將商業(yè)銀行分為：德國式銀行：既能全面經(jīng)營銀行業(yè)務(wù)，又能經(jīng)營證券業(yè)務(wù)和保險業(yè)務(wù)，還能投資于工商企業(yè)的股票。（歐洲大陸：德國，瑞士，

4、奧地利）英國式的銀行：通過設(shè)立獨立法人公司來從事證券承銷業(yè)務(wù)，但不能持有工商企業(yè)股票，也 很少從事保險業(yè)務(wù)。（英國，加拿大，澳洲）美國式職能銀行：只經(jīng)營銀行業(yè)務(wù)，不能進行證券承銷業(yè)務(wù)。我國是美國式職能銀行。（美國，日本和大多數(shù)國家）9 .商業(yè)銀行的經(jīng)營目標：安全性，流動性，盈利性流動性：在不損失價值情況下的變現(xiàn)能力。商業(yè)銀行能隨時應(yīng)付客戶提存，滿足必要貸款的能力。量化指標：資產(chǎn)類流動性指標負債類流動性指標資產(chǎn)負債綜合類指標學(xué)習(xí)必備歡迎下載第二章1 .核心資本：商業(yè)銀行長將所有者權(quán)益稱為一級資本或核心資本。P42又有核心資本包括普通股、不可回收的優(yōu)先股、資本盈余、留存收益、可轉(zhuǎn)換的資本債券、各種

5、補償準備金，是銀行 真正意義上的自有資金，金融管理部規(guī)定的資本最低限額必須有核心資本來滿足。因此核心資本資本總額中所占的比重直接影響到銀行的經(jīng)營風(fēng)險。2 .附屬資本：也稱二級資本，是衡量銀行資本充足狀況的指標,由 非公開儲備、資產(chǎn)重估儲備、普通 準備金、(債權(quán)/股權(quán))混合資本工具和次級長期債券 構(gòu)成。特點是只能在有限時間內(nèi)起到 吸收損失的作用。3 .當(dāng)貸款需求不足而存款相對充分時，銀行增資的方式應(yīng)以增加附屬資本為主，反之，應(yīng)增加核心資 本為主。4巴塞爾協(xié)議促進世界各國的公平競爭，增強國際經(jīng)融體系的安全性。該協(xié)議第一次建立了一套完整的國際通用的、以加權(quán)方式衡量表內(nèi)與表外風(fēng)險的資本充足率標準，有效

6、地扼 制了與債務(wù)危機有關(guān)的國際風(fēng)險。雖然巴塞爾協(xié)議的規(guī)定并非具有強制行，但 這是當(dāng)今國際銀行最重要的公約銀行之一，因而對從事國際業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行來說， 它具有很強的約束力。核心：控制資本/資產(chǎn)的比例表內(nèi)風(fēng)險測算表外風(fēng)險資產(chǎn)測算巴塞爾協(xié)議的實施要求一級資本比率=核心資本/風(fēng)險資產(chǎn)總額*100%二級資本比率=附屬資本/風(fēng)險資產(chǎn)總額*100%資本對風(fēng)險資產(chǎn)比率 =(核心資本+附屬資本)/風(fēng)險資產(chǎn)總額*100%=一級資本比率+二級資本比率巴塞爾協(xié)議重點：資本對風(fēng)險資產(chǎn)比率>8%,其中，一級資本比率 >4%附屬資本內(nèi)普通貸款準備金不高于風(fēng)險資產(chǎn)的1.25%二。次級長期債務(wù)的金額不 得超過一級資

7、本的 50%6.巴塞爾協(xié)議的重要意義。(重點p44)(1)巴塞爾協(xié)議強調(diào)借助外部信用評級確定資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重，計算最低資本需要，使風(fēng)險衡量更為客觀，除了考慮信用風(fēng)險外， 還考慮了市場風(fēng)險、 操作風(fēng)險等的影響， 使銀行風(fēng)險管 理實際的范圍更廣，使風(fēng)險計量更為謹慎、周密，方法更科學(xué)。(2)監(jiān)管當(dāng)度對銀行的嚴格評估和及時干預(yù)，硬化對銀行風(fēng)險管理的監(jiān)管約束，使銀行資本水平與 實際風(fēng)險相適應(yīng)。(3)巴塞爾協(xié)議更強調(diào)銀行資本管理的透明度和市場約束，銀行及時的想社會披露信息，有助于提高外部監(jiān)管的可行性和及時性。這些方面都能夠促進銀行業(yè)的發(fā)展，對國際銀行間的公平競爭具有特別重要的意義5銀行資本充足性：指銀行資本

