某某公司某年內(nèi)部審計(jì)報(bào)告模板

1、某某公司某年內(nèi)部審計(jì)報(bào)告模 板有限公司審計(jì)報(bào)告項(xiàng)目編號(hào)：內(nèi)審字2013第003號(hào)項(xiàng)目名稱：報(bào)告時(shí)間：被審計(jì)單位：【項(xiàng)目概述】審計(jì)目的1、核實(shí)某某公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果2、核實(shí)某某公司是否存在舞弊、浪費(fèi)以及其他重大不合理現(xiàn)象審計(jì)范圍業(yè)務(wù)范圍：某某公司所有與財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)相關(guān)的業(yè)務(wù)組織范圍：某某公司的財(cái)務(wù)部門、業(yè)務(wù)部門、公司領(lǐng)導(dǎo)。期間范圍：2012年 月 日-2012年 月 日資料范圍：財(cái)務(wù)報(bào)表、憑證、銀行對(duì)賬單、資產(chǎn)盤點(diǎn)表、合同、公司管理制 度等（詳見(jiàn)資料清單）。審計(jì)方法審計(jì)依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)：會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、各項(xiàng)稅收法律法規(guī)等審計(jì)流程及方法：首先審閱了財(cái)務(wù)資料，然后根據(jù)審閱中注意到的金額較大、 性質(zhì)異常的事件開

2、始重點(diǎn)關(guān)注，收集相關(guān)證據(jù)以證明是否正常合理，最后與有關(guān) 當(dāng)事人進(jìn)行溝通等方式以確定違規(guī)事實(shí)是否存在，最后出具審計(jì)意見(jiàn)?！緦徲?jì)總體結(jié)論】經(jīng)過(guò)審計(jì)。我們認(rèn)為某某公司財(cái)務(wù)資料所反映的財(cái)務(wù)狀況以及當(dāng)期的經(jīng)營(yíng)成 果與公司的實(shí)際狀況基本一致，在審計(jì)中沒(méi)有發(fā)現(xiàn)某某公司存在重大差錯(cuò)、舞弊 現(xiàn)象，公司的會(huì)計(jì)憑證和經(jīng)營(yíng)成果是真實(shí)可信的。附：報(bào)表項(xiàng)目解析如下：一、資產(chǎn)負(fù)債表主要項(xiàng)目資產(chǎn)負(fù)債表簡(jiǎn)表資產(chǎn)期末 余額年初 余額負(fù)債和股 東權(quán)益期末 余額年初 余額流動(dòng)資產(chǎn)：流動(dòng)負(fù)債：?jiǎn)挝幻Q：*公司2012年12月31日單位：萬(wàn)元貨幣資 金短期借款應(yīng)收票 據(jù)應(yīng)付票據(jù)應(yīng)收賬 款應(yīng)付賬款預(yù)付款 項(xiàng)預(yù)收款項(xiàng)應(yīng)收利一id、應(yīng)付職工

3、薪酬應(yīng)收股 利應(yīng)交稅費(fèi)其它應(yīng) 收款應(yīng)付利息存貨其他應(yīng)付 款其它流 動(dòng)資產(chǎn)其他流動(dòng) 負(fù)債流動(dòng)資 產(chǎn)合計(jì)流動(dòng)負(fù)債 合計(jì)非流動(dòng) 資產(chǎn)：非流動(dòng)負(fù)債：可供出 售金融 資產(chǎn)長(zhǎng)期借款長(zhǎng)期股預(yù)計(jì)負(fù)債權(quán)投資固定資 產(chǎn)其他非流 動(dòng)負(fù)債在建工 程非流動(dòng)負(fù) 債合計(jì)工程物 資負(fù)債合計(jì)無(wú)形資 產(chǎn)股東權(quán) 益.:開發(fā)支 出股本商譽(yù)資本公積長(zhǎng)期待 攤費(fèi)用盈余公積遞延所 得稅資 產(chǎn)未分配利 潤(rùn)非流動(dòng) 資產(chǎn)合 計(jì)股東權(quán)益 合計(jì)資產(chǎn)總 計(jì)負(fù)債和股 東權(quán)益總 計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表主要變化項(xiàng)目簡(jiǎn)析如下：（一）期末流動(dòng)資產(chǎn)與期初相比減少 元1、貨幣資金減少億元，主要變化及原因如下:2、存貨減少億元，其中原材料和產(chǎn)成品分別減少萬(wàn)元和 萬(wàn)元,造成。其

