調(diào)整境內(nèi)銀行涉外收付憑證及相關(guān)信息報(bào)送要求問(wèn)題解答

1、調(diào)整境內(nèi)銀行涉外收付憑證及相關(guān)信息報(bào)送要求問(wèn)題解答( 2012 年 10 月)一、涉外收付憑證申報(bào)1.1 申報(bào)主體在填寫(xiě)紙質(zhì)憑證時(shí)是否需要在對(duì)方收款人 / 付款人 名稱(chēng)前添加“ (JN) ”或“ (JW) ”字樣？答：境內(nèi)銀行報(bào)送涉外收付款基礎(chǔ)信息時(shí)，應(yīng)按照國(guó)家外 匯管理局關(guān)于做好調(diào)整境內(nèi)銀行涉外收付憑證及相關(guān)信息報(bào)送 準(zhǔn)備工作的通知 (匯發(fā) 2011 49 號(hào))第二條第一項(xiàng)和第二 項(xiàng)的要求，在對(duì)方收款人 / 付款人名稱(chēng)前添加“ (JN) ”或“ (JW) ” 字樣，而境內(nèi)申報(bào)主體在填寫(xiě)紙質(zhì)憑證時(shí)無(wú)需在對(duì)方收款人 / 付 款人名稱(chēng)前添加“ (JN) ”或“ (JW) ”字樣。其中， (JN)

2、、(JW) 均為半角大寫(xiě)英文字符。1.2 銀行在報(bào)送境內(nèi)非居民申報(bào)主體涉外收支基礎(chǔ)信息時(shí)，是否 也需在對(duì)方收款人 / 付款人名稱(chēng)前添加“ (JW) ”字樣？答：國(guó)家外匯管理局關(guān)于做好調(diào)整境內(nèi)銀行涉外收付憑證 及相關(guān)信息報(bào)送準(zhǔn)備工作的通知 (匯發(fā) 2011 49 號(hào))第二 條第一項(xiàng)和第二項(xiàng)中的 “境內(nèi)申報(bào)主體” 包括境內(nèi)非居民申報(bào)主 體。即銀行在報(bào)送境內(nèi)非居民申報(bào)主體涉外收支基礎(chǔ)信息時(shí)也需 在對(duì)方收款人/付款人名稱(chēng)前添加“ JW ”字樣。1.3 境外匯款申請(qǐng)書(shū)基礎(chǔ)信息數(shù)據(jù)字典 ( 49 號(hào)文 5.2.3 )中“匯 款人名稱(chēng)”、“收款人名稱(chēng)”的校驗(yàn)與數(shù)據(jù)術(shù)語(yǔ)解釋不一致，應(yīng)執(zhí) 行哪一個(gè)？答：應(yīng)以數(shù)據(jù)

3、術(shù)語(yǔ)解釋為準(zhǔn)， 將境外匯款申請(qǐng)書(shū)基礎(chǔ)信息 數(shù)據(jù)字典中“匯款人名稱(chēng)”與“收款人名稱(chēng)”的校驗(yàn)內(nèi)容互換。1.4 境內(nèi)居民在同一家境內(nèi)銀行通過(guò)內(nèi)部轉(zhuǎn)賬方式向境內(nèi)非居民 支付款項(xiàng)，應(yīng)填報(bào)境外匯款申請(qǐng)書(shū)還是對(duì)外付款承兌通 知書(shū)？結(jié)算方式如何選擇？ 答：境內(nèi)居民在同一家境內(nèi)銀行通過(guò)內(nèi)部轉(zhuǎn)賬方式（非“電 匯/票匯/信匯/信用證/托收/保函”結(jié)算方式） 向境內(nèi)非居民支付 款項(xiàng)，應(yīng)填報(bào)境外匯款申請(qǐng)書(shū) ，結(jié)算方式選擇“電匯” 。1.5 涉外收入申報(bào)單收入類(lèi)型：福費(fèi)廷、出口保理、出口 押匯、出口貼現(xiàn)、其他， “其他”的含義是什么？ 答：“其他”是指除福費(fèi)廷、出口保理、出口押匯和出口貼 現(xiàn)以外的貿(mào)易融資方式。 如收入類(lèi)

