《金融理論與實務》導學講義

1、金融理論與實務導學講義開班宗旨：導學班是根據(jù)自考特點分析該課程各章節(jié)的考點、難點、題型及解題方法。為使同學們盡快掌握該課程的主線。 不至于盲目復習而找不著方向。 為通關考試 打下良好的基礎的導學過程。一、課程概要1. 課程性質(zhì)及設置目的課程性質(zhì) ：金融理論與實務 課程是全國高等教育自學考試經(jīng)濟管理類專業(yè)的專業(yè)課， 同時也是為培養(yǎng)自學應考者掌握， 理解和應用金融的基本理論， 基本規(guī)律， 基本技能和基本 知識而設置的一門專業(yè)基礎課。課程設置目的 ：1）使自考應試者全面，系統(tǒng)地掌握金融的基本理論，基本規(guī)律，基本技能和基本方法。2）認識金融的專業(yè)性和復雜性，了解我國金融經(jīng)濟活動的方針政策以及國家社會普

2、遍 接受的各種金融做法。3）培養(yǎng)和提高應試者正確分析和解決金融具體問題的能力。4）為學習其他課程和在畢業(yè)后做好經(jīng)濟管理和金融工作打下良好的基礎。2. 復習方向與考核要求本課程在復習和考核中， 按照識記， 領會， 簡單應用和綜合應用四個層次來規(guī)定考生應 達到的能力層次要求。1）識記：要求考生識別和記憶金融理論與實務的概念及相關原理，并能根據(jù)考核的不 同要求，作出正確的表述，選擇和判斷。2）領會：要求考生能夠領悟和理解金融理論與實務的概念及原理的內(nèi)涵及外延，并能 根據(jù)考核的不同要求，作出正確的判斷，解釋和說明。3）簡單應用：要求考生能夠根據(jù)已知的金融理論與實務事實，對金融理論與實務問題 進行經(jīng)濟貿(mào)

3、易領域的理論分析和實務論證，得出正確的結(jié)論或作出正確的判斷。4）綜合應用：要求考生能夠根據(jù)已知的金融理論與實務事實，對金融理論與實務問題 進行多個經(jīng)濟金融領域的綜合理論分析和實務論證，并得出解決問題的綜合方案。3. 學習要求與培養(yǎng)目的學習要求 ：金融理論與實務作為綜合性很強的一門專業(yè)課， 與其他相關學科聯(lián)系得很緊 密，因此在平時的學習過程中要注意各學科之間的交叉和補充。 按照以下程序?qū)W習效果最佳：1）導學 2）基礎學習 3）真題學習 4）?？紝W習 5）點題學習培養(yǎng)目的 ： 1）使自考應試者全面，系統(tǒng)地掌握金融的基本理論，基本規(guī)律，基本技能和基本方法。2）認識金融工作的專業(yè)性和復雜性，了解我國金

4、融經(jīng)濟活動的方針政策以及國家社會普遍接受的各種金融做法。3）培養(yǎng)和提高應試者正確分析和解決金融具體問題的能力。4）為學習其他課程和在畢業(yè)后做好經(jīng)濟管理和金融工作打下良好的基礎。、試卷分析1.試卷結(jié)構及分值分布題號題型題量及分值第一題單項選擇題（本大題共20小題，每小題1分，共20分）第二題多項選擇題（本大題共5小題，每小題2分，共10分）第三題名詞解釋題（本大題共5小題，每小題3分，共15分）第四題計算題（本大題共2小題，每小題6分，共12分）第五題簡答題（本大題共5小題，每小題6分，共30分）第八題論述題（本大題13分）2.難度系數(shù)及命題思路國際貿(mào)易理論與實務歷年真題一般考查題型為單項選擇題

5、、多項選擇題、簡答題， 計算題，論述題及案例分析題。（1）單項選擇題本題型共20小題，每小題1分，考查的分數(shù)占到 20%考查知識點比較分散，考查的 都是基礎知識也是識記內(nèi)容，難度一般，不會超出考試大綱涉及的內(nèi)容?？忌綍r復習的過程中，要注意知識點的積累與記憶，特別要注意知識點細節(jié)的掌握與理解?？疾榈闹R點會分布在教材的每一個章節(jié)。下面我們特意鏈接兩道例題， 讓考生對此類題型的考查形式與內(nèi)容分布有更加全面的了 解。例題鏈接：【例題1】下列屬于足值貨幣的是（）A. 紙幣B.銀行券C.金屬貨幣D.電子貨幣【答案】C【解析】P52,實物貨幣與金屬貨幣都屬于商品貨幣。商品貨幣是足值貨幣，即作為貨幣商 品

6、的各類實物和金、銀、銅等金屬的自身商品價值與其作為貨幣的購買價值相等?！军c評】此題考查內(nèi)容簡單，考生識記即可，該知識點多以單選題型考查?！纠}2】直接標價法下，如果單位外幣換取的本國貨幣數(shù)量增多，則表明（）A.本幣對外升值B.本幣對外貶值C.外幣匯率下跌D.本幣匯率上升【答案】B【解析】P101,直接標價法是指以一定單位的外國貨幣作為標準，折算成若干單位的本國貨幣來表示匯率。在直接標價法下，外國貨幣數(shù)額固定不變，本國貨幣數(shù)額發(fā)生變化。如果單位外幣所能換取的本國貨幣多，即外匯匯率上升，則說明本國貨幣對外幣貶值?！军c評】此題考查考生對考生對匯率標價方法的理解，考生在理解起來難度不大，該知識點多考查

