天津市國資委監(jiān)管企業(yè)重大事項報告管理辦法

1、天津市國資委監(jiān)管企業(yè)重大事項報告管理辦法第一章 總 則第一條 為了加強國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理，依法履行國有資產(chǎn)出資人職責(zé)，規(guī)范國有企業(yè)重大事項報告與管理行為，根據(jù)中華人民共和國公司法和中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法等法律法規(guī)規(guī)章規(guī)定，結(jié)合工作實際，制定本辦法。第二條 天津市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱市國資委）履行出資人職責(zé)的企業(yè)（以下簡稱所出資企業(yè)）及其所屬企業(yè)（包括所屬各級獨資企業(yè)、控股企業(yè)和企業(yè)化管理的事業(yè)單位）重大事項的報告與管理適用本辦法。第三條 本辦法所稱重要子企業(yè)是指開展所出資企業(yè)的主營業(yè)務(wù)的實際運營、并且由其直接管理和控制

2、的重要經(jīng)營單位。重要子企業(yè)名單由所出資企業(yè)核定并于每年3月31日前報市國資委核準(zhǔn)。第四條 本辦法所稱重大事項是指企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃與主營業(yè)務(wù)，企業(yè)設(shè)立、重組、改制、上市，企業(yè)增加或減少注冊資本，制定和修改公司章程，發(fā)行債券，進(jìn)行重大投資，為他人提供大額擔(dān)保，與關(guān)聯(lián)方交易，資產(chǎn)評估，產(chǎn)權(quán)變動、重大資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓，分配利潤，以及解散、申請破產(chǎn)等重要事項。第二章   綜合類重大事項管理第一節(jié) 發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃與主營業(yè)務(wù)第五條 所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)編制企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃。所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定將企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃報市國資委核準(zhǔn)后組織實施；所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)將重要子企業(yè)的發(fā)展

3、戰(zhàn)略規(guī)劃報市國資委備案。第六條 所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)在下一年度2月底前將本單位及其重要子企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃在當(dāng)年的實施情況和下一年度的實施計劃報市國資委備案。第七條 所出資企業(yè)需要對其發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行調(diào)整的，應(yīng)當(dāng)報市國資委核準(zhǔn)后進(jìn)行調(diào)整；所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)將重要子企業(yè)對發(fā)展戰(zhàn)略的調(diào)整，自調(diào)整之日起5個工作日內(nèi)報市國資委備案。第八條 所出資企業(yè)及其重要子企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定確定本企業(yè)的主營業(yè)務(wù)范圍，并報市國資委核準(zhǔn)。所出資企業(yè)及其重要子企業(yè)需要變更主營業(yè)務(wù)范圍（含與企業(yè)主營業(yè)務(wù)相關(guān)的各種資質(zhì)的轉(zhuǎn)移）的，應(yīng)當(dāng)報市國資委核準(zhǔn)。第二節(jié) 企業(yè)投資第九條 本辦法所稱

4、企業(yè)投資是指：（一）在中國大陸境內(nèi)進(jìn)行的對外投資，包括出資設(shè)立子企業(yè)、追加投資、收購兼并、注資參股、股權(quán)置換等；（二）在中國大陸境內(nèi)進(jìn)行的固定資產(chǎn)投資，包括基本建設(shè)投資和更新改造投資等；（三）在中國大陸境內(nèi)進(jìn)行的金融投資，包括證券投資、保險業(yè)投資、期貨投資、委托理財?shù)?；（四）中國大陸境外投資（包括設(shè)立辦事機構(gòu)）；（五）其他投資。第十條 所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定，在每年1月31日前將年度投資計劃報送市國資委核準(zhǔn)或者備案。第十一條 所出資企業(yè)及其重要子企業(yè)下列投資項目應(yīng)當(dāng)報市國資委核準(zhǔn)：（一）年度計劃外新增的主業(yè)投資;（二）非主業(yè)投資; （三）市外及境外投資。第十二條