4、型為貿(mào)易融資項(xiàng)下的收入， 需 要勾選福費(fèi)廷、出口保理、出口押匯、出口貼現(xiàn)和其他的其中一 項(xiàng)；如收入類(lèi)型不是貿(mào)易融資項(xiàng)下，可以不勾選。1.6 涉外收入申報(bào)單 、境外匯款申請(qǐng)書(shū)和對(duì)外付款承 兌通知書(shū) 申報(bào)信息數(shù)據(jù)字典 （49 號(hào)文 6.1.3 、6.2.3 和 6.3.3 節(jié)）中“本筆款項(xiàng)是否為保稅貨物項(xiàng)下收匯/ 付款”的校驗(yàn)是否為“必輸項(xiàng)”？在什么情況下勾選？答：是“必輸項(xiàng)” 。根據(jù)本筆交易相關(guān)的貨物是否為保稅貨 物進(jìn)行勾選。 保稅貨物是指經(jīng)海關(guān)批準(zhǔn)未辦理納稅手續(xù)進(jìn)境， 在 境內(nèi)儲(chǔ)存、加工、裝配后復(fù)運(yùn)出境的貨物，與申報(bào)主體、貿(mào)易方 式、資金是否跨境無(wú)必然邏輯關(guān)系。1.7 匯發(fā) 2011 49 號(hào)

5、附件 3國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)與銀行 業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)接口規(guī)范（ 1.2 版）第 1 章前言 1.2 接口規(guī)范說(shuō) 明三具體調(diào)整內(nèi)容中“對(duì)外付款 / 承兌通知書(shū) - 核銷(xiāo)信息”更名為 “境外匯款申請(qǐng)書(shū) -管理信息”，還是“對(duì)外付款 /承兌通知書(shū) -管 理信息”？答：應(yīng)為“對(duì)外付款 / 承兌通知書(shū) -管理信息”。1.8 涉外收付款憑證中的“管理信息”包括哪些內(nèi)容，在什么情 況下填報(bào)和報(bào)送數(shù)據(jù)？答：涉外收付款憑證中的境外匯款申請(qǐng)書(shū) 、對(duì)外付款 / 承兌通知書(shū)含管理信息， 涉外收入申報(bào)單不含管理信息。 匯發(fā) 2011 49 號(hào)附件 3 的 7.1 和 7.2 節(jié)中明確了管理信息的 具體內(nèi)容。1、管理信息具體

6、項(xiàng)目（1 ）境外匯款申請(qǐng)書(shū) 的管理信息包括： 合同號(hào)（必輸項(xiàng)）、 發(fā)票號(hào)（必輸項(xiàng)） 、填報(bào)人（必輸項(xiàng)） 、填報(bào)人電話（必輸項(xiàng)） 、 申報(bào)日期（必輸項(xiàng)）等。（2）對(duì)外付款 / 承兌通知書(shū) 的管理信息包括： 合同號(hào)（必 輸項(xiàng)）、發(fā)票號(hào)（必輸項(xiàng)） 、提運(yùn)單號(hào)（選輸項(xiàng)） 、合同金額（選 輸項(xiàng)）、填報(bào)人 （必輸項(xiàng)）、填報(bào)人電話 （必輸項(xiàng)）、申報(bào)日期 （必 輸項(xiàng)）等。2、管理信息報(bào)送原則 （1）資本項(xiàng)目項(xiàng)下和貨物貿(mào)易核查項(xiàng)下的涉外收付交易， 申報(bào)主體應(yīng)填寫(xiě)相應(yīng)管理信息。對(duì)“合同號(hào)” 、“發(fā)票號(hào)”等必輸 項(xiàng)，若確無(wú)此項(xiàng)信息，則應(yīng)填寫(xiě)“ N/A ”（大寫(xiě)英文字符） 。（2 ）外匯局未規(guī)定需報(bào)送管理信息或按有關(guān)