8、數(shù)量必須超過金融管理當(dāng)局所規(guī)定的能夠保障正常營業(yè)并足以維持充 分信譽的最低限度，同時，銀行現(xiàn)有資本或新增資本的 構(gòu)成應(yīng)該符合總體經(jīng)營目標 或所需新增資本的具體目的。因此銀行資本充足性有數(shù)量和結(jié)構(gòu)兩個層面的內(nèi)容。資本數(shù)量的充足性受銀行經(jīng)營規(guī)模和金融監(jiān)管部門管理規(guī)定等因素影響，難以界定。P42學(xué)習(xí)必備歡迎下載第三章1 .邊際存款成本(計算)P75邊際存款是指銀行增加最后一個單位存款所支付的成本。計算公式：邊際存款成本=(新增利息+新增營業(yè)成本)%新增存款資金2 .簡述存款創(chuàng)新的原則和存款商品的營銷過程? 原則(1 )規(guī)范性原則(2)效益性原則(3)連續(xù)性原則(4)社會性原則營銷過程如下：p77(2

9、)(3)根據(jù)研究成果規(guī)劃新的服務(wù)或原有服務(wù)研究確定客戶的金融需要定價和促銷3 .簡述商業(yè)銀行短期借款的渠道和管理重點？(1)同業(yè)借款又稱同業(yè)拆借，指的是金融機構(gòu)之間的短期資金融通。主要用于支持日常性的資金周轉(zhuǎn)。(2)向中央銀行借款方式是再貸款和再貼現(xiàn)。再貸款是指中央銀行向商業(yè)銀行的信用放款，也稱直接借款；再貼現(xiàn)是指經(jīng) 營票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行將其買入的未到期的貼現(xiàn)匯票向中央銀行再次申請貼現(xiàn)，也稱間接借款。(3)轉(zhuǎn)帖現(xiàn)是指中央銀行以外的投資人從在二級市場上購進票據(jù)的行為。(4)回購協(xié)議是指商業(yè)銀行再出售證券等金融資產(chǎn)時，約定在一定期限后按約定價格購回所賣證券，以獲得即時可用資金的交易方式。通常只

10、有一個交易日。回購證券的價格不會低于賣出價格，一般是在相互高 度信任的機構(gòu)間進行，并且期限一般較短，我國規(guī)定回購協(xié)議期限最長不得超過3個月。(5)歐洲貨幣市場借款(6)大面額存單管理重點：1)主動把握借款期限和金額，有計劃地把借款到期時間和金額分散化，以減少流動性需要過于集中的壓力。2.)盡量把借款到期時間和金額與存款的增長規(guī)律相協(xié)調(diào)，把借款控制在自身承受能力允許的范圍內(nèi),爭取利用存款的增長來解決一部分借款的流動性需要。3)通過多頭拆解的辦法將借款的對象和金額分散化，力求形成一部分可以長期占用的借款余額。4)正確統(tǒng)計借款到期的實機和金額，以便做到事先籌措資金，滿足短期借款的流動性需要。第四章1

11、 .現(xiàn)金資產(chǎn)：銀行持有的庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時用于支付的銀行資產(chǎn)。包括:作用:(1)庫存現(xiàn)金(2)在中央銀行存款(法定存款準備金，超額存款準備金)(3)存放同業(yè)存款(4)在途資金(1)保持清償力學(xué)習(xí)必備歡迎下載(2)保持流動性2 .基礎(chǔ)頭寸的概念：是指商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金與在中央銀行的超額準備金之和(可以隨時動用，一切資金清算的最終支付手段)3 .商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的管理原則：(1)總量適度原則(2)適時調(diào)節(jié)原則(3)安全保障原則 (P101)4 .影響商業(yè)銀行庫存現(xiàn)金需要量的因素：(1)現(xiàn)金收支規(guī)律(2)營業(yè)網(wǎng)點的多少(3)后勤保障的條件(4)與中央銀行發(fā)行庫的距離交通條件及發(fā)行庫的規(guī)定