5、0;所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)在每月結(jié)束后5日內(nèi)向市國資委報送投資額完成情況以及重大投資項目的實施情況。第十三條 投資項目實施過程中出現(xiàn)下列情形的，應(yīng)當(dāng)重新履行決策程序，并將決策意見及時書面報告市國資委：（一）對投資額、資金來源及構(gòu)成進(jìn)行重大調(diào)整，致使企業(yè)負(fù)債過高，超出企業(yè)承受能力或影響企業(yè)正常發(fā)展的；（二）股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化，導(dǎo)致企業(yè)控制權(quán)轉(zhuǎn)移的；（三）投資合作方嚴(yán)重違約，損害出資人權(quán)益的；（四）需報告市國資委的其他重大投資事項。第十四條 所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)對投資項目實施后評價管理。重大投資項目的后評價報告應(yīng)當(dāng)報市國資委備案。第十五條 所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)編制年度投資報告、年中投資

6、報告。年度投資報告應(yīng)當(dāng)在下一年度1月31日前報市國資委備案；年中投資報告應(yīng)當(dāng)在每年7月31日前報市國資委備案。第十六條 企業(yè)投資項目涉及重組改制、產(chǎn)權(quán)管理、增減注冊資本、制定或修改公司章程、企業(yè)融資、職工安置等核準(zhǔn)或備案事項的，應(yīng)當(dāng)與所報投資項目一并上報市國資委。第三節(jié) 企業(yè)重組改制第十七條 本辦法所稱企業(yè)重組，是指所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)中的獨資企業(yè)、獨資公司、控股公司采取合并、分立等方式組建新的獨資企業(yè)、獨資公司、控股公司或者企業(yè)集團(tuán)。本辦法所稱企業(yè)改制，是指所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)中的獨資企業(yè)改為獨資公司，獨資企業(yè)、獨資公司改為控股公司或者非控股公司，控股公司改

7、為非控股公司。第十八條 所出資企業(yè)進(jìn)行重組應(yīng)當(dāng)由市國資委決定；其中重要企業(yè)進(jìn)行重組的，市國資委應(yīng)當(dāng)在事前報請市政府批準(zhǔn)。重要子企業(yè)進(jìn)行重組，應(yīng)當(dāng)由所出資企業(yè)在決定前報市國資委核準(zhǔn)。第十九條 所出資企業(yè)進(jìn)行改制應(yīng)當(dāng)由市國資委決定；其中重要企業(yè)改制的，市國資委應(yīng)當(dāng)在事前報請市政府批準(zhǔn)。重要子企業(yè)進(jìn)行改制的，應(yīng)當(dāng)報市國資委核準(zhǔn)。所出資企業(yè)所屬其他獨資及控股企業(yè)進(jìn)行改制，除以下情況外，報市國資委備案：（一）屬于主業(yè)范圍的企業(yè)進(jìn)行改制，改制后國有股東不再控股或者國有資本全部退出的，應(yīng)當(dāng)報市國資委核準(zhǔn)；（二）非主業(yè)企業(yè)進(jìn)行改制，改制后國有股東不再控股或者國有資本全部退出，且企業(yè)總資產(chǎn)超

8、過1億元或者凈資產(chǎn)超過1000萬元的，應(yīng)當(dāng)報市國資委核準(zhǔn)。有關(guān)企業(yè)進(jìn)行改制時涉及股份制改造的，按照國家和本市有關(guān)規(guī)定同時辦理相關(guān)審批手續(xù)。第二十條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)改制涉及職工持股的，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定報市國資委或所出資企業(yè)核準(zhǔn)。職工持股原則上限于持有本企業(yè)股權(quán)，嚴(yán)格控制在國有大型企業(yè)實行職工持股。市國資委或所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)重點審核職工持股的資金來源，不得有以下情形：（一）國有企業(yè)為職工投資持股提供借款或墊付款項；（二）國有企業(yè)以國有產(chǎn)權(quán)或資產(chǎn)作標(biāo)的物為職工融資提供保證、抵押、質(zhì)押、貼現(xiàn)等；（三）國有企業(yè)要求與本企業(yè)有業(yè)務(wù)往來的其他企業(yè)為職工投資提供借款或幫助融資。第二十一條&