7、規(guī)定僅需報(bào)送 基礎(chǔ)信息（如限額下因私涉外收入）的交易，則申報(bào)主體無(wú)需填 寫(xiě)相應(yīng)信息，銀行可不報(bào)送管理信息接口文件。（3）“資本項(xiàng)目項(xiàng)下” 是指匯發(fā) 2011 49 號(hào)文附件 3國(guó) 際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)與銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)接口規(guī)范 （ 1.2 版）中10.2.3 資本項(xiàng)目項(xiàng)下交易編碼（收入及 10.2.4 資本項(xiàng)目項(xiàng) 下交易編碼（支出 ）中的交易項(xiàng)目?！柏浳镔Q(mào)易核查項(xiàng)下” 系指符合 貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí) 施細(xì)則第十條規(guī)定范圍的收支業(yè)務(wù)。二、境內(nèi)收付憑證申報(bào)2.1 如何報(bào)送境內(nèi)居民之間通過(guò)境內(nèi)銀行辦理的貨物貿(mào)易核查項(xiàng) 下人民幣收付款信息？答：（一）境內(nèi)銀行應(yīng)積極向客戶(hù)做好政策的宣傳解釋工作， 使其知

8、曉報(bào)送境內(nèi)貨物貿(mào)易核查項(xiàng)下人民幣收付款信息的義務(wù)；（二）對(duì)于境內(nèi)居民之間通過(guò)境內(nèi)銀行辦理的貨物貿(mào)易核查 項(xiàng)下人民幣收付款業(yè)務(wù)，境內(nèi)居民應(yīng)主動(dòng)告知銀行，并填寫(xiě)境 內(nèi)匯款申請(qǐng)書(shū) 、境內(nèi)付款 /承兌通知書(shū) 或境內(nèi)收入申報(bào)單 ；（三）境內(nèi)銀行在收到境內(nèi)居民提交的境內(nèi)收付款憑證后第 一個(gè)工作日（ T+1 ）中午 12:00 前，將基礎(chǔ)信息和管理信息報(bào)送 至國(guó)家外匯管理局。2.2 境內(nèi)居民同名外匯劃轉(zhuǎn)是否需要填報(bào)憑證和報(bào)送數(shù)據(jù)，經(jīng)常 賬戶(hù)間的同名外匯劃轉(zhuǎn)是否可以不用報(bào)送數(shù)據(jù)， 非同名的外匯劃 轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)報(bào)送如何規(guī)定？答：國(guó)家外匯管理局關(guān)于啟用境內(nèi)銀行涉外收付憑證及明 確有關(guān)數(shù)據(jù)報(bào)送要求的通知 （匯發(fā) 2

9、012 42 號(hào)）第二條規(guī) 定，自 2012 年 8 月 1 日起，境內(nèi)同一居民（包括機(jī)構(gòu)和個(gè)人， 其中的機(jī)構(gòu)是指非銀行機(jī)構(gòu)） 通過(guò)境內(nèi)銀行辦理的涉及資本項(xiàng)目 賬戶(hù)資金收付 （定期轉(zhuǎn)活期等外匯存款期限轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)或外匯局另 有規(guī)定除外） 的行內(nèi)和跨行外匯同名劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)， 客戶(hù)可不填寫(xiě) 境 內(nèi)匯款申請(qǐng)書(shū)及境內(nèi)收入申報(bào)單 ，但應(yīng)進(jìn)行境內(nèi)收付款數(shù) 據(jù)報(bào)送。即對(duì)收付款賬戶(hù)任何一方涉及資本項(xiàng)目賬戶(hù)的外匯同名 劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)， 客戶(hù)可不填寫(xiě)境內(nèi)收付憑證， 但境內(nèi)銀行應(yīng)報(bào)送相關(guān) 數(shù)據(jù)；其中， 付款銀行應(yīng)報(bào)送境內(nèi)外匯付款的基礎(chǔ)信息和管理信 息，收款銀行應(yīng)報(bào)送境內(nèi)外匯收入的基礎(chǔ)信息。 而對(duì)經(jīng)常項(xiàng)目外 匯賬戶(hù)間或與個(gè)人外匯儲(chǔ)