7、的是對其匯率升值、貶值的判斷，該知識點多以單選題型考查?！纠}3】作為我國管理性金融機構的“一行三會”是指（）A. 中國人民銀行、中央金融工作委員會、地方金融工作委員會、各金融行業(yè)協(xié)會B. 中國人民銀行、銀行業(yè)協(xié)會、證券業(yè)協(xié)會、保險業(yè)協(xié)會C. 中國人民銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會D. 中國銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會【答案】C【解析】P203,經(jīng)過30多年的改革開放，中國金融業(yè)獲得了巨大的發(fā)展，金融機構體系結(jié) 構日臻完善，已經(jīng)形成了由“一行三會”（中國人民銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會）為主導、大中小型商業(yè)銀行為主體、多種非銀行金融機構為副翼的層次豐富、種類較為齊全?！军c評】此題考查考生對金融體

8、系常識的了解，該知識點多以單選、多選題型考查。【題型分析】 從以上三個例題，我相信大家對金融理論與實務的單項選擇題的出題方向有了初步的了解和認識，考查的知識點都是課本的知識點的細節(jié)，所以大家在復習的過程中，一定不能放棄對小知識點的掌握，需要花費一定的時間對這些細節(jié)進行掌握。（2）多項選擇題本題型5小題，每小題2分，考查的分數(shù)占到 10%主要考查理解性和識記性的知識， 考生在復習的過程中要注意對重點知識的理解與記憶，在答題的過程中可以利用自己掌握的知識采取排除法選擇答案等方法答題。此種題型的考查一般陷井比較多，考生在答題的過程中，一定要認真審題并認真的區(qū)分每個答案，最終選擇正確答案。例題鏈接：【

9、例題1】間接融資的優(yōu)點表現(xiàn)在（）A靈活便利B.分散投資、安全性高C.具有規(guī)模經(jīng)濟D.資金供給者的投資收益高E有利于加強資金供給者對資金使用的關注度【答案】ABC【解析】P70,與直接融資相比，間接融資的優(yōu)點在于： 靈活便利； 分散投資、安全性高； 具有規(guī)模經(jīng)濟。【點評】此題考查間接融資的優(yōu)點，比較簡單，考生識記即可，該知識點多以單選、多 選題型考查。）B.亞洲開發(fā)銀行【例題2】目前全球性的國際金融機構主要有（A.國際清算銀行D.非洲開發(fā)銀行C.世界銀行集團E. 國際貨幣基金組織【答案】ACE【解析】P214,廣義的國際金融機構包括政府間國際金融機構、跨國銀行、多國銀行集團等。狹義的國際金融機構

10、主要指各國政府或聯(lián)合國建立的國際金融機構組織，分為全球性國際金融機構和區(qū)域性國際金融機構，全球性國際金融機構有國際貨幣基金組織、世界銀行集團、 國際清算銀行?！军c評】此題重點考查考生對國際金融體系的了解，該知識點多以單選、多選題型考查。【例題3】保險的基本職能有()A.避免損失B.經(jīng)濟救濟C.分散風險D.補償損失E.投資獲利【答案】CD【解析】P256,保險的本質(zhì)決定保險的職能，分散風險、補償損失是保險的基本職能?！军c評】此題考查保險的職能，該知識點多以單選、多選題型考查?！绢}型分析】 從以上三個例題，大家不難看出第一題考查的是識記內(nèi)容；第二題考 查的是理解性內(nèi)容， 對于識記內(nèi)容考生須記憶；對

11、于理解性的內(nèi)容， 考生要達到透徹理解的水平，只有這樣在面對多項選擇題的時候才會得心應手。(3) 名詞解釋題本題型共5小題，每小題3分，考查的分數(shù)占到 15%考查的知識點相對比較分散，一般會分布在第一、三、四、六、七，十，十三章中，考查形式比較靈活，考生務必要認真審題，弄清題意，通過對已掌握的知識靈活應用來簡答這種題型。例題鏈接：【例題1】特里芬難題【答案】答：在布需頓森林體系下，美元與黃金手掛鉤，其他國家貨幣與美元掛鉤，這種雙掛鉤使美元陷入一種兩難的境地；為了保證美元與黃金之間的固定比價與可自由兌換，美國應控制美元向境外輸出，而美元替代黃金成為國際儲備貨幣的地位又使其他國家需要大量美 元，這就

12、要求美元大量辦出境外，顯估這兩者之間是矛盾的，這種矛盾被稱為“特里芬難題”?！窘馕觥縋63, “特里芬難題”的關鍵是指：美元供應增長與其同黃金之間的兌換性?！军c評】此題考查特里芬難題的概念，該知識點難度不大，重點考查考生對布雷頓森林體系的了解，該知識點多以單選、名詞解釋題型考查?！纠}2】商業(yè)信用【答案】答：工商企業(yè)間以賒銷或預付貨款等形式相互提供的信用，賒銷和預付貨款是商業(yè)信用的兩種基本形式?！窘馕觥縋72,在典型的商業(yè)信用中，實際上包含著兩個同時發(fā)生的經(jīng)濟行為：商品買賣行 為與貨幣借貸行為?！军c評】此題考查商業(yè)信用的概念，該知識點多以單選、名詞解釋題型考查。【例題3】可轉(zhuǎn)換債券【答案】答：

13、指公司債券附加可轉(zhuǎn)換條款，賦予債券持有人在一定的期限內(nèi)按預先確定的比 例債券轉(zhuǎn)換為該公司普通股的選擇權?！窘馕觥縋122,債券按含選擇權可分為可轉(zhuǎn)換債券、可贖回債券、償還基金債券和帶認股權證的債券?！军c評】此題考查債券的概念，該知識點多以單選、多選、名詞解釋題型考查。【題型分析】 從以上例題，大家可以看出名詞解釋題的答案就是要求簡單明了，把 關鍵的問題闡述全面、清楚即可得分，沒必要長篇大論。（4）計算題本題型共2小題，每小題6分。論述題一般是對考生計算分析能力的考查，難度不是很大，命題方向一般容易預測，要求考生要對所學知識點及公式套算應用。例題鏈接：【例題1】2009年3月新發(fā)行的A基金單位面

