《采購制度》采購部規(guī)范化管理

1、采購部規(guī)范化管理第一章 采購計劃與預(yù)算管理采購申請?zhí)岢黾皩徟鷻?quán)限規(guī)定表物品類別采購申請?zhí)岢鋈松曩徱罁?jù)審核人審批人生產(chǎn)部、工程部采購的材料、設(shè)備等部門負責(zé)人申請銷售合同及工程、 技術(shù)設(shè)計任務(wù)書所做的預(yù)算表、 工程進度表、材料及設(shè)備采購清單部門負責(zé)人總經(jīng)理日常經(jīng)營所需的材料、設(shè)備等各部門經(jīng)營需求、加工要求部門負責(zé)人總經(jīng)理工具及配件、器皿、量檢具等使用部門月初提出采購申請部門負責(zé)人相關(guān)主管領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營、辦公等需要的大件設(shè)備和工具（屬于固定資產(chǎn)投資類）使用部門在年初編制固定資產(chǎn)采購申請總經(jīng)理普通辦公用品、勞保用品等綜合辦公室根據(jù)使用部門需求統(tǒng)一提出年度或月度采購申請部門負責(zé)人總經(jīng)理常備用料采購計劃專員 （

2、由庫房管理員配合）日常領(lǐng)料情況、庫存情況各部門經(jīng)理研究開發(fā)所需要的原料、輔助材料、工具、設(shè)備等技術(shù)研發(fā)中心根據(jù)需求時間提出月度或日采購申請部門負責(zé)人總經(jīng)理采購計劃審批流程圖采購計劃審批流程說明表任務(wù)概要采購計劃審批節(jié)點控制相關(guān)說明1各部門根據(jù)日常經(jīng)營活動需要，提出采購申請2各部門向采購部遞交請購單，請購單要說明請購的品名、數(shù)量、需求的日期、預(yù)算金額等內(nèi)容采購部根據(jù)請購單的內(nèi)容對采購需求進行匯總，并進行需求分析1采購部查核采購物資庫存情況，由采購部經(jīng)理審批2財務(wù)部對采購申請進行預(yù)算復(fù)核，并交總經(jīng)理審核采購經(jīng)理安排采購任務(wù)，制訂采購作業(yè)計劃，并組織實施采購工作1當(dāng)因某種原因，不能采購到計劃采購物資

3、時，由采購部或所需采購物資部門提出替代品 采購申請2一般替代品物資采購申請由所需采購物資部門經(jīng)理審批，重要物資或關(guān)鍵物資的替代品采購申請由總經(jīng)理審批，若采購物資涉及相關(guān)技術(shù)方面的問題，應(yīng)有相關(guān)技術(shù)人員的參與采購計劃管理流程圖采購計劃管理流程說明表任務(wù)概要采購計劃管理節(jié)點控制相關(guān)說明根據(jù)企業(yè)內(nèi)相關(guān)部門提出的用料計劃，采購部制訂物料需求計劃采購部了解所需物料庫存情況和以前的使用情況，修正第步制訂的物料需求計劃1調(diào)查現(xiàn)有的供應(yīng)商資料，了解他們的信用、物料質(zhì)量等2根據(jù)需要和可能，尋找新的供應(yīng)商，以備選擇3進行比價審核，確定信用好、實力強、價格低廉的供應(yīng)商1將上述工作形成書面計劃，對物料的價格變化加以說

4、明2將此計劃報財務(wù)部進行成本預(yù)算和資金平衡的審核3若采購計劃在成本預(yù)算范圍內(nèi)，報主管副總經(jīng)理審批；若超出成本預(yù)算范圍，報總經(jīng)理審 批采購部執(zhí)行采購計劃購買所需的物料，在執(zhí)行過程中分析差異、修正計劃第三章 供應(yīng)商開發(fā)與管理供應(yīng)商基本資料表公司名稱公司地址郵編聯(lián)系電話傳真主要負責(zé)人公司網(wǎng)址業(yè)務(wù)聯(lián)系人電子郵件公司概況注冊資本占地面積成立日期營業(yè)額銀行信用狀況設(shè)備狀況人力資源狀況主要產(chǎn)品及服務(wù)主要生產(chǎn)設(shè)備主要生產(chǎn)工藝主要試驗設(shè)備主要檢測設(shè)備生產(chǎn)能力月供貨能力正常交付周期主要客戶簡介客戶群體所提供的產(chǎn)品占生產(chǎn)的比例其他事項供應(yīng)商調(diào)查表編號：供應(yīng)商基本信息公司名稱廠址成立日期占地面積企業(yè)性質(zhì)負責(zé)人聯(lián)系人電