12、(5)商業(yè)銀行內(nèi)部管理(P102)5.最適送鈔量的測算：(計算題p103)T=C.Q/2+P.A/QT表示總成本，A表示一定時期內(nèi)的現(xiàn)金收入或現(xiàn)金支出量，Q表示每次運鈔數(shù)量，P表示每次運鈔費用，C表示現(xiàn)金占有費率， A/Q表示運鈔次數(shù)，Q/2表示平均庫存現(xiàn)金量，P.Q/2表示全年運超總費用，C.Q/2 表示庫存現(xiàn)金全年平均占用費用微分法求總成本為極小值的運鈔量：Q=2A.P/C 的開平方(P104)6庫存現(xiàn)金需要量的匡算(1)庫存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時間(2)庫存現(xiàn)金支出水平的確定 .7 .影響超額準備金的因素：(1)存款波動，(2)貸款的發(fā)放與收回(3)其他因素對超額準備金的影響：一是向中央銀行借款的因

13、素，二是同業(yè)往來因素， 三是法定存款準備金因素， 四是信貸資金調(diào)撥因素(109)8 .超額準備金的調(diào)節(jié)(1)同業(yè)拆借(2)短期證券回購及商業(yè)票據(jù)交易(3)通過中央銀行融資(4)商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)的資金調(diào)度(5)出售其他資產(chǎn)(P109)9 .同業(yè)存款需要量的測算(計算p111)第五章1 .貸款承諾費：是指銀行對已承諾貸給顧客而顧客又沒使用的那部分資金收取的費用。2 .補償余額：是應(yīng)銀行要求，借款人保持在銀行的一定數(shù)量的活期存款和低利率定期存款。包括：(1)按實際貸款余額計算的補償余額(2)按已承諾而未使用的限額計算的補償余額3 .確定貸款抵押率應(yīng)考慮哪些因素？各種因素對抵押率有何影響？學(xué)習(xí)必備歡迎下

14、載答：貸款抵押率又稱墊頭，是抵押貸款本金利息之和與抵押物估價值之比。1 .貸款風(fēng)險。貸款人對貸款風(fēng)險的估計與抵押率成反比方向。風(fēng)險越大，抵押率越低；風(fēng)險小，抵 押率可高些、2 .借款人信譽。一般情況下，對那些資產(chǎn)實力匱乏、結(jié)構(gòu)不當(dāng)、信譽較差的借款人，抵押率應(yīng)低些。 反之，抵押率可高些。3 .抵押物的品種。由于抵押物品種的不同，它們占管風(fēng)險和處分風(fēng)險也不同。按照風(fēng)險補償原則，抵 押那些占管風(fēng)險和處分風(fēng)險都比較大的抵押物，抵押率應(yīng)當(dāng)?shù)鸵恍?，反之，則可定 得高一些。4 .貸款期限。貸款期限越長，抵押期也越長，在抵押期內(nèi)承擔(dān)的風(fēng)險也越大，因此，抵押率應(yīng)當(dāng)?shù)鸵?些。而抵押期較短，風(fēng)險較大，抵押率可高一些

15、。5 .銀行辦理票據(jù)貼現(xiàn)的業(yè)務(wù)流程和操作要點是什么？1 .票據(jù)貼現(xiàn)的審批持票人持未到期的承兌票據(jù)向銀行申請貼現(xiàn)，應(yīng)提交貼現(xiàn)申請和貼現(xiàn)票據(jù)。銀行接到貼現(xiàn)申請后,要從以下幾個方面進行認真的審查：(1) 審查票據(jù)的要式和要件是否合法。(2) 審查票據(jù)的付款人和承兌人的資信狀況。銀行為保證貼現(xiàn)款項的安全收回，應(yīng)當(dāng)收貼具有優(yōu) 良信譽的企業(yè)和銀行作為付款人和承兌人的票據(jù)。(3) 審查票據(jù)期限的長短。商業(yè)上買賣賒賬的付款期限都有一定的時間限制，由此產(chǎn)生的票據(jù)也應(yīng)當(dāng)有時間的限制。一般商業(yè)匯票的期限應(yīng)在6個月內(nèi)，最長不超過 9個月。超過這個期限的票據(jù)，銀行一般不應(yīng)收貼。(4) 審查貼現(xiàn)的額度。貼現(xiàn)的額度一般不得