9、#160;所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)剝離出部分業(yè)務(wù)、資產(chǎn)改制設(shè)立新公司，需要引入職工持股的，不得有以下情形：（一）該新公司與該企業(yè)經(jīng)營同類業(yè)務(wù)；（二）新公司從該企業(yè)取得的關(guān)聯(lián)交易收入或利潤超過新公司業(yè)務(wù)總收入或利潤的三分之一。第二十二條 所出資企業(yè)及其所屬股份制企業(yè)上市的，按照國家和本市的有關(guān)規(guī)定辦理。第二十三條 所出資企業(yè)及其所屬各級獨資、控股企業(yè)的破產(chǎn)、解散、清算方案，應(yīng)當(dāng)報市國資委核準(zhǔn)；所出資企業(yè)中的重要企業(yè)的破產(chǎn)、解散、清算方案，應(yīng)當(dāng)由市國資委報請市人民政府批準(zhǔn)。企業(yè)上報的破產(chǎn)、解散、清算方案應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：（一）企業(yè)破產(chǎn)（解散、清算）的申請；（二）企業(yè)破產(chǎn)預(yù)案或解散

10、、清算方案；（三）企業(yè)職工代表大會決議；（四）職工安置方案。第二十四條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)依法退出市場、整體分流安置職工的方案，應(yīng)當(dāng)報市國資委核準(zhǔn)。第二十五條 企業(yè)重組改制中涉及企業(yè)投融資、產(chǎn)權(quán)管理、增減注冊資本、制定或修改公司章程等核準(zhǔn)或備案事項的，應(yīng)當(dāng)與所報重組改制事項一并上報市國資委。第三章    其他重大事項管理第二十六條 所出資企業(yè)及其重要子企業(yè)通過發(fā)行債券等方式，用于資本性投入、單項投資規(guī)模超過一億元的融資項目，應(yīng)當(dāng)報市國資委核準(zhǔn)。核準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)報送下列文件：（一）融資項目核準(zhǔn)申請表；（二）董事會同意融資的書面決議；（三）融

11、資項目說明書，包括融資事由、融資形式、還款計劃、還款資金來源、融資風(fēng)險評價等；（四）融通資金所投資本性項目的可行性論證報告；（五）其他需要上報的文件。第二十七條 所出資企業(yè)及其重要子企業(yè)為滿足流動資金需要發(fā)行短期債券的，應(yīng)當(dāng)報市國資委備案。備案應(yīng)當(dāng)報送下列文件：（一）融資項目說明書；（二）董事會同意融資的書面決議；（三）債券發(fā)行管理機構(gòu)的批準(zhǔn)文件；（四）其他需要上報的文件。第二十八條 所出資企業(yè)為其所屬企業(yè)提供擔(dān)保，金額超過5000萬元的，應(yīng)當(dāng)報市國資委備案。備案應(yīng)當(dāng)提交下列文件：（一）董事會同意擔(dān)保的書面決議；（二）擔(dān)保說明書，包括擔(dān)保事項說明、與被擔(dān)保方關(guān)系、被擔(dān)保方資

12、信狀況、財務(wù)狀況、擔(dān)保方累計擔(dān)保額、擔(dān)保風(fēng)險評價等。第二十九條 所出資企業(yè)為其所屬企業(yè)以外的企業(yè)提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)報市國資委核準(zhǔn)。核準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)報送下列文件：（一）擔(dān)保項目核準(zhǔn)申請表；（二）董事會同意擔(dān)保的書面決議；（三）擔(dān)保說明書，包括擔(dān)保事項說明、與被擔(dān)保方關(guān)系、被擔(dān)保方資信狀況、財務(wù)狀況、擔(dān)保方累計擔(dān)保額、擔(dān)保風(fēng)險評價等；（四）擔(dān)保雙方最近一期和去年年末的會計報表；（五）被擔(dān)保方提供反擔(dān)保的有關(guān)文件。第三十條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)與關(guān)聯(lián)方的交易不得違反國家法律法規(guī)規(guī)定。國家法律法規(guī)規(guī)定須經(jīng)市國資委同意的，按照規(guī)定執(zhí)行。本辦法所稱關(guān)聯(lián)方，是指本企業(yè)的董事、監(jiān)事、高級管理人員及