14、值為1元，規(guī)定了兩檔認購費率： 一次認購金 額在1萬元（含1萬元）500萬元之間，認購費率為1. 5% 一次認購金額在 500萬元（含 500萬元）以上，認購費率為 1%（1）某投資者用20萬元認購A基金，請計算其認購的基金份額。（3分）（2）2010年9月10日，該投資者贖回其所持有的全部A基金，當日A基金的單位凈值為1. 5元，如果贖回費率為 0. 5%請計算該投資者的贖回金額。（3分）【答案】（1）認購份額=認購金額x（ 1-認購費率）+基金單位面值=200000 X（ 1-1.5% ） +1 （2 分）=197000（份）（1 分）（2）贖回金額=（贖回人數(shù)X贖回日基金單位凈值）X（1

15、-贖回費率）=（197000 X 1.5 ）X（ 1-0.5% ） （ 2 分） =294022.5 （元）（1 分）【解析】P176,開放式基金的申購是指投資者在基金募集期結(jié)束后購買基金份額的行為。贖回是指投資者把手中持有的基金份額按規(guī)定的價格賣給基金管理人并收回現(xiàn)金的過程，是與申購相對應的反向操作過程。【點評】此題考查基金申購與贖回的計算，該知識點多以單選、計算題型考查?！纠}2】某企業(yè)擬向銀行申請期限為2年的貸款3000萬元。A銀行給出的2年期貸款年利率為6%按單利計息；B銀行給出的2年期貸款年利率為5. 7%按年復利計息。在其他貸 款條件相同的情況下，該企業(yè)應向哪家銀行貸款？【答案】單

16、利計息：C=PX r X n=3000 X 6%X 2=360 （萬元）（1分）復利計息：C=3000X （1+5.7%） X （1+5.7%）-3000=351.747 （萬元）（3 分）由于360萬元351.747萬元，所以該企業(yè)應該向B銀行貸款。（1分）【解析】P87,禾利息的計算分為單利和復利兩種。兩者的根本區(qū)別在于：復利是利生利?！军c評】此題考查利息的計算，利息的單利復利計算幾乎是每次考生都會射擊隊額考點，重點是考查考生對公式的應用，該知識點多以單選、計算題型考查?！绢}型分析】 從以上例題，大家可以看出計算題的特點就是要求理解概念，套用公式簡單明了，把關鍵的數(shù)字帶進計算即可得分。（5

17、）簡答題本題型共5小題，每小題6分。簡答題一般是對考生識記，綜合能力的考查，難度不是 很大，命題方向一般容易預測，這就要求考生要對所學知識理解記憶，靈活應用。例題鏈接：【例題1】簡述購買力平價理論的主要內(nèi)容。【答案】（1）該理論的基本思想是： 兩國貨幣的兌換比率主要由兩國貨幣的購買力之比決定。（2分）（2）絕對購買力價理論認為，當所有商品都滿足一價定律，且在兩國物價指數(shù)的編制中各種可貿(mào)易商品所占比重相等的情況下，兩國貨幣在某一時點上的匯率水平取決于兩國物價指數(shù)之比。（2分）（3）相對購買力平價理論認為，一定時期兩國匯率水平的變動是由兩國之間相對通貨膨脹率水平?jīng)Q定的，通貨膨脹率較高的國家貨幣應該

18、貶值，反之則應該升值。（2分）【解析】P103,購買力平價理論分為絕對購買力平價和相對購買力平價兩種形式?！军c評】此題考查購買力平價理論的理論觀點，考生應當理解這些常見的理論觀點。該知識點多以單選、簡單、論述題型考查。【例題2】簡述商業(yè)銀行監(jiān)管資本的含義與構成?！敬鸢浮浚?）監(jiān)管資本是監(jiān)管當局要求商業(yè)銀行必須有的最低資本量，是高業(yè)銀行的法律責任。（2分）（2）監(jiān)管資本由兩部分構成： 一級資本，也稱核心資本。包括股本和公開儲備。根據(jù)監(jiān)管資本要求。在銀行總資本中，一級資本的占比不應低于50% （2分） 二級資本，也稱附屬資本，包括未公開儲備、重估儲備、普通準備金、帶有債務性質(zhì)的資本工具和長期次級債

19、務。（2分）【解析】P236,銀行資本分為賬面資本、監(jiān)管資本、經(jīng)濟資本。【點評】此題考查監(jiān)管資本的含義及構成，考生另需注意其他兩種資本的含義及組成以及三種資本概念的比較?！纠}3】簡述通貨緊縮被稱為經(jīng)濟衰退加速器的原因?！敬鸢浮浚?）通貨緊縮中，物價持續(xù)下跌，致命實際利率上升，企業(yè)投資的實際成本提高，投資預期收益下降， 企業(yè)會減少投資，縮減生產(chǎn)規(guī)模，養(yǎng)活雇傭工和，整個社會表現(xiàn)為產(chǎn)出下降，經(jīng)濟蕭條，失業(yè)增加。（2分）（2） 通貨緊縮中，物價還會下跌的預期使人們減少即期消費，更多地進行儲蓄。此外，通貨緊縮帶來的經(jīng)濟衰退使人們的收入減少，金融資產(chǎn)價格下跌， 對未來的預期悲觀， 這會讓消費者緊縮開支，

20、養(yǎng)活消費。（2分）（3）投資需求不足加上消費需求不足，會使經(jīng)濟運行進一步陷入衰退，陷入惡性循環(huán)。（2分）【解析】P310,通貨緊縮是指由于貨幣供給不足而引起貨幣升值，物價普遍、持續(xù)下跌的貨幣現(xiàn)象，由此，物價水平的持續(xù)下降是判斷通貨緊縮是否發(fā)生的主要標準?！军c評】此題考查通貨緊縮的有關知識，通貨緊縮是市場中的行為，考生在復習時應當結(jié)合實際進行理解，該知識點多以單選、簡答題型考查?！绢}型分析】 從以上例題，大家可以看出簡答題的答案是很全面的，也是要求對知識融會貫通，這對考生的綜合能力的要求比較高，所以在復習的過程中， 考生務必要將課本知識形成一個完整的體系，對課本知識要學會靈活應用，不能讀死書，死