5、話傳真E-mail公司網(wǎng)址生產(chǎn)技術(shù)設(shè)備信息主要生產(chǎn)設(shè)備及用途檢測儀器校對情況主要生產(chǎn)線設(shè)計開發(fā)能力正常生產(chǎn)能力/月最大生產(chǎn)能力 / 月正常交貨周期最短交貨期及說明產(chǎn)品信息主要產(chǎn)品及原材料產(chǎn)品介紹產(chǎn)品遵守標(biāo)準(zhǔn) 國際標(biāo)準(zhǔn) 國家標(biāo)準(zhǔn) 行業(yè)標(biāo)準(zhǔn) 企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品認證情況產(chǎn)品銷售區(qū)域人員信息公司總體職工人管理人員人技術(shù)人員人品質(zhì)管理部人財務(wù)信息固定資產(chǎn)凈值萬元營運資金萬元資產(chǎn)負債率%短期負債萬元銀行信用等級調(diào)查時間年 月 日調(diào)查人部門主管簽字填表人：供應(yīng)商開發(fā)流程圖采購部經(jīng)理供應(yīng)商主管其他相關(guān)部門供應(yīng)商開始所需物料單所需物料制訂開發(fā)計劃物料分類相關(guān)信息開展調(diào)查供應(yīng)商初步評估比價、議價通知 送樣或小批量采購初

6、選合格供應(yīng)商后期跟蹤供應(yīng)商開發(fā)流程說明表任務(wù)概要供應(yīng)商開發(fā)節(jié)點控制相關(guān)說明采購部經(jīng)理根據(jù)所需物料單對材料進行物料分類，可按物料等級與物料成本、性能分類供應(yīng)商主管根據(jù)供應(yīng)商開發(fā)計劃開展調(diào)查和信息收集工作供應(yīng)商主管對收集到的供應(yīng)商資料進行分析評估， 并組織成立供應(yīng)商評估小組對部分供應(yīng)商進行實地調(diào)查對調(diào)查合格的供應(yīng)商，供應(yīng)商主管通知供應(yīng)商進行送樣或小批量采購供應(yīng)商主管對樣品或合格材料評定等級，并進行比價、議價，確定最優(yōu)的價格性能比供應(yīng)商主管對供應(yīng)商進行后期跟蹤，并每個月進行簡單的考核采購部經(jīng)理對供應(yīng)商進行篩選， 對于較差的供應(yīng)商予以淘汰或重新進行評估； 對于一般的供應(yīng)商進行小批量采購；優(yōu)秀供應(yīng)商進行

7、大批量采購供應(yīng)商主管編寫供應(yīng)商開發(fā)計劃 ，對供應(yīng)商開發(fā)情況進行總結(jié)供應(yīng)商選擇流程圖總經(jīng)理采購部經(jīng)理采購部供應(yīng)商開始收集信息初步分析評價審核現(xiàn)場評審是組織現(xiàn)場評審審核匯總評審結(jié)果是否需要樣品樣品檢查匯總質(zhì)量信息確定供應(yīng)商名單審批審核結(jié)束存檔發(fā)放、回收調(diào)查表采購物資分類提出侯選名單配合否提供樣本供應(yīng)商選擇流程說明表任務(wù)概要供應(yīng)商選擇流程節(jié)點控制相關(guān)說明采購部通過各渠道收集供應(yīng)商的信息，包括發(fā)放供應(yīng)商問卷、面談和收集資料等方式采購部整理、 分析調(diào)查所得的資料， 根據(jù)合格供應(yīng)商的評定標(biāo)準(zhǔn)， 對所有供應(yīng)商進行初步評價和篩選采購部通過篩選，提出侯選供應(yīng)商名單 ，報采購部經(jīng)理審核采購部通過采購物資的分類，根

8、據(jù)實際需要，判斷是否需要組織現(xiàn)場評審現(xiàn)場評審結(jié)束后， 采購部匯總評價結(jié)果，在侯選名單上， 提出供應(yīng)商的等級排序名單，對無需現(xiàn)場評審的供應(yīng)商，可直接提出供應(yīng)商的等級排序名單采購部根據(jù)對樣品質(zhì)量的分析， 剔除不合格供應(yīng)商， 進而確定合格供應(yīng)商名單， 對于無需提供樣品的供應(yīng)商，可直接確定供應(yīng)商名單供應(yīng)商管理流程圖總經(jīng)理采購部經(jīng)理供應(yīng)商主管相關(guān)部門人員供應(yīng)商供應(yīng)商管理流程說明表任務(wù)概要供應(yīng)商管理節(jié)點控制相關(guān)說明供應(yīng)商主管制定供應(yīng)商管理制度 ，明確相關(guān)事項采購部經(jīng)理組織人員按 供應(yīng)商初審流程 開展供應(yīng)商的初審工作， 并將初審結(jié)果報總經(jīng)理審批收到供應(yīng)商提供的樣品后， 采購部經(jīng)理組織人員按 供應(yīng)商產(chǎn)品批準(zhǔn)流

