合同風險防范措施

1、合同風險管理與防范措施建設工程施工合同是建設工程安全、質量、進度、投資控制的主要依 據(jù)，是合同雙方當事人權利、義務的表現(xiàn)，是保證項目建設順利進行的關 鍵。隨著市場經(jīng)濟的不斷深入，投資形式的轉變，合同風險不斷擴大。隨 著我國市場經(jīng)濟體制改革的逐步深入，一方面投資形式在調整，私營項目、 合資項目不斷增多，項目管理模式不斷出現(xiàn)。另一方面，由于施工單位完 全進入買方市場，加上建筑市場管理的不規(guī)范，建筑市場處于無序競爭環(huán) 境，施工單位生存環(huán)境惡劣。首先是，民法典律體系還不完善，建筑施工 企業(yè)的法律意識淡薄，造成建筑市場有法不依、執(zhí)法不嚴的現(xiàn)象時有發(fā)生， 施工單位往往處于弱勢地位。其次是隨著科學技術的進步

2、，建筑工程規(guī)模 大、工期緊、三邊工程多、施工生產(chǎn)流動性強等特點，造成施工難度加大。 由于以上原因的存在，業(yè)主常常用苛刻的合同條款把風險轉移給承包商， 造成施工單位合同履約風險很高。面對現(xiàn)實情況，施工單位只有重視合同 管理，了解施工合同風險的性質，準確判斷并有效防范風險，完善管理制 度，才能有效的降低施工合同風險，增加效益，保證企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。 現(xiàn)就施工企業(yè)合同管理中的風險管理與防范措施進行分析。 工程承包合同的風險合同風險的客觀存在時由其合同特殊性、合同履行的長期性和合同履 行的多樣性、復雜性以和建筑工程的特點決定。合同的客觀風險是法律法 規(guī)、合同條件以和國際慣例規(guī)定，其風險責任是合同雙方無

3、法回避的。工 程承包合同的風險主要分為兩類，一是合同本身所帶來的風險。二是合同 履約過程的風險。合同本身風險即合同條款形成的風險，主要包括，合同價格、結算方 式、合同工期、工程款支付、洽商單和變更單、其他費用等風險。合同價格風險。 合同價格風險主要因采用固定總價合同形成的風險， 該類型合同一般工程量相對明確，或有相對明確的圖紙，施工單位根據(jù)現(xiàn) 有圖紙、資料在短期內進行報價。由于報價時間短，承包商無法詳細計算 工程量，尤其是二類費用通常只要按經(jīng)驗進行報價，錯報、漏報現(xiàn)象時有 發(fā)生。并且施工單位為了中標，不敢報高價，報價水平較低，承包商索賠 機會小，虧損風險大。該類型合同階段簡單，有利于業(yè)主控制投

4、資，是近 階段業(yè)主采用的主要合同形式。合同結算方式風險。 合同結算方式風險主要包括合同中約定采用的定 額和取費、結算總價降點率、結算件審核時間、結算件審核程序、結算件 審減額扣款、合同外調價方法、結算爭議解決方法等。在簽訂合同時施工 單位一定要注意結算條款，尤其是要明確結算件審核時間，有的業(yè)主以沒 有約定結算時間在項目竣工后遲遲不給結算，有的業(yè)主要求結算實行三審 或四審，或聘請外審，人為設置結算障礙，故意拖延結算時間，造成項目 竣工后幾年不能結算。合同工期風險。 合同工期是項目在合理施工組織條件下要達到的項目 交工的日期，合同工期的制定要科學合理。由于業(yè)主原因一般項目工期都 處于前松后緊狀態(tài)，

5、到工程后期業(yè)主為實現(xiàn)交工，一味壓縮正常工期，不 管前期受何種因素影響，都會采取強制手段，倒排工期，后門關死，往往 造成施工單位進行趕工。所以簽合同時一定要明確主要工序里程碑控制點， 并說明影響工期的條件，一旦工期延長要分清責任，由責任方負責全部責 任。如合同中要明確土建與安裝的交接時間，施工圖紙到圖時間，主要設 備材料到貨時間，交工驗收標準等，以上因素是影響合同工期的主要因素。工程款支付條款中的風險。 工程款的支付按時間劃分大致可分為四個 階段，即預付款、工程進度款、最終付款和質量保修金。當前拖欠工程款 已成為困擾施工企業(yè)的嚴重問題，墊資、帶資施工的現(xiàn)象仍然十分普遍，這些都給施工企業(yè)的良性發(fā)展