21、讀書。（6）論述題本題型共1小題，共13分。論述題一般是對考生計算分析能力的考查，難度不是很大，命題方向一般容易預測，要求考生要對所學知識點及基本理論實踐靈活應用。例題鏈接：【例題1】試述近5年來中國人民銀行投放基礎貨幣的主要渠道及其存在的問題?！敬鸢浮浚?）基礎貨幣是整個銀行體系內(nèi)存款擴張、貨幣創(chuàng)造的基礎，其數(shù)額的大小對貨幣 供給量具有決定性的作用?；A貨幣直接表現(xiàn)為中央銀行的負債，中央銀行可以通過資產(chǎn)業(yè)力、負債業(yè)務調(diào)控基礎貨幣。（3分）（2）外匯儲備是近5年中國人民銀行投放基礎貨幣的主要渠道。（2分）（3）1994年外匯管理體制改革后，我國實行的是有管理的浮動匯率制。伴隨著我國出口 的快速

22、增長，市場中外匯供給增加，人民幣升值壓力加大。為了減輕或消除這種升值壓力，中國人民銀行進入銀行間外匯市場進行干預，買入外匯，增加外匯儲備，與此同時，購買外匯付出的人民幣直接進入商業(yè)銀行的準備金存款賬戶，基礎貨幣相應增加。（4分）（4）根據(jù)貨幣供給的基本模型，在貨幣乘數(shù)不變的情況下，基礎貨幣增加，貨幣供給量將以貨幣乘數(shù)倍相應增加，外匯儲備的快速增長及由此而導致的基礎貨幣的過多投放，將會引起我國的貨幣供給量超過經(jīng)濟社會發(fā)展對貨幣產(chǎn)生的需求，造成貨幣供求失衡。為了籠因外匯儲備過快增長而引起的基礎貨幣過多投放，中國人民銀行通過發(fā)行中央銀行票據(jù)等方式回籠基礎貨幣，但這又使得中央銀行承擔了巨額的票據(jù)發(fā)行成

23、本。（4分）【解析】P278 279，基礎貨幣又稱強力貨幣或高能貨幣，它由流通中的現(xiàn)金和商業(yè)銀行等 金融機構持有的存款準備金構成。存款準備金又有兩種存在形式：庫存現(xiàn)金和在中央銀行的準備金存款?！军c評】此題考查中央銀行操作基礎貨幣的知識，該知識點多以簡答、論述題型考查。 還款能力和還款意愿下降，銀行貸款質(zhì)量下降，形成壞賬?！纠}2】試述普通股和優(yōu)先股各自的特點。【答案】（1）普通股是股票最普遍的一種形式，具有以下特點： 不帶有固定的定期收益和本金支付的承諾。股息或紅利的多少取決于公司經(jīng)營效益的好壞和股息分配政策。 普通股股東享有對公司經(jīng)營決策的參與權。這一權利是通過參加股東大會實現(xiàn)的。 普通股股

24、東具有優(yōu)先認股權。在優(yōu)先認股權制度下，現(xiàn)有的股東有權保持對企業(yè)所有 權的現(xiàn)有百分比。 普通股股東有權享受紅利。當公司利潤特別豐厚時，普通股股東便有權在董事會決定后，從公司利潤中分取紅利。 普通股股東具有剩余索償權。當股份有限公司破產(chǎn)或解散清理時，在公司資產(chǎn)滿足了公司債權人的清償權及優(yōu)先股股東優(yōu)先分配資產(chǎn)的請求后，普通股股東有權參與公司剩余資產(chǎn)的分配。（2）優(yōu)先股是股份有限公司發(fā)行的、在分配公司收益和剩余資產(chǎn)方面比普通股具有優(yōu) 先權的股票。優(yōu)先股的特征有： 有約定的股息。優(yōu)先股的股息在發(fā)行時就已確定，不隨公司利潤的增減而波動。 具有優(yōu)先分配股息和清償資產(chǎn)的權利。在領取股息方面和當公司破產(chǎn)或解散清

25、理時， 優(yōu)先股股東的利潤分配權和資產(chǎn)索償權雖位于債權人之后，但卻在普通股股東之前。 優(yōu)先股的股東沒有表決權。優(yōu)先股股東的表決權受到嚴格限制，在通常情況下不亨有公司經(jīng)營決策參與權，也沒有選舉權和被選舉權。 優(yōu)先股的風險小于普通股，預期收益率也低于普通股?！窘馕觥縋122,普通股是股票最普遍的一種形式，優(yōu)先股是股份有限公司發(fā)行的、在分配公司收益和剩余資產(chǎn)方面比普通股具有優(yōu)先權的股票。【點評】此題考查普通股和優(yōu)先股的知識，該知識點多以簡答、論述題型考查?！绢}型分析】 從以上例題，大家可以看出論述題的答案就是要求簡單明了，條理清 楚，把關鍵的問題闡述全面、清楚即可得分，這對考生的綜合能力的要求比較高，