9、程 開展供應(yīng)商產(chǎn)品批準(zhǔn)工作，并將其結(jié)果報總經(jīng)理審核、審批采購部經(jīng)理組織人員按 供應(yīng)商現(xiàn)場評審流程 開展供應(yīng)商現(xiàn)場評審工作， 并將其結(jié)果報總經(jīng)理審核、審批采購部經(jīng)理對多個供應(yīng)商進行篩選，選出合格的供應(yīng)商采購部經(jīng)理經(jīng)過對供應(yīng)商的篩選，形成合格供應(yīng)商的名單在選定供應(yīng)商之后， 采購部經(jīng)理根據(jù)采購商品要求、供應(yīng)商情況、 企業(yè)本身的管理要求、采購制度及方針等擬定采購合同 ，并與供應(yīng)商簽訂正式采購合同供應(yīng)商主管應(yīng)定期會同相關(guān)部門及人員對供應(yīng)商進行監(jiān)督管理， 并對過程中出現(xiàn)的問題進行及時溝通與協(xié)調(diào)各相關(guān)部門對供應(yīng)商情況反饋到供應(yīng)商主管， 供應(yīng)商主管定期或不定期對合作供應(yīng)商進行考評評級，并將其結(jié)果報企業(yè)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)

10、審核、審批供應(yīng)商主管安排相關(guān)人員及時整理供應(yīng)商檔案， 并將供應(yīng)商最新信息錄入供應(yīng)商信息管理系統(tǒng)采購價格詢價流程圖總經(jīng)理財務(wù)部經(jīng)理采購部經(jīng)理采購人員供應(yīng)商采購價格詢價流程說明表任務(wù)概要采購價格調(diào)查節(jié)點控制相關(guān)說明生產(chǎn)部、市場營銷部等相關(guān)部門配合采購部價格信息的收集工作，及時提供相關(guān)價格信息采購部制作價格調(diào)查表，價格調(diào)查表可分為內(nèi)部調(diào)查和外部調(diào)查采購部發(fā)放內(nèi)部價格調(diào)查表和外部價格調(diào)查表， 進行價格調(diào)查， 生產(chǎn)部、 市場營銷部等相關(guān)部門配合調(diào)查采購部對匯總數(shù)據(jù)進行整理和分析后建立價格平臺采購部對審批通過的價格體系進行備案采購經(jīng)理按照價格平臺的體系進行采購價格管理 ,采購人員執(zhí)行價格平臺體系 , 執(zhí)行

11、中發(fā)現(xiàn)問題及時修正采購合同執(zhí)行流程圖配合采購合同審批簽訂合同簽訂合同發(fā)出訂單收到訂單跟蹤訂單訂單處理配合組織驗貨發(fā)貨發(fā)現(xiàn)問題處理問題配合解決配合辦理付款收款采購工作 考核配合評估參與考核開具發(fā)票結(jié)束采購合同執(zhí)行流程說明表任務(wù)概要采購合同執(zhí)行節(jié)點控制相關(guān)說明采購部根據(jù)采購需要選擇供應(yīng)商，與供應(yīng)商進行詢價、比價、議價，并說明采購需求采購部會同法律顧問組織相關(guān)人員制定采購合同采購部與供應(yīng)商簽訂采購合同 ，雙方代表簽字蓋章供應(yīng)商收到采購部的采購訂單后，安排人員執(zhí)行訂單，組織備貨和送貨采購部定期關(guān)注、跟蹤訂單的進程，根據(jù)需要催促供應(yīng)商在交貨期內(nèi)交貨采購部會同相關(guān)部門人員驗收貨物，填寫貨物檢驗表采購部收到

12、相關(guān)部門反饋的問題后， 與供應(yīng)商共同解決有問題的貨物及處理其他相關(guān)的問題財務(wù)部核查貨物驗收單 、采購訂單 ，確定應(yīng)付款的具體數(shù)目供應(yīng)商收到企業(yè)的付款后，及時開具發(fā)票，采購部相關(guān)人員予以跟蹤采購部管理人員對采購合同的執(zhí)行情況進行評價，填寫采購執(zhí)行工作評價表采購合同變更流程圖總經(jīng)理相關(guān)部門采購部經(jīng)理采購部供應(yīng)商采購合同變更流程說明表任務(wù)概要采購合同變更節(jié)點控制相關(guān)說明采購部和供應(yīng)商按照合同確定的雙方的權(quán)利和義務(wù)嚴格履行采購合同質(zhì)量管理部、物資使用部門等相關(guān)部門，在采購部執(zhí)行采購合同的過程中進行配合采購部將采購合同執(zhí)行情況進行記錄，包括貨款的支付、貨物的交接等內(nèi)容公司相關(guān)部門在使用物資的過程中，提出