10、蓄賬戶(hù)間等收付款雙方均不是資本項(xiàng) 目賬戶(hù)的外匯同名劃轉(zhuǎn)、 資本項(xiàng)目外匯賬戶(hù)間的資金存款期限轉(zhuǎn) 換等業(yè)務(wù)， 客戶(hù)可不填寫(xiě)境內(nèi)收付憑證， 境內(nèi)銀行也無(wú)需報(bào)送相 關(guān)數(shù)據(jù)。對(duì)于境內(nèi)居民間非同名的外匯收支及劃轉(zhuǎn)， 銀行應(yīng)按照匯發(fā) 2011 49 號(hào)第二條第三款“關(guān)于調(diào)整境內(nèi)收付款憑證使用范 圍的有關(guān)要求” 及附件 3 接口規(guī)范的要求等規(guī)定， 辦理業(yè)務(wù)和報(bào) 送有關(guān)數(shù)據(jù)。2.3 實(shí)施企業(yè)集團(tuán)外匯資金集中運(yùn)營(yíng)的內(nèi)部成員間外匯資金境內(nèi) 劃轉(zhuǎn)如何填報(bào)境內(nèi)收付款憑證？答：經(jīng)外匯局核準(zhǔn)實(shí)施企業(yè)集團(tuán)外匯資金集中運(yùn)營(yíng)的內(nèi)部成 員間外匯資金境內(nèi)劃轉(zhuǎn)，付款方無(wú)需填寫(xiě)境內(nèi)匯款申請(qǐng)書(shū)或 境內(nèi)付款承兌通知書(shū) ，付款銀行應(yīng)將境內(nèi)匯款

11、申請(qǐng)書(shū) 或境內(nèi)付款承兌通知書(shū)基礎(chǔ)信息和管理信息報(bào)送外匯局， 統(tǒng)一申報(bào)在 “909050 集團(tuán)公司成員間外匯往來(lái)劃轉(zhuǎn)支出” 項(xiàng)下； 收款方無(wú)需填寫(xiě)境內(nèi)收入申報(bào)單 ，由收款銀行報(bào)送境內(nèi)收 入申報(bào)單基礎(chǔ)信息。2.4 境內(nèi)居民個(gè)人從其外匯儲(chǔ)蓄賬戶(hù)劃出外匯資金轉(zhuǎn)入券商的 B 股保證金賬戶(hù)如何報(bào)送相關(guān)信息？ 反之，相關(guān)信息如何報(bào)送？ 境內(nèi)非居民個(gè)人與券商間 B 股保證金的劃轉(zhuǎn)， 填報(bào)何種憑證， 報(bào) 送那些相關(guān)信息？答：境內(nèi)居民個(gè)人從其外匯儲(chǔ)蓄賬戶(hù)劃出外匯資金轉(zhuǎn)入券商 的B股保證金賬戶(hù)（第三方托管賬戶(hù)），境內(nèi)居民個(gè)人可不填寫(xiě) 境內(nèi)匯款申請(qǐng)書(shū) ，但付款銀行應(yīng)將境內(nèi)居民個(gè)人的付匯基礎(chǔ) 信息和管理信息報(bào)送外匯局，