6、帶來困難，同時對正常工期也受到影響，也是施工單位拖欠農(nóng)民工工資的主要原因。許多工程合同對這部分條款不甚 明確，尤其是對工程款支付違約索賠條款約定不完整、不嚴密，不公平， 給施工企業(yè)造成經(jīng)濟糾紛和經(jīng)濟損失。工程變更風險。 由于工程項目的復雜性和工程項目施工的長期性，合 同執(zhí)行過程中經(jīng)常涉和工程變更問題。如果承包商在施工中提出了關于設 計更改、材料設備換用的合理化建議，經(jīng)業(yè)主工程師同意，可以變更。但 如未經(jīng)工程部同意，擅自變更，即使是合理的，承包商也要對此賠償損失， 并且不順延工期。在變更程序上的疏忽，容易導致業(yè)主的反索賠。合同履約風險。 合同履約風險即在合同執(zhí)行過程中形成的風險，由于 施工合同管

7、理貫穿于項目管理的各個環(huán)節(jié)，因而履行施工合同必然涉和項 目各項管理工作。施工合同一旦生效，項目的各個部門都要按照各自的職 權，按施工合同規(guī)定行使權利履行義務，保證施工合同的圓滿實現(xiàn)。合同 履約風險主要包括：安全、質量、進度管理風險。 安全風險主要包括違章罰款，重大安全 事故的發(fā)生，為保證安全生產(chǎn)而增加的安全投入等造成的項目管理成本增 加。質量風險主要包括執(zhí)行規(guī)范標準，提高產(chǎn)品質量的投入，或重大質量 事故造成的損失。進度風險主要包括為趕工而增加的成本投入。過程資料的確認與積累。 施工單位對現(xiàn)場隱蔽工程，過程施工記錄等 見證資料要和時填報記錄表格，并和時得到監(jiān)理、業(yè)主的確認。文件的上報與確認。 施

8、工單位對于與合同約定或報價不一致的事件要 和時上報索賠文件，并在規(guī)定時間內得到監(jiān)理、業(yè)主的確認。合同風險防范措施 合同風險防范措施是降低合同簽訂和合同履約風險的重要環(huán)節(jié)，對施 工單位實現(xiàn)項目管理目標起到事半功倍的效果，所以施工單位應加強合同風險防范措施，合同風險管理主要涉和以下環(huán)節(jié)。投標報價階段風險管理 。加強投標報價的管理工作，從源頭降低合同 履約風險，是提高投標中標率的關鍵，也是合同管理的重要內容。招標文件的評審。 購買招標文件后，由招標投標部門牽頭，組織各職 能部門進行招標文件評審，由各只能部門對相應管理職責提出評審意見， 主要針對招標文件中工期、安全、質量、進度、資金支付、結算條件、施

9、 工環(huán)境、材料設備供應、交工驗收和稅收等風險因素進行評審，再由招標 投標部門收集匯總評審意見，組織評審組深入研究和全面分析風險因素， 正確理解招標文件，吃透業(yè)主意圖和要求，制定相應投標策略，盡可能在 投標書中，在作出相應投標文件實質性條款的情況下作出有利的選擇。同 時招投標部門要深入了解發(fā)包人的資信、部門立項、施工許可手續(xù)、資金 狀況等其他重要信息。對于相對明確的風險要通過澄清文件讓業(yè)主給予澄 清。投標報價策略。 風險越大，風險附加費越高。但是，風險附加費的增 加必須要有一個增加范圍，對于承包商來講，風險附加費不宜定得過高， 過高必然會提高投標價格，會降低競爭力。因此。施工企業(yè)一定要結合企 業(yè)

10、的管理水平，通過研究競爭對手和其他相關資料來確定具體的投標價格。合同談判階段風險管理。 對投標過程要對合同條款逐條進行認真研究， 反復與招標單位進行磋商再做出相應承諾，合同文本盡可能采用建設工 程合同示范文本。部分發(fā)包人提供的非標準示范文本合同書，往往條款不 全、不具體、無針對性，缺乏對業(yè)主的權利限制性條款和對承包商保護性 條款，要盡可能地修改完善。如果不修改，合同一旦簽訂，施工單位會隱 含較大風險。對于關鍵合同要組成合同評審小組，對合同條款再次進行評 審。在合同談判過程中人員配備上，施工單位合同談判人員既要懂工程技 術，又要懂法律、經(jīng)營、管理等方面的知識，有必要時組成專業(yè)的合同談 判小組。在