13、具體的變更合同要求供應(yīng)商在執(zhí)行合同或供貨過程中，提出變更合同要求，并發(fā)出合同變更通知采購部分析合同的變更要求，并就具體的變更事項與供應(yīng)商進行協(xié)商合同變更意見達成一致后，采購部著手修改原采購合同的相關(guān)條款修改后的 采購合同 交采購經(jīng)理審核，若采購經(jīng)理不批準(zhǔn)，應(yīng)返給采購部相關(guān)人員進行修改根據(jù)實際情況，將修改后的采購合同繼續(xù)提交給高層管理人員進行審批第五章 采購檢驗與質(zhì)量控制采購檢驗管理流程圖總經(jīng)理 采購部經(jīng)理 相關(guān)職能部門 采購部 供應(yīng)商采購檢驗管理流程說明表任務(wù)概要采購貨物驗收和質(zhì)量檢驗工作過程管理節(jié)點控制相關(guān)說明根據(jù)采購合同的相關(guān)規(guī)定， 供應(yīng)商按時發(fā)貨， 采購部接到供應(yīng)商發(fā)貨通知單后準(zhǔn)備接收貨

14、物采購部采購驗收專員依據(jù)采購合同、 請購單等， 與供應(yīng)商的送貨單進行核對， 并查點實物數(shù)量清點核對中若沒有問題，則采購驗收專員組織質(zhì)量管理部或使用部門的人員進行質(zhì)量檢驗，看是否符合合同要求及工藝技術(shù)要求等， 質(zhì)量檢驗完畢由質(zhì)量管理部出具質(zhì)量檢驗報告， 報送采購部經(jīng)理若檢驗報告顯示， 貨物存在質(zhì)量問題， 則由采購專員根據(jù)合同規(guī)定提出具體解決辦法， 報采購部經(jīng)理審核、 總經(jīng)理審批后聯(lián)系供應(yīng)商， 進行退換貨處理等； 若在貨物數(shù)量的清點核對階段，賬實不符，采購專員應(yīng)根據(jù)合同規(guī)定提出解決辦法，及時聯(lián)絡(luò)供應(yīng)商經(jīng)質(zhì)量檢驗， 若所購貨物不存在質(zhì)量問題，則由倉儲部負責(zé)入庫， 填寫入庫單等，并與財務(wù)部協(xié)作進行賬務(wù)

15、處理采購?fù)素浌芾砹鞒虉D總經(jīng)理采購部經(jīng)理采購專員供應(yīng)商采購?fù)素浌芾砹鞒陶f明表任務(wù)概要退貨處理管理流程節(jié)點控制相關(guān)說明采購專員依據(jù)企業(yè)的相關(guān)規(guī)定、 經(jīng)常采購貨物的性質(zhì)、 特點及常見的供應(yīng)商供貨問題等編制貨物采購?fù)素浌芾碇贫?，上報采購部?jīng)理審核和總經(jīng)理審批后貫徹執(zhí)行采購專員根據(jù)各相關(guān)部門生產(chǎn)、經(jīng)營的需要，進行采購工作。 若供應(yīng)商按時發(fā)貨， 到貨后采購部進行清點核對，數(shù)量無誤后組織相關(guān)部門進行質(zhì)量檢驗若檢驗過程中發(fā)現(xiàn)貨物存在質(zhì)量問題， 采購專員提出具體解決方案上報采購部經(jīng)理審核和總 經(jīng)理審批； 若供應(yīng)商不能及時發(fā)貨， 按照合同規(guī)定， 采購專員亦應(yīng)視具體情況及時提出解決 辦法，以免影響企業(yè)的正常生產(chǎn)、經(jīng)

16、營秩序解決方案經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后， 由采購專員組織實施。 具體有兩種方案： 一是采購專員根據(jù)檢驗結(jié) 果開具退貨單， 并與供應(yīng)商交涉退回、賠償事宜， 供應(yīng)商核對信息后，取回不合格的貨物并 進行賠償， 采購專員視情況重新進行市場采購程序或是進行替代品采購審批程序；另一種方案是由采購專員開具退貨單，雙方協(xié)商后，由供應(yīng)商取回不合格貨物后，重新發(fā)貨， 并賠償 由此給企業(yè)造成的損失儀器設(shè)備質(zhì)量檢驗項目及要求明細檢驗項目具體要求外觀檢查1檢查儀器設(shè)備內(nèi)外包裝是否完好，有無破損、碰傷、浸濕、受潮、變形等2檢查儀器設(shè)備及附件外表有無殘損、銹蝕、碰傷等3如發(fā)現(xiàn)上述問題，應(yīng)做詳細記錄，并拍照作為憑據(jù)數(shù)量驗收1以采購申請、