12、 收款人為券商， 收款人賬號(hào)為券商 B 股保證金賬戶(hù)賬號(hào)，交易性質(zhì)申報(bào)在“ 909040 提取保證金” 項(xiàng)下；收款人券商可不填寫(xiě)境內(nèi)收入申報(bào)單 ，券商 B 股保證 金賬戶(hù)所在收款銀行應(yīng)報(bào)送券商境內(nèi)外匯收入基礎(chǔ)信息。反之， 外匯資金從券商的 B 股保證金賬戶(hù)轉(zhuǎn)入境內(nèi)居民個(gè)人的外匯儲(chǔ) 蓄賬戶(hù)，券商也可不填寫(xiě)境內(nèi)匯款申請(qǐng)書(shū) ，但付款銀行應(yīng)將 券商的付匯基礎(chǔ)信息和管理信息報(bào)送外匯局； 收款的境內(nèi)居民個(gè) 人也不填寫(xiě)境內(nèi)收入申報(bào)單 ，但所在收款銀行應(yīng)報(bào)送該筆境 內(nèi)居民個(gè)人收入的基礎(chǔ)信息。境內(nèi)非居民個(gè)人與券商間 B 股外匯保證金的劃轉(zhuǎn)， 實(shí)際是非 居民與境內(nèi)券商間的外匯交易，應(yīng)視為跨境交易，按照匯發(fā) 201

13、134 號(hào)文中關(guān)于境內(nèi)居民與境內(nèi)非居民間收付款的申報(bào)要 求進(jìn)行申報(bào)。2.5 境內(nèi)居民之間在同一家境內(nèi)銀行內(nèi)通過(guò)銀行內(nèi)部轉(zhuǎn)賬支付外 匯款項(xiàng)或貨物貿(mào)易核查項(xiàng)下人民幣款項(xiàng)， 應(yīng)報(bào)送境內(nèi)匯款申請(qǐng) 書(shū)還是境內(nèi)付款承兌通知書(shū)基礎(chǔ)信息？結(jié)算方式如何選 擇？同時(shí)， 境內(nèi)收入申報(bào)單 基礎(chǔ)信息中結(jié)算方式又如何選擇？ 答：境內(nèi)居民之間在同一家銀行內(nèi)通過(guò)銀行內(nèi)部轉(zhuǎn)賬方式 （非“電匯 /票匯/ 信匯/信用證 /托收 /保函”結(jié)算方式） 支付外匯 款項(xiàng)或貨物貿(mào)易核查項(xiàng)下人民幣款項(xiàng)， 應(yīng)報(bào)送境內(nèi)匯款申請(qǐng)書(shū) 基礎(chǔ)信息，結(jié)算方式選擇“電匯” ；同時(shí)，境內(nèi)收入申報(bào)單基 礎(chǔ)信息中結(jié)算方式選擇“其他” 。2.6 客戶(hù)以在 A 銀行開(kāi)

14、立的人民幣賬戶(hù)中資金購(gòu)匯進(jìn)入 A 銀行 的臨時(shí)性賬戶(hù)，然后將外匯從 A 銀行的臨時(shí)性賬戶(hù)匯入至自身 在 B 銀行開(kāi)立的外匯賬戶(hù)，是否需要報(bào)送外匯賬戶(hù)內(nèi)結(jié)售匯信 息？如果需要報(bào)送，是 A 銀行報(bào)送還是 B 銀行報(bào)送？ 答：客戶(hù)在 A 銀行購(gòu)匯后，通過(guò) A 銀行的臨時(shí)性賬戶(hù)劃轉(zhuǎn)至該 客戶(hù)在 B 銀行的外匯賬戶(hù)， 此類(lèi)數(shù)據(jù)不屬于外匯賬戶(hù)內(nèi)結(jié)售匯數(shù) 據(jù)報(bào)送范圍。 此類(lèi)交易應(yīng)根據(jù)上述第 2.2 條要求按境內(nèi)居民同名 外匯劃轉(zhuǎn)辦理，其中匯出方賬戶(hù)為客戶(hù)在 A 銀行開(kāi)立的人民幣 賬戶(hù)。2.7 境內(nèi)居民個(gè)人外匯資金從歐元現(xiàn)匯戶(hù)劃出后，通過(guò)外匯買(mǎi)賣(mài) 換成美元后存入該居民的美元現(xiàn)匯戶(hù)，則境內(nèi)收入申報(bào)單中 “幣種”