16、超過貼現(xiàn)申請人的付款能力。因為，貼現(xiàn)票據(jù)的償付 雖以付款人最為重要，但貼現(xiàn)申請人也有責(zé)任。當(dāng)付款人拒付時，銀行需要向貼現(xiàn)申請人追 償。如果貼現(xiàn)申請人沒有足夠的財力，銀行貼現(xiàn)將面臨風(fēng)險。銀行通過上述審查，最終作出是否收貼的政策，再經(jīng)過銀行內(nèi)部的審查、審批程序后，辦理貼現(xiàn)手續(xù)。2 .票據(jù)貼現(xiàn)的期限與額度票據(jù)貼現(xiàn)的期限是指從票據(jù)貼現(xiàn)日到票據(jù)到期日之間的時間。一般控制在6個月之內(nèi)，最晚不超過9個月。票據(jù)貼現(xiàn)貸款的額度，即實付貼現(xiàn)額，按承兌票據(jù)的票面金額扣除貼現(xiàn)利息計算。計算公式是： 實付貼現(xiàn)額=貼現(xiàn)票據(jù)面額-貼現(xiàn)利息貼現(xiàn)利息=票據(jù)面額x貼現(xiàn)期限(天數(shù))x (月貼現(xiàn)率+30)3 .票據(jù)貼現(xiàn)的到期處理票據(jù)

17、貼現(xiàn)到期后，付款人應(yīng)事先將票據(jù)備足并交存開戶銀行，開戶銀行等到期日憑票將款項從付款人賬戶劃轉(zhuǎn)到貼現(xiàn)銀行賬戶。這樣，票據(jù)貼現(xiàn)貸款過程全部完成。如果票據(jù)到期，付款人余額不足 以支付票據(jù)，可按以下方式處理：(1) 以銀行承兌匯票貼現(xiàn)的，承兌銀行除憑票付款外，應(yīng)對承兌匯票申請人執(zhí)行扣款。對尚未扣 回的承兌金額，視同逾期貸款，應(yīng)按統(tǒng)一利率收息并實行加息。(2) 以商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)的，其開戶銀行應(yīng)將匯票退還貼現(xiàn)銀行，同時，對付款人，應(yīng)對照簽發(fā) 空頭支票的處罰規(guī)定處以罰款。貼現(xiàn)銀行在收到退還的匯票后，應(yīng)著手進行票據(jù)追償，從貼 現(xiàn)申請人賬戶上扣收貼現(xiàn)款項，同時，將匯票退還貼現(xiàn)申請人。對未扣回部分，銀行應(yīng)收取

18、貸款利息并加以罰息。匯票退回后，由收付雙方自行解決糾紛。5.銀行如何發(fā)現(xiàn)不良貸款的信號？p1531 .企業(yè)在銀行的賬戶上反映的預(yù)警信號2 .從企業(yè)財務(wù)報表上反應(yīng)的預(yù)警信號學(xué)習(xí)必備歡迎下載3 .在企業(yè)人事管理及銀行的關(guān)系方面的預(yù)警信號4 .在企業(yè)經(jīng)營管理方面表現(xiàn)出來的預(yù)警信號6 .計算題P128保留補償余額定價法第七章租賃和信托信托投資試分析影響租金的幾個主要因素？1 .信托投資：指由信托機構(gòu)將個人、企業(yè)或團體的投資資金集中起來，代替投資者進行有價證券投 資，最后將投資收益和本金償還給收益人，銀行收取手續(xù)費的金融信托業(yè)務(wù)。2 .影響租金的主要因素：計算方法利率租賃期限付租間隔期付租方式保證金的支