17、供貨合同和裝箱單為依據(jù)，檢查主機、附件的規(guī)格、型號、配置及數(shù)量，并逐件清查核對2認真檢查隨機資料是否齊全，包括儀器說明書、操作規(guī)程、檢修手冊、保修卡、 產(chǎn)品檢驗合格證書等。 大型精密儀器設(shè)備和成批購置的辦公自動化設(shè)備的技術(shù)資料 （包括計算機驅(qū)動程序等軟件在內(nèi)） ，要留一份存設(shè)備科3做好數(shù)量驗收記錄， 寫明驗收地點、時間、參加人員、箱號、品名以及應(yīng)到和實到數(shù)量質(zhì)量驗收1嚴格按照合同條款、儀器使用說明書、操作手冊的規(guī)定和程序進行安裝、試機2對照儀器說明書，認真進行各種技術(shù)參數(shù)測試，檢查儀器的技術(shù)指標(biāo)和性能是否達到要求3質(zhì)量驗收時要認真做好記錄。若儀器出現(xiàn)質(zhì)量問題，應(yīng)將詳細情況書面通知供應(yīng)商，視情況

18、決定是否退貨、更換或要求供應(yīng)商派員檢修元器件、材料、工具等貨品檢驗報告單序號物品名稱規(guī)格型號驗收情況驗收人驗收日期123456789101112131415161718192021222324采購經(jīng)辦人使用部門原材料檢驗的項目及方法表檢驗項目檢驗方法外觀檢測一般用目視、手感、限度樣品進行驗證尺寸檢測一般用卡尺、千分尺、塞規(guī)等量具驗證結(jié)構(gòu)檢測一般用拉力器、扭力器、壓力器驗證特性檢測電氣的、物理的、化學(xué)的、機械的特性，要采用檢測儀器和特定方法來驗證供應(yīng)商延誤交貨的處理步驟示意圖溝通、了解原因分析原因提出解決方案與供應(yīng)商溝通解決辦法延誤交貨處理供應(yīng)商延遲交貨的解決方案解決方式具體操作溝通解決與供應(yīng)商

19、高層取得聯(lián)系，通過和平方式解決，盡快達成交貨繼續(xù)履行與供應(yīng)商協(xié)調(diào)，要求供應(yīng)商繼續(xù)履行合同，設(shè)定交貨期限解除合同，賠償損失依照法律規(guī)定或合同約定， 通知供應(yīng)商解除采購合同， 并要求供應(yīng)商按合同約定賠償經(jīng)濟損失，同時尋找新的供應(yīng)商或進行替代品的采購采取補救措施等主要是指修理、更換、重做、退貨、減少價款等，通常是在供應(yīng)商履行義務(wù)不符合約定的質(zhì)量時采用采購結(jié)算管理流程圖第六章 采購結(jié)算管理總經(jīng)理采購部 財務(wù)部 相關(guān)部門供應(yīng)商聯(lián)系人 地址 申請部門 項目名稱采購結(jié)算管理流程說明表任務(wù)概要采購結(jié)算管理節(jié)點控制相關(guān)說明采購部根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)的實際需要發(fā)出采購訂單， 明確說明采購貨品的型號、 種類、技術(shù)指標(biāo)、價格

20、、數(shù)量等供應(yīng)商進行備貨， 并按訂單要求按期交貨，企業(yè)相關(guān)部門根據(jù)采購訂單要求驗貨、 入庫，認真填寫驗收單等相關(guān)單據(jù)采購人員將貨品驗收單與采購訂單進行核對， 若兩者相符， 則進行單據(jù)匯總， 將各項數(shù)據(jù)進行整理若存在驗收單不齊全或與采購訂單不符，則采購人員應(yīng)及時與相關(guān)部門人員溝通協(xié)調(diào)和催收，相關(guān)部門人員應(yīng)給予配合若相關(guān)部門對采購人員提出的問題存在爭議， 則采購人員應(yīng)及時與供應(yīng)商確認訂單狀態(tài)， 了解產(chǎn)生問題的原因，然后進行單據(jù)匯總采購部采購人員根據(jù)匯總的各項數(shù)據(jù)，填寫應(yīng)付賬款單 ，列明應(yīng)付款項明細采購部與供應(yīng)商均確認通過的應(yīng)付賬款單，由采購部交與財務(wù)部，會計人員根據(jù)采購訂單、 采購合同、 驗收單等進