4、中主要原材料和產(chǎn)成品存量和單價(jià)變化如下：存貨中的主要原材料、產(chǎn)成品存量、單價(jià)變化情況表數(shù)量單位：噸單價(jià)單位：元/噸存貨 名稱結(jié)存 數(shù)量期初 數(shù)量數(shù)量 變化結(jié)存 單價(jià)期初 單價(jià)價(jià)格 變化3、預(yù)付賬款（二）非流動(dòng)資產(chǎn)增加元1、固定資產(chǎn)項(xiàng)目2、長(zhǎng)期股權(quán)投資3、在建工程減少主要投資項(xiàng)目如下表:工程名稱2012年度投入 （萬(wàn)元）（三）流動(dòng)負(fù)債減少元，主要由于（四）非流動(dòng)負(fù)債增長(zhǎng)元，主要系、利潤(rùn)主要項(xiàng)目項(xiàng)目本期金 額上期金 額變動(dòng)金 額變動(dòng) 率營(yíng)業(yè)收入減：營(yíng)業(yè)成本營(yíng)業(yè)稅金 及附加銷售費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用利潤(rùn)表簡(jiǎn)表單位名稱：某某公司年單位：萬(wàn)元資產(chǎn)減值 損失投資凈收營(yíng)業(yè)利潤(rùn)力口：營(yíng)業(yè)外收 入減：營(yíng)業(yè)外支 出

5、其中：非流 動(dòng)資產(chǎn)處置損失利潤(rùn)總額簡(jiǎn)析:其中毛利貢獻(xiàn)結(jié)構(gòu)及毛利率變動(dòng)情況如下:產(chǎn)品類型2012年毛利貢獻(xiàn) 比重2011年毛利貢獻(xiàn) 比重2012年毛利率2011年毛利率2012年預(yù)算完成情況:【審計(jì)過(guò)程與意見(jiàn)】此次審計(jì)，審計(jì)小組成員針對(duì)等。總體看來(lái)，某某公司在制度健全和運(yùn)行方面比較到位。財(cái)務(wù)工作規(guī)范、準(zhǔn)確 地反映了公司的資產(chǎn)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。但在公司日常管理上，尚有部分細(xì)節(jié)需要 進(jìn)一步進(jìn)行明確，一、公司制度健全方面審計(jì)建議：（落實(shí)部門：）二、資產(chǎn)管理（一）低值易耗品管理審計(jì)建議：（落實(shí)部門：）（二）固定資產(chǎn)及在建工程管理審計(jì)建議：（落實(shí)部門：）（三）存貨管理審計(jì)建議：（落實(shí)部門：）三、費(fèi)用管理四、員工社保管理審計(jì)建議：落實(shí)部門（）五、部分企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)提示（1）（2）六、公司財(cái)務(wù)手續(xù)的規(guī)范運(yùn)作方面，賬務(wù)核算的精確性（1）審計(jì)意見(jiàn)：第9頁(yè)/共10頁(yè)審計(jì)意見(jiàn)：（2）如：審計(jì)意見(jiàn)：。（十）財(cái)務(wù)工作細(xì)節(jié)中，發(fā)現(xiàn)有不規(guī)范之處，特說(shuō)明如下：1、2、審計(jì)意見(jiàn)：【審計(jì)總體結(jié)論】審計(jì)