財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)及借款制度

1、合富輝煌房地產(chǎn)（安徽）公司財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)和借款制度、報(bào)銷(xiāo)和借款流程規(guī)定二、對(duì)原始單據(jù)的一般要求1. 發(fā)票必須是發(fā)票聯(lián)和報(bào)銷(xiāo)聯(lián)，用復(fù)寫(xiě)或計(jì)算機(jī)打印，不得用圓珠筆或鉛筆填寫(xiě)，存根聯(lián)、發(fā)貨 聯(lián)、記賬聯(lián)不能作報(bào)銷(xiāo)單據(jù)。2. 內(nèi)容要齊全，臺(tái)頭、日期、品名、單價(jià)、數(shù)量、金額等項(xiàng)目要填寫(xiě)齊全，字跡要清楚，金額要 準(zhǔn)確，大、小寫(xiě)一致，涂改無(wú)效。3. 印章要齊全，須有收款單位公章（或收款專用章）和收款人簽字（章）；事業(yè)單位的收據(jù)，要有財(cái)務(wù)專用章；企業(yè)和個(gè)體戶須是稅務(wù)部門(mén)統(tǒng)一印制的收據(jù)。4. 自制單據(jù)要用墨水筆填寫(xiě)，內(nèi)容要填齊全。5. 單據(jù)應(yīng)分類粘貼、報(bào)銷(xiāo)，報(bào)銷(xiāo)時(shí)應(yīng)盡量出示費(fèi)用清單。6. 如特殊情況無(wú)正規(guī)發(fā)票情況下，可

2、用其它發(fā)票替代，但須列明具體費(fèi)用清單。三、各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)具體規(guī)定 根據(jù)公司業(yè)務(wù)范圍的拓展擴(kuò)大，在合理安排出差員工工作和生活必需的前提下，業(yè)務(wù)費(fèi)用的 支出應(yīng)本著“開(kāi)源節(jié)流、降低成本、提高效益”的原則，為杜絕不合理的開(kāi)支和鋪張浪費(fèi)的行為， 特制定以下各項(xiàng)制度：（一）、差旅費(fèi)1. 各部門(mén)員工出差之前，必須到行政部填寫(xiě)出差申請(qǐng)單（見(jiàn)附件）申報(bào)出差登記，由其所在部門(mén) 的負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，報(bào)行政部備案。員工結(jié)束出差返回公司，應(yīng)先到行政部報(bào)到并登記返回日 期。報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用時(shí)需出示出差申請(qǐng)單，并填具公司規(guī)定的差旅費(fèi)申報(bào)單并附上單據(jù)。2. 出差員工的差旅報(bào)銷(xiāo)和補(bǔ)貼費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)見(jiàn)附件。3. 員工異地來(lái)回交通工具報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)見(jiàn)附件

3、。4. 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)范圍：1）住宿費(fèi)（超出標(biāo)準(zhǔn)以外部分自理） ；2）公關(guān)費(fèi)（指禮品費(fèi)、餐娛費(fèi)，報(bào)銷(xiāo)憑證必須注明時(shí)間、事由和禮品名稱） ；3）出差地往返交通費(fèi)（超出標(biāo)準(zhǔn)以外部分自理） ；5. 長(zhǎng)期駐外地工作人員，在首次進(jìn)駐工作地時(shí)，需購(gòu)置的必備生活用品應(yīng)提前書(shū)面申請(qǐng)，詳列明 細(xì)和費(fèi)用預(yù)算 （包括房租），報(bào)行政部負(fù)責(zé)人審核后報(bào)總經(jīng)理簽批。進(jìn)駐外地工作期間， 再發(fā)生 的日常生活日用品購(gòu)置，費(fèi)用自理。6. 出差費(fèi)用必須在返回后三日內(nèi)報(bào)銷(xiāo)，報(bào)銷(xiāo)時(shí)必須將出差書(shū)面申請(qǐng)作附件附在報(bào)銷(xiāo)單上，否則財(cái) 務(wù)不予辦理。（二）業(yè)務(wù)招待費(fèi)1. 實(shí)行先申請(qǐng)，后批準(zhǔn)的原則。1）工作需要可預(yù)計(jì)發(fā)生的招待費(fèi)用， 須由部門(mén)負(fù)責(zé)人或以上級(jí)