19、付數(shù)量和方式支付幣種計息日和起租日第七章1 .信托投資：有信托機構(gòu)將個人，企業(yè)或團體的投資資金集中起來，代替投資者進行有價證券投資, 最后將投資收益和本金償還給受益人，銀行收取手續(xù)費的金融信托業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行重視信托的原因：在將許多小額投資者的資金集中起來的同時，投資于多種股票和債券的組合，從而分散了風(fēng)險投資者作為受益人，可以隨時出售持有的收益證書，從而保證了流動性。我國商業(yè)銀行被禁止從事信托業(yè)務(wù)，目前主要由獨立的信托投資公司和證券公司經(jīng)營。規(guī)范信托業(yè)務(wù)的基本原則：法律契約原則忠實責(zé)任原則審慎管理原則資金獨立原則信托業(yè)務(wù)新發(fā)展：基金托管資產(chǎn)證券化代理業(yè)務(wù)和現(xiàn)金管理銀信合作2 .影響租金的主要因素

20、(1)計算方法(2)利率(3)租賃期限(4)付租間隔期(5)付租方式(6)保證金的支付數(shù)量和方式(7)支付幣種第八章表外業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)貸款承諾外匯期貨1什么是表外業(yè)務(wù)？它有什么特點？商業(yè)銀行為什么要發(fā)展表外業(yè)務(wù)?2貸款承諾有哪些類型？商業(yè)銀行從事貸款承諾業(yè)務(wù)有何意義？3貸款出售有哪些類型？商業(yè)銀行為何要從事貸款出售業(yè)務(wù)？1 .表外業(yè)務(wù)：是指商業(yè)銀行所從事的，按照通行的會計準則不列入資產(chǎn)負債表內(nèi)，不影響其資產(chǎn)負債學(xué)習(xí)必備歡迎下載總額，但能影響銀行當(dāng)期損益，改變銀行資產(chǎn)報酬率的經(jīng)營活動。狹義的表外業(yè)務(wù)：指那些未列入資產(chǎn)負債表，但同表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負債業(yè)務(wù)關(guān)系密切，并在一定 條件下會轉(zhuǎn)為表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負

21、債業(yè)務(wù)的經(jīng)營活動。通常把這些經(jīng)營活動稱為 或有資產(chǎn)和或有負債，它們是有風(fēng)險的經(jīng)營活動，應(yīng)當(dāng)在會計報表的附注中予 以揭示。廣義的表外業(yè)務(wù)：指除了包括狹義的表外業(yè)務(wù)，還包括結(jié)算、代理、咨詢等無風(fēng)險的經(jīng)營活動， 所以廣義的表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的所有不在資產(chǎn)負債表內(nèi)反映的業(yè)務(wù)。廣義的表外業(yè)務(wù)可分為兩大類：一是或有債權(quán)（債務(wù)），即狹義的表外業(yè)務(wù)，包括：（1）貸款承諾，這種承諾又可分為可撤銷承諾和不可撤銷承諾兩種；（2）擔(dān)保；（3）金融衍生工具，如互換、期權(quán)、 遠期合約、利率上下限等； （4）投資銀行業(yè)務(wù)，包括證券 代理、證券包銷和分銷、黃金交易等。二是金融服務(wù)類業(yè)務(wù)，包括：（1）信托與咨詢服務(wù)；（2

22、）支付與結(jié)算；（3）代理人服務(wù);（4）與貸款有關(guān)的服務(wù)，如貸款組織、貸款審批、辛迪加貸款代理等；（5）進出口服務(wù)，如代理行服務(wù)、貿(mào)易報 單、出口保險業(yè)務(wù)等。2 .表外業(yè)務(wù)的特點：不在商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債表中反映，也不占用銀行的資金、銀行在當(dāng)中發(fā)揮代 理人、被客戶委托的身份；收入來源主要是服務(wù)費、手續(xù)費、管理費等。表外 業(yè)務(wù)為創(chuàng)新的業(yè)務(wù)，風(fēng)險較大，這些業(yè)務(wù)與表內(nèi)的業(yè)務(wù)一般有密切的聯(lián)系，在 一定的條件下還可以轉(zhuǎn)化表內(nèi)的業(yè)務(wù)。靈活性大（銀行參與方式的多樣性和交易方式的多樣性）規(guī)模龐大（只需要較少的資本金就能從事巨額的交易活動）交易集中（從事表外業(yè)務(wù)的機構(gòu)以大銀行大公司居多）盈虧巨大透明度低（表外業(yè)務(wù)的