26、所以在復習的過程中，考生務必要將課本知識形成一個完整的體系，對課本知識要學會靈活應用，不能讀死書，死讀書。三、知識點解讀貨幣與貨幣制度本章屬于金融理論與實務課程的基礎章節(jié)，本章由三節(jié)內(nèi)容，我們總結(jié)出重點、考點具體包括以下幾點：1. 馬克思的貨幣起源說P49-50（二級重點）選擇、簡答2貨幣形式的演變經(jīng)歷的階段P51-53（一級重點）選擇、名詞3. 貨幣的職能 P54-55（二級重點）選擇、簡答4我國人民幣制度的主要內(nèi)容P60-61（級重點）選擇，論述5布雷頓森林體系的內(nèi)容，作用P62-63（三級重點）選擇、簡答第二章信用本章主要涉及2節(jié)內(nèi)容，結(jié)合最近 5年的真題，我們總結(jié)出重點、考點具體包括以

27、下 幾點：1. 直接融資與間接融資優(yōu)缺點的對比P70 （一級重點）選擇，論述，簡答2. 商業(yè)信用的作用與局限性P73 （一級重點）簡答、選擇3. 銀行信用與商業(yè)信用的關系P76 （三級重點）選擇、簡答4. 國家信用工具 P78 （二級重點）選擇、名詞5次貸危機和消費信用的聯(lián)系及對我國的啟示P79 （二級重點）選擇、論述第三章利息與利率本章主要涉及4節(jié)內(nèi)容，結(jié)合最近5年的真題，我們總結(jié)出重點、考點具體包括以下 幾點：1. 利息的來源，利息為什么轉(zhuǎn)化為收益：P86 （三級重點）簡答，選擇2. 利息的計算：P87-88 （級重點）選擇、計算3. 利率的種類：P89-90 （二級重點）選擇4. 決定利

28、率的因素：P91-92 （二級重點）選擇5我國為什么實行利率化市場改革：P95 （三級重點）簡答第四章匯率與匯率制度本章主要涉及4節(jié)內(nèi)容，結(jié)合最近 5年的真題，我們總結(jié)出重點、考點具體包括以下 幾點：1. 外匯，匯率及其標價方法：P99, 101 （二級重點）選擇2匯率的種類：P102（一級重點） 選擇，名詞3. 相對，絕對購買力平價理論： P103 （三級重點） 選擇，簡答4. 影響匯率變動的主要因素：P106-107 （二級重點） 簡答5人民幣匯率制度的改革及改革目標：P115 （一級重點）簡答、論述，選擇第五章金融市場概述本章主要涉及2節(jié)內(nèi)容，結(jié)合最近5年的真題，我們總結(jié)出重點、考點具體

29、包括以 下幾點：1. 金融市場的構成要素：P119-124 （一級重點）選擇，論述2. 直接融資工具和間接融資工具包括：P120 （二級重點） 選擇3. 優(yōu)先股和普通股各自的特點：P122-123 （三級重點）論述，選擇4. 金融市場的種類:5. 金融市場的功能:P125-126（一級重點）選擇，名詞P127-128（三級重點）簡答第六章貨幣市場本章主要涉及6節(jié)內(nèi)容，結(jié)合最近 5年的真題，我們總結(jié)出重點、考點具體包括以 下幾點：（三級重點）選擇，簡答（二級重點）簡答選擇、名詞1貨幣市場的特點：P130-1312. 同業(yè)拆借利率的作用：P1333. 回購協(xié)議：P135 （二級重點）4. 國庫券的

30、發(fā)行價格：P139 （一級重點）選擇、計算5. 大額可轉(zhuǎn)讓定期存單與普通存單的區(qū)別：P145 （三級重點）選擇第七章資本市場本章主要涉及3節(jié)內(nèi)容，結(jié)合最近 5年的真題，我們總結(jié)出重點、考點具體包括以下幾點：1債券發(fā)行市場的參與者，發(fā)行價格，交易程序：P149,150,151 （二級重點）選擇2債券的信用評級：P154-155 （一級重點）選擇、名詞3. GDP變動與股票市場變動的相關關系：P164 （二級重點）選擇、簡答4. 證券投資基金的含義，種類：P172-174 （一級重點）選擇，名詞5. 基金單位凈值，累計單位凈值，認購份額，贖回的計算：P175-177 （一級重點）計算第八章金融衍生

31、工具市場本章主要涉及5節(jié)內(nèi)容，結(jié)合最近 5年的真題，我們總結(jié)出重點、考點具體包括以下幾點：1. 金融衍生工具的特點，金融衍生工具市場的功能：P179-180 （二級重點）選擇，簡答,2. 遠期利率協(xié)定的含義，結(jié)算金的計算：P184 （二級重點）名詞，計算3. 金融期貨合約的含義，特點，與金融遠期合約的區(qū)別：P186-187 （一級重點）選擇4. 金融期貨合約的種類：P189-191 （三級重點）選擇、名詞5. 金融期權的種類，與金融期貨合約的區(qū)別：P193-194 （一級重點）選擇，簡答，論述第九章金融機構體系本章主要涉及3節(jié)內(nèi)容，結(jié)合最近 5年的真題，我們總結(jié)出重點、考點具體包括以 下幾點：

32、1. 金融機構的特點，種類，功能：P198-201（一級重點）選擇，簡答2. 中央銀行的定義，職能，銀監(jiān)會的職責：P204-205 （二級重點）選擇，論述，簡答3. 信托投資公司：P210-211 （三級重點）選擇，名詞4. 世界銀行集團的構成：P215 （二級重點）選擇，簡答P216-217 （三級重點）簡答5比較亞洲開發(fā)銀行，非洲開發(fā)銀行，泛美開發(fā)銀行的宗旨:第十章商業(yè)銀行本章主要涉及3節(jié)內(nèi)容，結(jié)合最近 5年的真題，我們總結(jié)出重點、考點具體包括以 下幾點：1. 商業(yè)銀行的類型：P221（二級重點）選擇，簡答2. 商業(yè)銀行的負債業(yè)務：P222-223（二級重點）名詞、選擇3. 商業(yè)銀行貸款的