21、行審核，查驗各類單據(jù)是否符合財務(wù)規(guī)定、 數(shù)據(jù)是否相符等。經(jīng)財務(wù) 部審核沒有問題，則根據(jù)企業(yè)的審批制度進行審批，并由財務(wù)部安排付款收款單位名稱 開戶銀行 銀行帳號 付款用途 付款金額大寫） 付款方式付款申請審批流程圖總經(jīng)理 分管副總經(jīng)理財務(wù)部采購經(jīng)理采購部付款申請審批流程說明表任務(wù)概要付款申請審批管理節(jié)點控制相關(guān)說明采購人員根據(jù)采購合同的付款約定， 收集采購訂單、 入庫驗收單等相關(guān)單據(jù)及記錄， 核對合同的執(zhí)行情況，匯總應(yīng)付貨款款項采購人員填寫付款申請單、應(yīng)付賬款表，并進行審核，保證數(shù)字準(zhǔn)確無誤主管副總經(jīng)理接到財務(wù)部審核過的應(yīng)付賬款表及付款申請后簽署意見， 在權(quán)限范圍內(nèi)進行付 款審批； 若是大額采

22、購項目付款， 則由主管副總經(jīng)理簽署意見后上報總經(jīng)理審批， 若總經(jīng)理 存在異議則將付款申請單等票據(jù)轉(zhuǎn)回主管副總經(jīng)理處理財務(wù)部接到主管領(lǐng)導(dǎo)審批通過的付款申請單等文件后， 根據(jù)公司的相關(guān)財務(wù)制度， 安排付款事宜財務(wù)部將付款通知書發(fā)至采購部相關(guān)人員， 采購人員通知供應(yīng)商取款結(jié)賬或自行查收款項是否到賬現(xiàn)金采購管理流程圖總經(jīng)理財務(wù)部采購部經(jīng)理采購部供應(yīng)商審批采購計劃制訂審核審批審批開始組織采購工作申請借款審核審核支付借款采購項目確定 與預(yù)算審核記賬存檔審核結(jié)束現(xiàn)場采購選貨、議價成交議價支付貨款收款、付貨報銷開出發(fā)票現(xiàn)金采購管理流程說明表任務(wù)概要現(xiàn)金采購管理節(jié)點控制相關(guān)說明采購部根據(jù)企業(yè)各部門需求制訂采購計

23、劃，報采購經(jīng)理審核和總經(jīng)理審批采購部根據(jù)企業(yè)實際生產(chǎn)、 經(jīng)營的需要及庫存情況， 確定單項采購項目； 根據(jù)采購項目的當(dāng)期市場狀況、價位等，采購部確定此項采購項目所需費用，編制采購預(yù)算（1）采購人員根據(jù)采購項目預(yù)算，填寫借款單 ，連同相關(guān)預(yù)算清單、說明報采購經(jīng)理審 核（2）采購經(jīng)理審核簽字后報財務(wù)部，財務(wù)部根據(jù)年度采購計劃與預(yù)算情況進行審核，簽署 意見后報總經(jīng)理審批總經(jīng)理對采購項目及借款進行審批，通過后，財務(wù)部按照相應(yīng)程序支付借款采購人員進行采購活動， 根據(jù)企業(yè)的實際要求，對所要購買的貨品進行比較、選擇， 同時與供應(yīng)方銷售人員議價交易達成后，供貨商進行備貨，采購部與之結(jié)算貨款并索取發(fā)票采購人員整理

24、各項單據(jù)，詳細列明各項費用情況，填寫報銷單 ，交與采購經(jīng)理、財務(wù)部、總經(jīng)理審批，報銷采購費用財務(wù)部做好會計記錄，登記各類賬目，相應(yīng)單據(jù)存檔備查采購預(yù)付款管理流程圖總經(jīng)理財務(wù)部采購經(jīng)理采購部供應(yīng)商審批審核審批審核審核審批付款開始協(xié)商，確定預(yù) 付款采購形式簽訂采購合同采購訂單預(yù)付款項申請安排接貨交貨通知協(xié)商簽訂采購合同收款備貨，出具發(fā)票驗收入庫，安排支付余款付款通知審核審核確認收款發(fā)票會計記錄結(jié)束采購預(yù)付款管理流程說明表任務(wù)概要采購預(yù)付款管理節(jié)點控制相關(guān)說明采購部與選定的供應(yīng)商就采購方式、付款方式、采購項目、貨品價格等進行協(xié)商、談判，雙方達成一致意見后，確定采購的付款方式為預(yù)付款采購經(jīng)采購經(jīng)理及總