23、規(guī)模和質(zhì)量不能在財務(wù)報表上得到真實體現(xiàn)）3 .表外業(yè)務(wù)發(fā)展的原因：規(guī)避資本管制，增加盈利來源適應(yīng)金融環(huán)境的變化轉(zhuǎn)移和分散風(fēng)險適應(yīng)客戶對銀行服務(wù)多樣化的需要銀行自身擁有的有利條件促使銀行發(fā)展表外業(yè)務(wù)科技進步推動了銀行表外業(yè)務(wù)4 .貸款承諾：是銀行與借款客戶之間達成的一種具有法律約束力的正式契約，銀行將在有效承諾期 內(nèi)，按照雙方約定的金額、利率，隨時準備應(yīng)客戶的要求向其提供信貸服務(wù)，并收取 一定的承諾傭金。5 .貸款承諾的類型：（1）根據(jù)承諾方是否可以不受約束地隨時撤銷承諾，分為可撤銷貸款承諾和不可撤銷貸款承諾；（2）根據(jù)利率的變動特性，分為固定利率承諾和變動利率承諾；（3）定期貸款承諾：在承諾期

24、內(nèi)，借款人只能一次性全部或部分使用銀行所承諾之貸款金額。（4）備用承諾：借款人可多次使用銀行所承諾之貸款金額，并且剩余承諾在承 諾期內(nèi)仍然有效。直接的備用承諾、遞減的備用承諾、可轉(zhuǎn)換的備用承諾。（5）循環(huán)承諾：借款人可在承諾有效期內(nèi)多次使用銀行所承諾之貸款金額，并學(xué)習(xí)必備歡迎下載且可以反復(fù)使用償還的貸款，只要借款人在某一時點所使用的 貸款不超過全部承諾即可。直接的循環(huán)承諾、遞減的循環(huán)承諾、可轉(zhuǎn)換的循環(huán)承諾5 .貸款承諾業(yè)務(wù)意義：（1）對借款人的優(yōu)點。首先，貸款承諾為其提供了較大的靈活性。其次，貸 款承諾保證了借款人在需要資金時有資金來源，提高了其資信度，從而可以使其在融資市場處于一個十分有利的

25、地位，降低融資成本。（2）對承諾銀行的優(yōu)點。貸款承諾為其提供了較高的盈利性。6 .貸款出售：指商業(yè)銀行一反以往“銀行就是形成和持有貸款”的傳統(tǒng)經(jīng)營哲學(xué)，開始視貸款為可 銷售的資產(chǎn)，在貸款形成以后，進一步采取各種方式出售貸款債權(quán)給其他投資者，出 售貸款的銀行將從中獲得手續(xù)費的收入。7 .貸款出售的類型：更改：無追索權(quán)。轉(zhuǎn)讓：有追索權(quán)、或有負債。參與：無追索權(quán)，出售銀行保留服務(wù)權(quán)。8 .貸款出售業(yè)務(wù)意義：從銀行來看：1）貸款出售給銀行帶來了更多的盈利機會。2）貸款出售便于銀行回避管制。3）通過購買貸款，有助于銀行實現(xiàn)貸款組合的多元化既分散了 風(fēng)險，又開拓了新的投資領(lǐng)域。從借款人來看：貸款出售促進了