33、種類：P227 （一級重點）選擇、簡答4. 商業(yè)銀行的表外業(yè)務：P231-234 （三級重點）選擇，名詞5. 資產(chǎn)負債綜合管理理論：P235 （三級重點）選擇、簡答第十一章投資銀行和保險公司本章主要涉及2節(jié)內(nèi)容，結(jié)合最近 5年的真題，我們總結(jié)出重點、考點具體包括以 下幾點：1. 投資銀行基本職能：P250-251（三級重點）簡答2. 投資銀行的業(yè)務：P252-253 （二級重點）選擇，名詞3. 保險的基本職能：P256-257 （一級重點）選擇4. 損失補償原則的限制：P258 （二級重點）選擇5. 人身保險的內(nèi)容：P259 （三級重點）簡答第十二章貨幣供給與貨幣需求本章主要涉及2節(jié)內(nèi)容，結(jié)合

34、最近 5年的真題，我們總結(jié)出重點、考點具體包括以下 幾點：1. 馬克思的貨幣需求理論，貨幣必要量的計算：P269（一級重點）選擇，簡答，計算2. 人們持有貨幣的三種動機：P271（二級重點）名詞、選擇3. 存款派生乘數(shù)的計算：P282 （一級重點）計算，名詞，選擇4. 貨幣供給量的計算：P284 （三級重點）選擇、計算5. M1, M2 M3的含義：P286（二級重點）簡答，計算第十三章貨幣的均衡與失衡本章主要涉及幾點：4節(jié)內(nèi)容，結(jié)合最近5年的真題，我們總結(jié)出重點、考點具體包括以下1.國際收支平衡表的項目：P294-295（一級重點）選擇，名詞2.通貨膨脹的定義，度量指標，種類：P302-30

35、3（一級重點）選擇、簡答3.通貨膨脹的成因：P304（二級重點）選擇、論述4. 通貨膨脹的治理：P307-308（二級重點）選擇，名詞5. 通貨緊縮的負面影響：P310 （三級重點）簡答第十四章貨幣政策本章主要涉及5節(jié)內(nèi)容，結(jié)合最近 5年的真題，我們總結(jié)出重點、考點具體包括以下 幾點：1貨幣政策的含義，內(nèi)容，我國貨幣政策的目標：P314,318（一級重點）選擇，簡答2. 般性貨幣政策工具及其使用：P319-321（二級重點）簡答、論述，選擇3中國人民銀行投放基礎貨幣的主要渠道：P329 （三級重點）簡答，論述4. 貨幣政策傳導的主要環(huán)節(jié)，時滯：P332-333 （三級重點）選擇，名詞，簡答5貨

36、幣政策與財政政策配合的必要性，配合模式：P334-335 （二級重點）論述，簡答四、真題解析“金融理論與實務”考題涉及六種題型，具體做如下分析：歷年真題分值分布分析1.每章內(nèi)容在歷屆考試中出現(xiàn)分值分析如下：（以10年10月至12年1月最新6套試題為參照）：章節(jié)/題型單選題多選題名詞解釋計算題簡答題論述題第一章6分2分6分6分第二章8分4分9分6分第三章12分6分9分6分18分第四章10分12分15分12分18分13分第五章8分14分15分12分18分26分第八早17分14分6分8分13分第七章9分14分15分16分13分第八章16分16分15分12分24分13分第九章7分18分15分6分18分

37、13分第十章11分12分15分18分26分第十一章13分10分15分24分26分第十二章14分12分15分6分18分26分第十三章8分10分15分18分26分第十四章13分6分12分6分26分2. 從以上數(shù)據(jù)可以看出，除緒論第一章貨幣與貨幣制度部分考查出題較少，其余十三章考點分數(shù)分配比較均勻，比較明顯的出題占分比例相對較高的一般是第4、5, 8,9,11章，相對占分略低的是第 2,3章，但是相差也不超過 10分。（3）簡答題與論述題一共6道，從幾次的試題中可以看出簡答題在1-14章中都有涉及，論述題主要分布在 3,4,5,7,8,9,11章中，因此考生要加強對這幾章知識的深入理解。五、應試技巧

38、選擇一：總的概述一門課程的復習方法及答題技巧1.認真研究歷年真題。通過研究真題來復習相關知識點并了解出題的形式。2認真做好三套模擬試題。這三套模擬試題的題目是我中心認真研究歷年自考真題的基礎上編寫的，題目全部來自國家正式考試試題，權威性較高。3. 熟記重點知識點。4答題的順序要先易后難在拿到試卷的時候，可以先把考卷大致地看一遍，然后再答題；也可以直接按先后順序 答題。但不論怎樣，面對試卷都要冷靜，不要緊張，對于容易的、會答的題，先把他們答出 來；而對于那些比較困難的、一時還把握不準的問題，可以先放下來。等到把容易的題全部答出來之后，再去思考那些較難的題。一定要避免出現(xiàn)一味地去思考、琢磨那些難題

39、，把時間都浪費到這些題上，等到考試時間結(jié)束的時候，真正會答的題反而沒有時間答了。5. 答題要完整，不要留空白題目考生在答題的過程中， 可能會遇到這樣兩種情況： 一是有些考題似曾相識， 但答案把握 不準；一是有些考題沒有復習到，印象不深。對于第一種情況，考生可經(jīng)過思考選擇自己認為比較正確的答案答題， 或以最初反應的答案為準； 對于第二種情況，考生也不應該完全放 棄，而應聯(lián)系與考題有關的知識通過分析進行答題，有時現(xiàn)場分析的答案很可能是正確的答案，因為同樣的內(nèi)容可以從不同的角度命題。6答題要準確，條理要清楚，要點要突出在答題時，一定要特別注意條理清楚，要點突出。對于問答題，應逐條答出。選擇二：針對具

