國外住房公積金制度政策啟示

1、國外住房公積金制度政策啟示（一）國際住房公積金制度現(xiàn)狀國外住房公積金制度的研究與建立起步較早，西方學者 F- Druche從商品消費的 立場做出了有效需求的理論，Jonh G - Mowen Michael Minor則提出了商品激發(fā)消費 理論，還有學者提出了住房消費的政治因素理論， 這些來源于西方經(jīng)濟學界對住房的 商品性質的分析論斷。在此基礎上，各國國家不同的國情，從市場供應、人口增長、 住房所有權、住房建造成本、住房市場模型等方面考慮政府干預的可行性和具體措施， 逐步建立起自己的住房公積金制度。 以美國為代表的住房金融制度，是通過資本市場 籌集住房基金，購房人抵押房屋獲得銀行按揭貸款的形式

2、來實施的。針對普通人群制定了一系列保障措施：如只需支付房屋全部價款 25%勺首付，就可以以抵押住房的形 式獲得貸款來支付剩余的款項；對低收入者還有貸款貼息，不用交付住房銷售所得稅 和財產(chǎn)稅的照顧政策。美國發(fā)達的房地產(chǎn)金融市場，吸引了政府信貸機構、各大商業(yè) 銀行、私人金融機構、專門從事住房貸款發(fā)放和貸款出售的抵押銀行等為購房人提供 資金支持，住房抵押貸款的證券化由此形成。非常優(yōu)秀的政策住房儲蓄制度是德國的： 德國國有銀行中有專門的住房儲蓄銀行， 居民定期將資金儲存到銀行，到達一定水平 時，就具有了貸款資格。一直保持低水平的是住房儲蓄銀行的貸款利率。為了倡導居民加入住房儲蓄，德國當局對中低收入者存

3、入的住房儲蓄資金予以金額約15%勺獎金鼓勵，與雇主提供的約 47%勺補助加在一起，在加上 3%J款利息，資金收益率達到 65%Z上，這個在吸取住房資金時是非常重要的。新加坡的住房公積金保障政策是全 世界承認的非常好的例子?！罢M屋”在其中非常有名。它的意思是劃分國有土地 和征用部分私有土地是由新加坡住房進行的， 居民上交的公積金作為重要造房金， 銀 行資金補充廉價房建造。這就是為什么叫它“組屋”。“組屋”產(chǎn)權歸新加坡政府所有。 住房公積金是可以用來買房的，這是中低收入家庭享受的。一方面的收入中等和較低 的家庭住房需求得到滿足，另一方面解決了后續(xù)住房建設的資金問題。 同時，新加坡 政府對“組屋

4、”購買者資格審查、購買整個過程，包括再次出售的期限等各方面都制 定了一系列全面嚴格、公開、公正、公平的管理制度，新加坡住房公積金政策成功最 根本是因為法律嚴格。國外的這方面政策有許多可以借鑒的地方， 這是非常值得我們 學習的。（二）對我國的啟示1 .在住房公積金的決策機構上的啟示2002年頒布的住房公積金管理條例明確指出直轄市、省、自治區(qū)人民政府 所在地的市以及其他設區(qū)的市（地、州、盟），應當設立住房公積金管理委員會，住 房公積金管理委員會為住房公積金的決策機構。具體為規(guī)定為：住房公積金管理委員 會的成員數(shù)正常情況下少于25人，省會和直轄市可以根據(jù)情況添加到少于 30人。委 員會成員每一屆擔任

5、時長為5年，能夠連續(xù)任職。成員結構中，政府負責人、建設部 門、財政部門、人民銀行等有關單位負責人和相關的專家；行政單位、各企事業(yè)單位 代表；工會和職工代表各占1/3。住房管理委員會的職責是：依據(jù)相關的法律規(guī)定， 擬定和調整住房公積金的管理方法，制定公積金的繳存比例、公積金的最高貸款額度、 審批住房公積金的歸集和使用計劃及執(zhí)行情況的報告、審查決議住房公積金增值收益 的分配方案，監(jiān)督住房公積金各管理辦法的實施情況， 實行民主決策，定期召開委員 會會議，并按時公布住房公積金年度公告。2 .在住房公積金的日常管理上的啟示（跟上面一樣）住房公積金管理條例明確提到住房公積金的日常管治工作由住房公積金管理

6、中心擔任。直轄市、省、自治區(qū)人民政府所在地的市以及其他設區(qū)的市 （地、州、盟） 根據(jù)精簡高效的前提，設置一個住房公積金管理中心，縣（市）不設置住房公積金管 理中心，條件滿足的縣（市）可設分支機構。住房公積金管理中心及其分支機構執(zhí)行 相同的管理章程，一同審核計算。隸屬當?shù)厝嗣裾I導，是不把營利作為目的的獨 立事業(yè)單位。它的職責是：制定公積金歸集和使用計劃；審批住房公積金的提取和使 用申請；記錄員工公積金繳存、提出、運用情況；跟蹤監(jiān)督公積金歸還和資金保值情 況；編寫住房公積金的歸集和使用計劃及實行情況的報告；辦理住房公積金委員會決定的其余事件等。3 .在住房公積金的監(jiān)管上的啟示根據(jù)條例和住房公積

7、金行政監(jiān)督辦法的內容，住房公積金的監(jiān)管機構一 般有建設、財政、審計、監(jiān)察部門，中國銀行及其分支機構，銀監(jiān)會及其派出機構組 成。各部門可采用對住房公積金管理中心報送的文件資料和收集檢查分析，或者實地考察的方式相結合的辦法，對住房公積金管理中心的平日事務、 財政法律規(guī)定的執(zhí)行 情況、托付銀行賬戶情況、金融業(yè)務和有關手續(xù)情況實施監(jiān)察，必要時可聘用會計師 事務所等中介機構協(xié)助檢察或審計，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正或依法予以處罰。4 .在住房公積金的繳存上的啟示目前，住房公積金的繳納存儲領域覆蓋國家機關、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外 商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)和其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會團體 及其在

8、職員工、進城務工人員、個體工商戶、自由職業(yè)者等。單位和個人繳納存儲資 金均計入員工自己的公積金賬戶，繳納存儲金額按員工月平均工資和繳存比例固定。 每個地區(qū)依照現(xiàn)實狀況執(zhí)行不低與 5%低于12%勺繳存比例。5 .在住房公積金的使用上的啟示住房公積金管理條例規(guī)定：員工在購置、建筑、大修或翻修自住房時；離退 休、與單位停止勞動合同、出國定居、償還購房貸款本息時；房租多于家庭工資收入 一定比例的狀況下方能提出公積金。 職工在購置、建筑、大修或翻修自住房時能夠請 求住房公積金貸款。貸款限額根據(jù)首套房或二套方的不同， 各地區(qū)的貸款最高限額從 30萬元到80萬元不等，貸款利率也不同。這幾年以來，根據(jù)現(xiàn)實狀況，提取住房公 積金的政策范圍有所寬松：部分城市允許父母或子女一方購房時， 可按規(guī)定提出另一 方的住房公積金。家庭成員患有重大疾病時、無自住房的租房支出、支付房屋物業(yè)管 理費、低保家庭和生活困難家庭生活開支或子女支付上大學費用時，符合相關手續(xù)和條件可用提取住房公積金。隨著住房公積金提取政策的適度放寬， 貸款額度的不斷提 高，公積金貸款手續(xù)的不斷簡化，住房公積金的運用領域和效率大大增加。6 .在住房公積金增值資金的使用上的啟示住房公積金增值收益是收繳