26、融資的便利性。由于貸款具有出售的可能，銀行通常會更易于滿足借款人完全的資金要求，使其不必與多家銀行進行聯(lián)系，從而既節(jié)約了前期信貸費用又擴大了籌資機 會。同時銀行間形成貸款以求出售的競爭動機也會促成貸款利 率被壓低而進一步降低借款成本。第九章其他業(yè)務(wù)匯款結(jié)算托收結(jié)算投資銀行業(yè)務(wù)1簡述銀行支付結(jié)算現(xiàn)代化系統(tǒng)發(fā)展的內(nèi)容。2商業(yè)銀行為什么要發(fā)展代理業(yè)務(wù)？你認為中國的商業(yè)銀行應(yīng)怎樣發(fā)展代理業(yè)務(wù)？1 .匯款結(jié)算：國內(nèi)匯兌：指匯款人委托銀行將其款項匯付給收款人的結(jié)算方式。匯兌又分為電匯和 信匯國外匯款：指商業(yè)銀行憑借自己的資信，通過國外分支行或代理行之間的資金劃撥， 為各類客戶辦理匯款授受或了結(jié)債權(quán)債務(wù)關(guān)系

27、的一種業(yè)務(wù)。2 .托收結(jié)算：國內(nèi)托收結(jié)算：托收承付，委托收款國際托收結(jié)算：指債權(quán)人為向國外債務(wù)人收取款項而向其開發(fā)匯票，并委托銀行代收 的一種結(jié)算方式。3 .支付結(jié)算現(xiàn)代化發(fā)展趨勢：國際銀行支付結(jié)算的現(xiàn)代化與系統(tǒng)化發(fā)展趨勢（無人自動服務(wù)，無現(xiàn)金交易，無憑證結(jié)算）我國支付結(jié)算系統(tǒng)的發(fā)展（全國電子聯(lián)行業(yè)務(wù)，同城清算的自動化和半自動化，網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)）4 .發(fā)展代理業(yè)務(wù)的意義：代理業(yè)務(wù)的發(fā)展是社會分工深化的必然趨勢。代理業(yè)務(wù)對穩(wěn)定社會經(jīng)濟秩序，促進單位和個人行為的規(guī)范化，也有著積極作用。開辦代理業(yè)務(wù)能充分發(fā)揮商業(yè)銀行電子化程度高、資金實力強、 人員素質(zhì)好、業(yè)務(wù)網(wǎng)點多的資源優(yōu)勢，從而能在不改變銀行資產(chǎn)

28、負債規(guī)模的條件下獲取更多的利潤，成為銀行新的效益增長點。5 .中國的商業(yè)銀行應(yīng)怎樣發(fā)展代理業(yè)務(wù):學(xué)習(xí)必備歡迎下載代理收付款業(yè)務(wù) 代理發(fā)放工資 代理融通業(yè)務(wù) 代理行業(yè)務(wù)6 .投資銀行業(yè)務(wù)：指商業(yè)銀行為客戶提供財務(wù)咨詢、擔(dān)任投資顧問、從事企業(yè)產(chǎn)權(quán)交易和收購、兼 并、重組等中介性服務(wù)的業(yè)務(wù)。第十一章商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理策略1 .自償性貸款：短期自償性貸款主要是工商業(yè)流動資金貸款，包含訂單貸款，應(yīng)收帳款貸款，發(fā)票貸 款，合約貸款及票據(jù)貼現(xiàn)貸款等。這種貸款一般期限較短，有確定的償還來源的貸款， 并以實際的票據(jù)作為抵押，票據(jù)到期后會形成資金自動償還，因此稱為自償性貸款。（這種貸款與商業(yè)活動、企業(yè)產(chǎn)銷相結(jié)合

29、，期限短、流動性強，商業(yè)銀行可以在保證 安全性的前提下，獲得較穩(wěn)定的利潤。但不利于商業(yè)銀行的發(fā)展和分散風(fēng)險。）一百度P3092 .一級準備：現(xiàn)金具有最強的流動性，能夠隨時滿足流動性需要，因而現(xiàn)金資產(chǎn)又被稱作商業(yè)銀行的 第一準備或一級準備。商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)包括庫存現(xiàn)金、同業(yè)存款（一家商業(yè)銀行存 在別家商業(yè)銀行的存款）和在中央銀行的超額準備金存款。一一百度3 .融資缺口：由利率敏感資產(chǎn)與利率敏感負債之間的差額來表示，即 FG = RSA - RSL ,融資缺口有零 缺口、 正缺口和負缺口三種狀態(tài)。P3154 .商業(yè)銀行管理理論中，資產(chǎn)管理思想與負債管理思想各自強調(diào)的管理重心和所處環(huán)境差異是什么？