40、體學科論述一下具體的復習方法第一種：1.題型特點(1) 單選題已經(jīng)給定了備選答案，而且只有一個正確答案，極容易得分。但是20道題, 所占的比重大，涉及面廣，出題思路活， 所以需要熟悉題型和進行理解性分析，一般自己獨立做兩遍以上模擬練習，基本上沒有問題。(2) 整個自考最容易出錯的題型就是多選題， 多選、少選都不得分，而且選錯一題就丟 兩分。所以需要多做練習題進行理解性的記憶。 多選題雖然比較難，但必定給出了備選答案， 所以還是屬于容易得分的題。(3) 在復習名詞解釋題時，很多同學把大量精力放在背題上。但是考試的比例：名詞解 釋題最多才占五個，而且誰都不知道出什么題。所以靠死記硬背，效果不好，建

41、議大家，在理解的基礎上記憶重點內(nèi)容和展開?！懊~解釋題” 一般是 3分題，都是答定義，不要求展開論述。（4） 在復習計算題時，很多同學把大量精力放在背題記公式上。但是考試的比例：計算題每次考四個，本門課考計算題的地方不多，考點大概可以預測。 所以靠死記硬背，效果不好，建議大家，在理解的基礎上記憶重點公式，多做幾道例題就可以了。（5） 在復習簡答題時，需要考生在理解的基礎上記憶，一般是2道題，每道8分。注意答這類題一定要按照教材上面的“知識點”回答?！爸R點”不能丟，然后再略加解釋幾句就可以。（6）論述題，在一般同學中都認為論述是最難的，實際上，論述是一個可以掙分的題?？己说膬?nèi)容主要是要求考生運

42、用 金融理論與實務 的知識點來進行分析， 找出問題，并針對問 題提出解決問題的觀點。 所以說，面對論述題，要大膽進行分析，將自己視為論述中的實際操作人，充分施展自己的才干，權當實際操作！提示同學，論述題需要把具體的觀點過程寫出來，有實際觀點的論述題才符合要求。2金融理論與實務論述的掌握對報考金融貿(mào)易理論與實務的考生來說，最頭疼的應該就是最后一道大題論述題了，許多考生都覺得此題很難作答， 其實不然。學習金融理論與實務最終的目的就是要處理金融實 務問題，因此靈活掌握開展金融的一般理論知識和技能技巧應該是學習的重點。這部分內(nèi)容需要學生在學習理論知識的基礎上，多閱讀一些金融案例，從中掌握開展金 融活動

43、的技能技巧。 從考試的角度來看， 考生在回答案例題時，雖然這部分題屬于 “活題”， 可以自由發(fā)揮。但是千萬不要隨心所欲，天馬行空地回答，而是要以教材講授的理論、方法為基礎，在此基礎上再來發(fā)揮。從這幾年考試看，金融論述考試主要是兩種：一種是金融實務問題處理?；卮疬@類題， 主要依據(jù)的理論是教材上所講授的內(nèi)容。分為兩步：一、先判斷所給出的案例屬于教材講授的理論概念的哪一種；二、根據(jù)教材上面處理的對策，靈活運用，答出自己處理此問題的方法。一種是需要考生為一種貿(mào)易活動設計方案?；卮疬@類題，依據(jù)的內(nèi)容很多，主要集中在十一章，第十二章，以及第十三章等章節(jié)。3. 回答問題注意事項大家常說：難者不會，會者不難！

44、最好的辦法是自己多做模擬試題來實踐。做題不要直接翻看正確答案，而是從書中尋找答案，用鉛筆回答，并記錄答案所在頁數(shù)，然后擦掉答案。 第二次直接進行答題， 答完后與書中記錄的頁數(shù)核對答案正確與否。不要空題，對于會的題先答，對不會的題，要分析題義，實在想不起來，也要把理解的意思寫出來， 立足寸分必得！ 最后，談一下考生在實際考試過程中的兩點誤區(qū)。其一，對簡答題的回答，許多考生在 回答此類考題時，往往只是就書本的條條進行回答，而沒有進一步解釋，從而影響了得分。 更有甚者，相當一部分考生在沒有記起書上原話內(nèi)容后就放棄了答題，從而失去了得分機會。正確的方法應是充分調(diào)動自己的知識庫，鑒于自己以往對該問題的理

45、解。運用該學科學術語言進行靈活回答。事實上，相當多的專業(yè)評卷人員對此類回答方法比較欣賞，并給予相當比例的分值，這一點尤為值得考生注意。 其二，對論述題的回答，多數(shù)考生只拘泥于教材條條， 而不注意理解發(fā)揮，從而得分較低，這一點也值得考生深思。第二種：一、理清體系，把握總體自考生自學任何一門課程， 都要從總體上把握教材的體系， 以便準確的把握教材的內(nèi)容。 要做到這一點，自考生可通過閱讀教材目錄來掌握教材的結(jié)構，以便抓住貫穿教材的主線， 理解和掌握和章節(jié)之間的相互關系，從而為下一步的深入學習提供一條比較清晰的思路。二、分清主次，突出重點 自考生自學教材的重點就是抓教材的“綱”，“綱”抓住了，就能“綱

46、”舉“目”張。 因此，在自學教材的過程中，就要注意找重點、抓重點、把握重點和掌握重點。找重點，但 不一定非得單一地從考試的角度來理解重點和抓重點。一般說來，教材的重點是多層次的， 既有全書的重點，也有每個單元的重點， 還有每一個章節(jié)甚至每一個問題的重點。 同時，對 于每一個基本概念， 基本理論甚至每一個問題的重點字、 句也不能忽視。 抓住每個層次的重 點，著重學習，深刻理解，準確記憶，不斷鞏固，就能收到以點帶面，全面掌握的效果。三、多找疑問，加深理解 對教材中的一些難點， 疑點和重點問題， 要多問幾個“是什么”“為什么”然后多動腦， 多動手，多思考，找答案。這樣帶著問題學習，目的性強，思想容易