25、經(jīng)理審批后雙方簽訂采購合同合同簽訂后， 采購部根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)、 經(jīng)營的實際需求發(fā)出采購訂單， 詳細說明采購貨品的數(shù)量、質(zhì)量要求、技術(shù)指標(biāo)要求、價格、交貨日期等內(nèi)容采購部相關(guān)人員根據(jù)采購訂單預(yù)算情況，計算預(yù)付款數(shù)額，填寫 預(yù)付款申請書 報采購經(jīng)理、財務(wù)部、總經(jīng)理審批預(yù)付款申請經(jīng)總經(jīng)理審批通過后， 財務(wù)部按照相應(yīng)程序?qū)⒇浛顒澣牍?yīng)商賬戶， 保存好匯款或付款憑證，同時通知供應(yīng)商查收款項并開具發(fā)票經(jīng)驗收確定貨品不存在質(zhì)量等問題后， 采購部根據(jù)合同規(guī)定， 安排支付剩余貨款， 填寫應(yīng)付賬款單上報采購經(jīng)理、財務(wù)部、總經(jīng)理審批總經(jīng)理審批后， 財務(wù)部按照相應(yīng)程序付款， 保存付款憑證， 由采購部通知供應(yīng)商查收貨款并

26、索取發(fā)票財務(wù)部接收發(fā)票，進行會計記錄、做賬，同時保存相關(guān)單證第七章 采購成本控制采購成本核算流程圖財務(wù)部經(jīng)理采購部經(jīng)理采購部總經(jīng)理采購成本核算流程說明表任務(wù)概要采購成本核算流程節(jié)點控制相關(guān)說明采購成本控制主管根據(jù)公司采購成本管理相關(guān)制度的規(guī)定編制采購成本控制計劃，報采購部經(jīng)理審核工作人員在采購部經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，開展物資采購工作采購成本分析專員核算采購訂貨成本，包括請購手續(xù)成本、往來溝通成本等采購成本分析專員核算采購維持成本，包括資金成本、搬運成本、倉儲成本、折舊等采購成本分析專員核算采購缺貨成本， 包括安全存貨成本、 延期交貨成本、 失去顧客成本等采購成本分析專員核算采購費用，包括人工費用、保險

27、費用等采購成本分析專員對各項成本費用進行匯總采購成本分析專員根據(jù)采購部經(jīng)理的審核意見，編制采購成本核算表采購成本控制流程圖財務(wù)部采購部相關(guān)部門總經(jīng)理采購成本控制流程說明表任務(wù)概要采購成本控制流程節(jié)點控制相關(guān)說明相關(guān)部門根據(jù)作業(yè)實際情況， 向采購部提出物料需求， 采購部判斷需求是否在采購計劃范圍內(nèi)，如果在采購計劃范圍內(nèi)可以立即辦理采購手續(xù)，執(zhí)行采購；如果不在采購計劃范圍內(nèi)，填寫物資申購單經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，辦理相關(guān)采購手續(xù)物資申購單經(jīng)總經(jīng)理簽字確認后，采購部需要辦理相關(guān)的采購手續(xù)，如填報出差申請、用車申請、采購借款等采購部需要對每次的采購數(shù)量進行審核， 并檢查使用部門負責(zé)人是否在 物資申購單 上簽字，

28、采購批量的控制必須滿足采購經(jīng)濟效益最大化的原則，達到庫存與計劃用量的平衡采購部可以根據(jù)采購物資的特點，選擇最有利的采購形式，如招標(biāo)采購、網(wǎng)上采購等采購部要通過各種途徑控制采購價格，事先做好詢價、比價、 議價等工作， 如有需要可以實施采購成本分析工作第八章 采購績效管理采購工作業(yè)績考核指標(biāo)表考核項目考核指標(biāo)工作業(yè)績考核質(zhì)量指標(biāo)進料驗收指標(biāo)在制品驗收指標(biāo)數(shù)量指標(biāo)儲存費用指標(biāo)呆料、廢料處理損失指標(biāo)時間指標(biāo)緊急采購費用指標(biāo)停工斷料損失指標(biāo)價格指標(biāo)實際價格與標(biāo)準(zhǔn)成本的差額實際成本與過去移動平均價格的差額采購效率（活動）指標(biāo)采購金額新供應(yīng)商開發(fā)個數(shù)錯誤采購次數(shù)訂單處理的時間采購計劃完成率管理類指標(biāo)部門人員