30、 P308, P312在20世紀60年代以前，商業(yè)銀行是金融機構(gòu)的主要代表，間接融資是經(jīng)濟活動中最主要的融資方式。商業(yè)銀行的資金來源以活期存款為主，資金供給相對充裕，資金來源的水平和結(jié)構(gòu)別認為獨立 于銀行決策之外。在這種環(huán)境下，商業(yè)銀行管理的中心是維護流動性，在滿足流動性的前提下追求盈 利性，因而將資金配置的重心放在銀行資產(chǎn)負債表的資產(chǎn)方面。在西方各國對商業(yè)銀行實行嚴格利率管制的年代，金融市場上較高的利率對商業(yè)銀行資金來源造成很大沖擊，出現(xiàn)了 “脫媒”的狀況，銀行面臨資金來源的巨大壓力。在這種狀況下，負債管理一改 傳統(tǒng)流動性管理中嚴格期限對稱的原則和追求盈利性時強調(diào)存款制約的原則，不再主要依賴

31、維持較高水平現(xiàn)金資產(chǎn)和出售短期證券來滿足流動性需求，而是積極主動在貨幣市場上“購買”資金來滿足流 動性需求和不斷適應(yīng)目標資產(chǎn)規(guī)模擴張的需求。5 .二級準備在銀行資產(chǎn)組合中的意義和作用是什么？二級準備在收益性， 流動性方面介于貸款資產(chǎn)和現(xiàn)金資產(chǎn)之間，其的組成構(gòu)筑了銀行證券投資流動性準備方法的核心，它強調(diào)短期證券在作為一級準備的補充，滿足流動性需要的同時，還要為銀行 帶來一定利息收入。對銀行的季節(jié)性資金需求、無法預(yù)料的貸款需求增長和其他突發(fā)性資金需求靠二 級準備的隨時變現(xiàn)來滿足。6 .當(dāng)預(yù)測利率處于不同的周期階段時，銀行應(yīng)如何配置利率敏感資金？為什么？P316當(dāng)預(yù)測市場利率上升時， 銀行應(yīng)主動營造

32、資金配置的正缺口，使利率敏感資產(chǎn)大于利率敏感負債，即敏感性比率大于1,從而使更多的資產(chǎn)可以按照不斷上升的市場利率重新定價，擴大凈利息差額率。從理論上分析，當(dāng)利率上升到頂點時，銀行融資正缺口應(yīng)最大，或敏感利率值最高。但由于利率峰值 很難精確預(yù)測，而且市場利率一旦從峰值往下降時，降速很快。銀行極有可能來不及反向操作。所以,當(dāng)利率處于高峰區(qū)域時，銀行就應(yīng)改為反向操作，使敏感性比率逐步降到1,或盡可能恢復(fù)零缺口狀O當(dāng)利率開始下降時，銀行應(yīng)主動營造資金配置負缺口，使浮動利率負債大于浮動資產(chǎn)，即敏感性 比率小于1,使更多的負債可以按照不斷下降的市場利率重新定價，減少成本，擴大凈利息差額率。學(xué)習(xí)必備歡迎下載第十二章商業(yè)銀行績效評估1 .同業(yè)拆借：同業(yè)拆借是指金融機構(gòu)（主要是商業(yè)銀行）之間為了調(diào)劑資金余缺，利用資金融通過程的時間差、空間差、行際差來調(diào)劑資金而進行的短期借貸。（我國金融機構(gòu)間同業(yè)拆借是由中國人民銀行統(tǒng)一負責(zé)管理、組織、監(jiān)督和稽核。金融機構(gòu)用于拆出的資金只限于交足準 備金、留足5%備付金、歸還人民銀行到期貸款之后的閑置資金，拆入的資金只能用于彌 補票據(jù)清算、先支后收等臨時性資金周轉(zhuǎn)的