13、其近親屬，以及這些人員所有或者實際控制的企業(yè)。第三十一條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)對有關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行資產(chǎn)評估的，應(yīng)當(dāng)按照國家和本市有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第三十二條 本辦法所稱企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)變動是指所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)讓或者國有產(chǎn)權(quán)比例發(fā)生變化。所出資企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)的變動由市國資委決定；其中國有產(chǎn)權(quán)變動致使國家不再擁有控股地位的，經(jīng)市國資委核準(zhǔn)后，報市人民政府批準(zhǔn)。所出資企業(yè)子企業(yè)的國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓按照國家和本市有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第三十三條 市國資委監(jiān)管的事業(yè)單位的對外投資、拓展新品種以及重大交易項目等事項，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定在事前報市國資委核準(zhǔn)或備案。第三十四條 所出

14、資企業(yè)及其所屬企業(yè)的國有土地房產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、抵押、租賃、投資等國有土地房產(chǎn)變動事項，應(yīng)當(dāng)按照本市有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第三十五條 本辦法所稱重大資產(chǎn)是指企業(yè)的主要生產(chǎn)經(jīng)營設(shè)備和交通工具等動產(chǎn)。所出資企業(yè)及其重要子企業(yè)處置重大資產(chǎn)存在下列情況之一的，應(yīng)當(dāng)報市國資委核準(zhǔn)：（一）所處置單項資產(chǎn)帳面凈值在3000萬元以上的；（二）所處置單項資產(chǎn)帳面凈值占全部固定資產(chǎn)凈值20%以上；（三）一次性轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)價值在5000萬元以上的。第三十六條 所出資企業(yè)及其重要子企業(yè)轉(zhuǎn)讓核心技術(shù)和知名品牌（中國馳名商標(biāo)、中華老字號）的，應(yīng)當(dāng)報市國資委核準(zhǔn)。第三十七條 所出資企業(yè)增加或減少注冊資本的，應(yīng)當(dāng)報市

15、國資委核準(zhǔn)。重要子企業(yè)增加或者減少注冊資本、金額超過2000萬元的，應(yīng)當(dāng)報市國資委核準(zhǔn)。第三十八條 所出資企業(yè)進(jìn)行對外捐贈應(yīng)當(dāng)由董事會(非公司制企業(yè)為廠長經(jīng)理辦公會) 等企業(yè)決策機構(gòu)決定；超過100萬元的大額捐贈應(yīng)當(dāng)報市國資委核準(zhǔn)。第三十九條 所出資企業(yè)分配利潤、財務(wù)決算報告以及國有獨資公司章程的制定和修改等事項，應(yīng)當(dāng)報市國資委核準(zhǔn)。第四十條 所出資企業(yè)中國有獨資公司的董事會應(yīng)當(dāng)在每年3月31日前向市國資委報送上一年度董事會工作報告。所出資企業(yè)中國有控股公司、國有參股公司的國有董事應(yīng)當(dāng)按照公司章程的規(guī)定，向市國資委報送上一年度董事會工作報告。第四十一條 

16、所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)（每戶）的企業(yè)年金方案、國有控股上市公司股權(quán)激勵計劃方案，經(jīng)與市國資委事前溝通后，報市國資委核準(zhǔn)。第四十二條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)在審計過程中發(fā)現(xiàn)的涉及較大、重大或者特別重大資產(chǎn)損失的有關(guān)情況，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定及時向市國資委報告。第四章   重大事項報告程序第四十三條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)重大事項應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，由公司股東會或董事會(非公司制企業(yè)為廠長經(jīng)理辦公會) 等機構(gòu)進(jìn)行決策，并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。所出資企業(yè)中董事會等決策機構(gòu)進(jìn)行決策時，監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)列席會議。第四十四條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)向市國資委