11、談判策略上，承包人應善于在合同中限制風險和轉移風險，達 到風險在雙方中合理分配，這就要求承包商對于業(yè)主在何種情況下，可以 免除責任的條款應研究透徹，做到心中有數(shù)，切忌盲目接受業(yè)主的某種免 責條款，否則業(yè)主就有可以以缺乏法律和合同依據(jù)為借口，對承包人造成 的損害拒絕補償，并引用免責條款推卸法律責任，使承包人蒙受嚴重經(jīng)濟 損失。因此，對業(yè)主的風險責任條款一定要規(guī)定得具體明確?？傊?，依據(jù) 國家法律法規(guī)對施工合同管理具體規(guī)定，在合同談判過程中進行有禮有節(jié) 的談判尤為顯得重要。合同履約管理。 由于施工合同管理涉和到施工企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的各個環(huán) 節(jié)，因而履行施工合同必然涉和企業(yè)各項管理工作，施工合同一經(jīng)生效，

12、 企業(yè)的各個部門都要按照各自的職權，按施工合同規(guī)定行使權利履行義務， 保證施工合同的圓滿實現(xiàn)。進行合同風險因素分析，并制定相應的防范措施。對于可預見的風險， 要認真分析，制定專門的防范措施，落實到相關部門和責任人，并下發(fā)風 險控制文件，隨時跟蹤事態(tài)的發(fā)展，力爭最大可能的降低風險。組織部門有針對性的進行合同交底，對分析出的風險按管理部門進行 交底，明確各部門管理重點，督促部門指導現(xiàn)場進行風險控制 一切生產(chǎn)經(jīng)營活動以合同條件為依據(jù)，項目在組織生產(chǎn)經(jīng)營時，一切活動 以合同為依據(jù)，按照合同要求辦事，按合同要求完善管理手續(xù)，避免與合 同沖突的事件發(fā)生。定期檢查合同執(zhí)行情況，在合同執(zhí)行過程中要按期組織合同

13、執(zhí)行情況 對接會，各部門對照合同檢查執(zhí)行情況，對產(chǎn)生的偏差進行分析，并采取 措施糾正措施，防止有大的偏差。索賠管理 在充滿風險的建筑安裝市場中，索賠是施工企業(yè)保護自身利益的一種 方式。索賠不僅僅是費用上的補償，它是一種正當?shù)臋嗬?，是以法律和?同為依據(jù)的、合情合理的行為。我國建筑安裝企業(yè)要想在國際建筑市場中 分一杯羹，就必須改變“不懂索賠、不敢索賠、不會索賠”的現(xiàn)狀。因此， 參與過程項目管理人員必須樹立索賠意識。一是索賠的和時性。 承包商進行索賠應在索賠事件發(fā)生之時，而不是 之后出具正式函件通知業(yè)主或其代表。 國際上普遍上采用的 FIDIC 合同對 許多索賠時間都有時效期限，如對工程師簽發(fā)的圖

14、紙或指令過遲而造成的 工期延期，應在合同約定的時間內書面通知工程師并報告業(yè)主，出具工期 索賠細節(jié)。逾期不報，業(yè)主有權拒絕索賠要求。二是索賠資料的完整性。 只有實際發(fā)生了經(jīng)濟損失或權利損害，一方 才能向對方索賠。經(jīng)濟損失指因對方因素造成造成合同外的額外支出，如 人工費、材料費、機械費、管理費等額外開支，權利損害是指雖然沒有經(jīng) 濟上的損失，但造成了一方權利上的損害，如由于惡劣氣候條件對工程進 度的不利影響，承包商有權要求工期延長等。因此，發(fā)生了實際的經(jīng)濟損 失或權利損害，應是提出索賠的一個基本前提條件。所以，承包商提出的 索賠申請應有確鑿的索賠證據(jù)。在過程管理中，管理人員應注意所有原始 資料的保管、分類、匯總，以便在索賠事件發(fā)生時能提供齊備的資料證明， 可利用錄像、拍照等手段，反映現(xiàn)場實際情況，并和時得到監(jiān)理、業(yè)主的 批準。三是索賠的技巧性。 在過程承包活動中，承包商常常處于不利的地位， 這是由激烈的市場競爭造成的。在解決索賠問題中，由于雙方利益和期望 的差異性，在談判過程中常常會出現(xiàn)大的爭執(zhí)。如果承包商態(tài)度強硬地堅 持自己的觀點，會造成雙方關系緊張，失去長期合作的機會。因此，在索 賠談判中，承包商應避免和業(yè)主發(fā)生沖突，要善于整合雙方的差異，尋找 付出較小代價就能給業(yè)主帶來很大利益的條款。