47、集中，有利于自學，有 利于加深理解， 也有利于提高記憶效率， 收到事半功倍的效果。 遇到不懂的問題要及時解決， 不能拖沓延誤，否則會影響以后的進一步的學習。四、縱橫聯(lián)系，融會貫通同一本教材的不同章節(jié)之間， 甚至每年開考的不同課程之間， 都存在著一定的聯(lián)系。 因 此，不論學習什么內(nèi)容，都要注意運用聯(lián)系的方法，使前后內(nèi)容相互貫通。這樣做，既有利 于消化新學知識，又有利于使自己的思維得以擴展，又能使自己的認識進一步深化和提高， 收到溫故而知新的效果。五、聯(lián)系實際，活學活用理論聯(lián)系實際， 歷史聯(lián)系現(xiàn)實， 這是學習的最基本的方法。我們在學教材的過程中，要 想掌握新學的理論知識，就不能靠死記硬背，更不能依

48、賴現(xiàn)成的 “標準答案”，關鍵在于 分析和理解，要“活”學，不要“死”學，要把基本理論分析清楚，理解透徹，掌握牢固。 另一方面， 還要學會運用。在自學過程中，要注意工作實際和思想實際，有意識地將學過的 知識一點一點地逐步加以運用。 這樣做， 既能啟迪對理論精髓的深刻認識， 又能提高運用理 論知識分析問題和解決問題的能力。 同時， 在工作中對理論知識的運用， 本身又是一次再學 習，再深化，再提高的過程，是一種高層次的學習。六、借助圖表，消除難點 在教材內(nèi)容比較復雜或難以記憶時，我們就有必要勾畫一幅綱目清晰的教材結(jié)構圖表 來幫助自學和記憶。 這樣做， 一是在勾畫中加深對教材的理解， 二是為下一步的全

49、面復習和 重點掌握節(jié)省時間。 勾畫圖表時， 要按照從左往右、 從上到下的順序和由大到小、 層層分解、 逐步深入的原則進行認真地分析和綜合， 并把每一層次的重點據(jù)其因果關系和邏輯關系等構 成知識網(wǎng)絡圖。 知識網(wǎng)絡圖可大可小，可詳可略， 完全根據(jù)個人自學和復習的情況來定，要 靈活掌握。利用圖表進行自學，提綱挈領，既有利于重點深入，又有利于全面把握，對圓滿 完成自學任務具有非常重要的作用。七、模擬訓練，把握題型進入復習迎考階段，在全面自學的基礎上進行重點復習的同時，我們還要進行自測模擬訓練，其目的不是“猜題押題”，而是為了把握題型，以使答題正確、規(guī)范。模擬訓練的題 型，主要是以往的考試題，還有本教材

50、的自測題，作業(yè)題。在模擬訓練中，一是要注意不同 題型的答題方法，掌握答題的規(guī)律；二是要注意對照問題的答案內(nèi)容，使問題更準確、更可靠；三是要注意教材修訂后的內(nèi)容變化，把握重點。第三種：（1）摘要學習法在自學過程中，邊學習邊摘要，是提高學習效率的好方法。 在做同步練習題和自測題時， 對平時的摘要進行校對和更正非常重要，它有助于知識的深化。（2）邏輯分類法自考復習階段，可適當?shù)卮蚱平滩恼鹿?jié)的限制，按照全書的邏輯結(jié)構， 編制一個比較簡明的邏輯關系圖表，這對于知識系統(tǒng)化是一個很好的復習途徑。（3）做題拓展法很多復習參考書的單選題數(shù)量比較多，覆蓋面也很廣。因此，在做單選題時，要全面考慮題目所包含的知識點、

51、相互關系和可能出現(xiàn)的變型題， 這將有助于快速完成復習，也可以 了解更多的題型。（4）爭論提問法真理的火花，會在碰撞中更加閃亮；適當?shù)臓幷?，會在記憶中更加深化。不妨在同學之間，多爭論和提問。（5）重復學習法當感到知識已經(jīng)掌握得的差不多的時候，再重復學一次。這一次也許會獲得更深的印象和更多的體會。（6）換位思考法在自學中，不要老是把你自己當成是“學生”，處于被動地位，而要不斷的把自己擺放到“先生”的位置上，采取主動，產(chǎn)生不同的想法來。（7）角色轉(zhuǎn)換法在自學某個專業(yè)時， 比如會計，不要僅僅把自己當成考生練習題目，而要把自己設想成一個資深會計人員，正在替企業(yè)做帳。這樣，就會學以致用，有益于考試。（8）

52、交叉應用法對知識多方位、多學科的交叉應用， 會對本門課程的學習產(chǎn)生更大的效應。這在科學史上已是不勝枚舉的成功方法。（9）經(jīng)典指導法在自學中，會經(jīng)常碰到困惑。 這就需要運用自己學到的經(jīng)典學科的理論知識，如馬克思主義辨證唯物論以及邏輯學、心理學等來指導實踐。（10）重點把握法好的自考生從不胡亂的猜題。但是，考前重點把握考點是可行的。就在考試前三五天，集中把學科的重點、難點弄懂，如果內(nèi)容多、記不住，可以選擇“重中之重”，強記下來, 必有收獲。選擇三：針對具體題型來論述具體的答題技巧對于不同的題型，要采用不同的答題技巧，下面我們將分題型來闡述每種題型的具體 答題方法與應試技巧。第一種：（1）選擇題：考查考生的記憶、理解、判斷、推理分析，綜合比較，鑒別評價等多種能力。在答題時，如果能瞬時準確地把正確答案找出來最好，假如沒有把握，就應采用排除法，即應從排除最明顯的錯誤開始，把接近正確答案的備選項留下，再分析比較強以逐一否定最終選定正確答案。（2）名詞解釋：這種題型一般針對學科