4、別人員每月提交預(yù)算計(jì)劃， 報(bào)總經(jīng) 理審批并轉(zhuǎn)行政部登記備案，所發(fā)生費(fèi)用按規(guī)定予以報(bào)銷(xiāo)。2）各部門(mén)人員因工作需要以公司名義接待有關(guān)單位， 并須公司領(lǐng)導(dǎo)參加宴會(huì)的， 應(yīng)提前填寫(xiě)書(shū)面 申請(qǐng)，經(jīng)行政部負(fù)責(zé)人審核報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，接待標(biāo)準(zhǔn)由總經(jīng)理核定。2. 如實(shí)際需要費(fèi)用將超出計(jì)劃預(yù)算，須補(bǔ)報(bào)費(fèi)用計(jì)劃經(jīng)總經(jīng)理審批并轉(zhuǎn)行政部備案。3. 所有招待費(fèi)必須憑實(shí)際發(fā)票產(chǎn)生三天內(nèi)（外埠招待費(fèi)從回司后三天內(nèi)）辦理報(bào)銷(xiāo)，須在發(fā)票背 面詳細(xì)注明招待事由、時(shí)間、地點(diǎn)、參加人員和相關(guān)人員簽字證明。（三）交通費(fèi)、電話費(fèi)1. 員工因工作需要辦理公司事務(wù)時(shí)乘坐交通工具，因交通費(fèi)用已在工資津貼中體現(xiàn)，故不再給于 報(bào)銷(xiāo)。2. 管理人員因工

5、作需要接待客人和有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、市場(chǎng)銷(xiāo)售人員因接待客戶、財(cái)務(wù)以和其他部門(mén)因特 殊需要如取款等需要乘坐出租車(chē)，經(jīng)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)同意可乘坐出租車(chē)，次日即按報(bào)銷(xiāo)程序報(bào)銷(xiāo)，并 注明乘車(chē)日期、起始地點(diǎn)、原因，否則費(fèi)用自理。3. 通訊費(fèi)報(bào)銷(xiāo) 員工通訊津貼在工資里發(fā)放，不再重復(fù)計(jì)發(fā)。特殊情形由總經(jīng)理批示另行執(zhí)行。四、報(bào)銷(xiāo)期限規(guī)定1. 員工因公需要可以辦理借款，借款需注明用途，屬于專項(xiàng)性質(zhì)的借款（除出差借款） ，借款人 須在一周內(nèi)持借款單第三聯(lián)辦理報(bào)銷(xiāo)或退回手續(xù)， 逾期財(cái)務(wù)有權(quán)從其工資中扣除； 屬于周轉(zhuǎn)金 性質(zhì)的借款，須在每年年底到財(cái)務(wù)辦理銷(xiāo)帳手續(xù)；特殊情況超時(shí)歸還需辦理書(shū)面申請(qǐng)。2. 每周五為會(huì)計(jì)報(bào)銷(xiāo)日，如占用資金超過(guò)

6、 500 元以上者，可在周二報(bào)銷(xiāo)一次。五、本規(guī)定自二 00 五年九月一日起生效。安徽合富輝煌房地產(chǎn)顧問(wèn)有限公司2005年8月合富輝煌（安徽）出差申請(qǐng)單填寫(xiě)此聯(lián)請(qǐng)交于行政部門(mén)，待返回時(shí)作附件附在報(bào)銷(xiāo)單上岀差人姓名職位部門(mén)職位等級(jí)總經(jīng)理級(jí)總監(jiān)級(jí)經(jīng)理級(jí)員工級(jí)岀差地點(diǎn)岀差時(shí)間項(xiàng)目名稱岀差性質(zhì)短期差旅長(zhǎng)期外派差旅隨行人員返回時(shí)間暫支旅費(fèi)大寫(xiě)金額：小寫(xiě)金額：¥岀差事由申請(qǐng)日期：申請(qǐng)人：行政安排結(jié)果：業(yè)務(wù)總監(jiān)：出差人一行政部前臺(tái)文員 一財(cái)務(wù)部出納合雷輝煌房地產(chǎn)合富輝煌（安徽）出差申請(qǐng)單填寫(xiě)此聯(lián)請(qǐng)交于行政部門(mén)，待返回時(shí)作附件附在報(bào)銷(xiāo)單上岀差人姓名職位部門(mén)職位等級(jí)總經(jīng)理級(jí)總監(jiān)級(jí)經(jīng)理級(jí)員工級(jí)岀差地點(diǎn)岀差