29、流動率部門協(xié)作滿意度采購稽核重點與依據(jù)表稽核內(nèi)容稽核重點依據(jù)采購預(yù)算管理1采購預(yù)算的編制是否考慮存貨定量及定價管制，以及是否制定 了ABC分類標(biāo)準(zhǔn) 2采購預(yù)算是否與銷售計劃、生產(chǎn)計劃、庫存狀況等相配合 3采購預(yù)算是否得到全面執(zhí)行，若與實際采購費用存在差異，是 否對采購預(yù)算進行修正請購單、 銷售計劃、 生產(chǎn)計劃請購作業(yè)1請購是否與預(yù)算相符，并按照核準(zhǔn)權(quán)限核準(zhǔn)2請購單（數(shù)量、規(guī)格等）變更是否按照相關(guān)程序進行3緊急采購原因分析請購單、安全存量控制表比價作業(yè)1詢價管理2招標(biāo)管理3采購合同管理詢價單、采購合同訂購作業(yè)1合同的規(guī)范性、合法性2采購合同的執(zhí)行情況3訂單發(fā)出后有無跟蹤控制4因某種原因當(dāng)供應(yīng)商沒

30、有按約定的日期將采購物資送達時，采購部是否采取了相應(yīng)的措施以保證企業(yè)正常生產(chǎn)請購單、采購合同驗收作業(yè)1 采購物資達到時，采購部是否會同（采購物資）使用部門、質(zhì)量管理部及其他相關(guān)部門共同對采購物資進行驗收2 相關(guān)技術(shù)部門是否派有專業(yè)技術(shù)人員對采購物資進行驗收3 采購物資不符合標(biāo)準(zhǔn)時，是否采取了相關(guān)的有效措施4 檢驗人員是否依據(jù)相關(guān)單據(jù)，對采購物資的品名、數(shù)量、單價等逐一點檢，并做好相應(yīng)的記錄入庫驗收單送貨發(fā)票采購目標(biāo)管理卡目標(biāo)目標(biāo)值權(quán)重工作計劃完成時間工作進度（ %）工作條件工作權(quán)限考評3月6月9月12 月采購計劃完達到 %30%計劃成率實績采購質(zhì)量合達到 %30%計劃格率實績采購成本降降低 %

31、10%計劃低實績提高交期準(zhǔn)達到 %10%計劃確率實績每月開發(fā)新不少于 家10%計劃供應(yīng)商實績加速呆滯料控制在庫存總額的 %以內(nèi)10%計劃處理實績采購人員績效考核表（一）被考核者姓名所在職位所屬部門考核期間年 月 日至 年 月 日1考核得分匯總考核內(nèi)容權(quán)重被考核得分考核得分工作態(tài)度10%工作能力30%工作業(yè)績60%2考核評估考核內(nèi)容 考核項目 評價要點 評分工作態(tài)度勤務(wù)態(tài)度1嚴格遵守公司規(guī)章制度2積極協(xié)助上級領(lǐng)導(dǎo)的工作3熱愛本職工作工作責(zé)任心工作一絲不茍，且勇于承擔(dān)責(zé)任工作能力語言表達能力能清晰地表達所要傳遞的信息溝通能力掌握一定的溝通技巧工作業(yè)績采購計劃完成率采購任務(wù)的完成情況采購及時率采購工

32、作保證企業(yè)生產(chǎn)（經(jīng)營）的順利進行采購物資質(zhì)量合格率采購物資的質(zhì)量情況采購成本控制采購成本的降低情況供應(yīng)商信息管理對供應(yīng)商檔案信息、 價格信息及其他相關(guān)信息的收集和整理工作的完成情況三、綜合評價部門經(jīng)理評價人力資源部評價采購人員績效考核表（二）被考核者姓名所在職位 所屬部門考核期間年 月 日至 年 月 日1工作表現(xiàn)考核項目考核內(nèi)容考核得分備注工作態(tài)度遵守公司各項規(guī)章制度工作認真負責(zé)遇到問題主動溝通、積極解決從公司整體利益出發(fā)處理與其他部門的關(guān)系工作能力專業(yè)知識掌握熟練能夠有效制訂自我工作計劃，并確定所需要的資源溝通能力強，廣泛建立業(yè)務(wù)關(guān)系綜合分析能力強，善于全面系統(tǒng)地分析問題，判斷準(zhǔn)確率高2業(yè)績表現(xiàn)考核項目考核內(nèi)容考核得分備注工作任務(wù)完成情況工作計劃完成率成本控制成本降低率工作質(zhì)量達到公司規(guī)定的要求工作效率在規(guī)定的時間內(nèi)保質(zhì)保量地完成工作任務(wù)3綜合評定采購績效改進表姓名