17、上報重大事項前可以預(yù)先就擬報事項的核準(zhǔn)程序、需上報的文件材料以及其他相關(guān)事項向市國資委有關(guān)業(yè)務(wù)處室咨詢溝通，有關(guān)業(yè)務(wù)處室應(yīng)當(dāng)予以解答。第四十五條 企業(yè)上報重大事項原則上應(yīng)當(dāng)逐級上報，并以正式文件（一式兩份）的形式報市國資委。第四十六條 企業(yè)所報告的重大事項應(yīng)當(dāng)按照程序一事一報。涉及核準(zhǔn)的事項要以“請示”件的形式上報；涉及備案的事項要以“報告”件的形式上報。綜合性重大事項涉及的多個具體事項，應(yīng)當(dāng)與主報事項一并上報市國資委；未能與主報事項一并上報的具體事項，應(yīng)當(dāng)以主報事項名義上報市國資委。第四十七條 企業(yè)上報重大事項應(yīng)當(dāng)附帶相關(guān)文件材料。本辦法有規(guī)定的，按照規(guī)定附帶相

18、關(guān)文件材料；本辦法沒有規(guī)定的，按照所報事項有關(guān)規(guī)定附帶相關(guān)文件材料。企業(yè)上報文件材料應(yīng)當(dāng)齊備。上報材料不齊備的，有關(guān)處室應(yīng)當(dāng)在收到上報材料之日起3個工作日內(nèi)告知企業(yè)補齊相關(guān)文件材料；3個工作日內(nèi)未告知的，視為材料齊備；告知企業(yè)補齊文件材料應(yīng)當(dāng)一次性告知。第四十八條 國 資委對企業(yè)報送核準(zhǔn)的重大事項要一事一批。綜合類重大事項由主辦處室牽頭、協(xié)辦處室配合草擬審核意見，原則上提交國資委主任辦公會審定；其他重大事項由相 關(guān)職能處室草擬審核意見，原則上由分管副主任審定，其中影響大的重大事項由分管副主任提出審簽意見后，報委主要領(lǐng)導(dǎo)審定。有關(guān)處室在草擬審核意見過程中應(yīng)當(dāng)聽取監(jiān)事會的意見。市國資委對

19、企業(yè)報送核準(zhǔn)的重大事項以國資委文件的形式予以回復(fù)。第四十九條 市國資委對企業(yè)報送核準(zhǔn)的綜合類重大事項，自企業(yè)上報材料齊備之日起7-10個工作日內(nèi)行文回復(fù)；確有需要延期的，經(jīng)委領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)可以延期。市國資委對企業(yè)報送核準(zhǔn)的其他重大事項，自企業(yè)上報材料齊備之日起3-7個工作日內(nèi)行文回復(fù)；確有需要延期的，經(jīng)委領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)可以延期。市國資委根據(jù)需要委托咨詢評估、進(jìn)行專家論證和征求有關(guān)方面意見所需時間不計在內(nèi)。第五章    附則第五十條 所 出資企業(yè)及所屬企業(yè)有關(guān)產(chǎn)權(quán)界定、產(chǎn)權(quán)登記，清產(chǎn)核資、資產(chǎn)統(tǒng)計、綜合評價，資產(chǎn)損失和不良資產(chǎn)認(rèn)定、核銷與處置，資產(chǎn)損失責(zé)任追究，國有資本經(jīng)營預(yù)算方 案，工資總額確定與收入分配，重大安全生產(chǎn)事故、重大信訪穩(wěn)定事項、重大法律糾紛案件協(xié)調(diào)以及其他影響國有資產(chǎn)安全或企業(yè)正常經(jīng)營管理的事項，需上報市國 資委的，按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第五十一條 困難企業(yè)退出與困難企業(yè)支持、企業(yè)三類資產(chǎn)認(rèn)證、土