7、時(shí)間項(xiàng)目名稱岀差性質(zhì)短期差旅長(zhǎng)期外派差旅隨行人員返回時(shí)間暫支旅費(fèi)大寫(xiě)金額：小寫(xiě)金額：¥岀差事由申請(qǐng)日期：申請(qǐng)人：行政安排結(jié)果：業(yè)務(wù)總監(jiān)：出差人行政部前臺(tái)文員 財(cái)務(wù)部出納附件:非業(yè)務(wù)部門(mén)員工短期差旅報(bào)銷(xiāo)和補(bǔ)助費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)人員和補(bǔ)助項(xiàng)目一般地區(qū)特殊地區(qū)上限另注總經(jīng)理級(jí)住宿/天三星、四星（實(shí)報(bào)）三星（實(shí)報(bào)）上限400元/晚可根據(jù)現(xiàn)實(shí)情況，適當(dāng)上浮交通/天實(shí)報(bào)憑票報(bào)銷(xiāo)綜合/天實(shí)報(bào)憑票報(bào)銷(xiāo)總監(jiān)級(jí)住宿/天二星、三星（實(shí)報(bào)）兩星（實(shí)報(bào)）上限300元/晚可根據(jù)現(xiàn)實(shí)情況，適當(dāng)上浮交通/天實(shí)報(bào)公交車(chē)為主，出租車(chē)需得到 上級(jí)主管批準(zhǔn)，憑票報(bào)銷(xiāo)綜合/天60元/天其他綜合補(bǔ)帖經(jīng)理級(jí)住宿/天兩星（實(shí)報(bào)）一星（實(shí)報(bào)）

8、上限200元/晚可根據(jù)現(xiàn)實(shí)情況，適當(dāng)上浮:交通/天實(shí)報(bào)公交車(chē)為主，出租車(chē)需得到 上級(jí)主管批準(zhǔn)，憑票報(bào)銷(xiāo)綜合/天50元/天其他綜合補(bǔ)帖員工住宿/天一星（實(shí)報(bào)）無(wú)星（實(shí)報(bào)）上限150元/晚可根據(jù)現(xiàn)實(shí)情況，適當(dāng)上浮交通/天實(shí)報(bào)公交車(chē)為主，出租車(chē)需得到 上級(jí)主管批準(zhǔn)，憑票報(bào)銷(xiāo)綜合/天40元/天其他綜合補(bǔ)帖短期出差是指連續(xù)出差在 5天以內(nèi)的或月累計(jì)出差在 20天以內(nèi)的出差。特殊地區(qū)是指北京市、海南省和深圳、廣州、珠海、廈門(mén)、汕頭市。由行政部門(mén)統(tǒng)一訂房。請(qǐng)客戶吃飯或集體安排就餐的，不享受該天綜合補(bǔ)貼。本補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)適合 非業(yè)務(wù)部門(mén)，指除策劃、銷(xiāo)售、拓展、建研、市場(chǎng)等部門(mén)以外的行政、財(cái)務(wù)等部門(mén)。員工異地來(lái)回交通

9、工具報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)人員和項(xiàng)目華東地區(qū)使用的交通工具華東以外地區(qū)使用的交通工具另注總經(jīng)理級(jí)飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙或火車(chē)飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙或火車(chē)保存票據(jù)，（軟座）或汽車(chē)（軟座或軟臥）或汽車(chē)以備報(bào)銷(xiāo)總監(jiān)級(jí)火車(chē)（硬座）或汽車(chē)飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙或火車(chē)保存票據(jù)，（硬座或硬臥）或汽車(chē)以備報(bào)銷(xiāo)經(jīng)理級(jí)火車(chē)（硬座）或汽車(chē)火車(chē)（硬座或硬臥）或汽車(chē)保存票據(jù)， 以備報(bào)銷(xiāo)員工火車(chē)（硬座）或汽車(chē)火車(chē)（硬座或硬臥）保存票據(jù)， 以備報(bào)銷(xiāo)由行政部門(mén)統(tǒng)一安排訂票。如遇客觀特殊情況，可適當(dāng)調(diào)節(jié)交通工具業(yè)務(wù)部門(mén)外派和出差人員待遇一覽（12日以內(nèi)視作出差，12日當(dāng)月可累加以上視作外派）內(nèi) 省外 省注 備異地工作津貼 憑證報(bào)銷(xiāo)層 監(jiān) 總于少、天仁24Hi責(zé) 負(fù) 售 銷(xiāo)員 人 售 銷(xiāo)兩地交通費(fèi)層 監(jiān) 總艮扌5? 一 / O 舊/血肖 X - Z/IX 手 t 、采 艮 巴 戈損 扌 M-M需責(zé) 負(fù) 售 銷(xiāo)員 人 售 銷(xiāo)酒店住宿二 理 經(jīng) 總 M副宿血層 監(jiān) 總責(zé) 負(fù) 售 銷(xiāo)員 人 售 銷(xiāo)懺艮 有時(shí) 樂(lè)憑 固W、> 一VI&g