15、應(yīng)如何填報(bào)？答：若該居民的美元現(xiàn)匯戶(hù)為資本項(xiàng)目賬戶(hù)， 則應(yīng)進(jìn)行境內(nèi) 收付款報(bào)送。境內(nèi)收入申報(bào)單的“基礎(chǔ)信息”中“幣種”以 入賬的幣種為準(zhǔn)，即應(yīng)填報(bào)“美元” 。2.8 匯發(fā) 2011 49 號(hào)中附件 1.境內(nèi)銀行涉外收付相關(guān)憑證調(diào) 整內(nèi)容中境內(nèi)收付單證所提及的涉外收支交易代碼表 ，銀行 印制應(yīng)執(zhí)行哪個(gè)標(biāo)準(zhǔn)？答：執(zhí)行國(guó)家外匯管理局綜合司關(guān)于發(fā)布國(guó)家外匯管理 局信息系統(tǒng)代碼標(biāo)準(zhǔn)庫(kù)（第 2010 01 版）的通知（匯綜發(fā) 2010 59 號(hào)）附件國(guó)家外匯管理局信息系統(tǒng)代碼標(biāo)準(zhǔn)庫(kù) （第 2010 01 版）中第七部分： 代碼標(biāo)準(zhǔn)庫(kù) - 涉外收支交易代碼。2.9 從外匯賬戶(hù)中提取外幣現(xiàn)鈔、外幣現(xiàn)鈔存入外匯

16、賬戶(hù)、客戶(hù) 持現(xiàn)鈔直接結(jié)匯以及外幣現(xiàn)鈔結(jié)算， 需要進(jìn)行境內(nèi)收付款信息報(bào) 送嗎？答：從外匯賬戶(hù)中提取外幣現(xiàn)鈔、外幣現(xiàn)鈔存入外匯賬戶(hù)、 客戶(hù)持現(xiàn)鈔直接結(jié)匯以及外幣現(xiàn)鈔結(jié)算，除外匯局另有規(guī)定外， 不進(jìn)行境內(nèi)收付款信息報(bào)送，也不進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)。 但對(duì)于貨物貿(mào)易外幣現(xiàn)鈔結(jié)算的出口收匯信息需要進(jìn)行申報(bào)， 根 據(jù)“外匯金宏系統(tǒng)疑難問(wèn)題解答” （第三期）和貿(mào)易外匯收支申 報(bào)管理規(guī)定的有關(guān)要求，由出口單位填報(bào)境內(nèi)收入申報(bào)單 ， 辦理有關(guān)信息的申報(bào)。2.10 境內(nèi)收付款憑證中的“管理信息”包括哪些內(nèi)容，在什么情況下填報(bào)和報(bào)送數(shù)據(jù)？答：境內(nèi)收付款憑證的境內(nèi)收入申報(bào)單 、境內(nèi)匯款申請(qǐng) 書(shū)、境內(nèi)付款 / 承兌

17、通知書(shū)三種單證中均包括管理信息。匯 發(fā)2011 49 號(hào)附件 3 的 7.3 、7.4 和 7.5 節(jié)中明確了管理信息 的具體內(nèi)容。1、管理信息具體項(xiàng)目（1）境內(nèi)收入申報(bào)單 的管理信息包括： 是否保稅貨物項(xiàng) 下收匯（必輸項(xiàng)）、境內(nèi)收入類(lèi)型 （必輸項(xiàng)）、收款性質(zhì)（必輸項(xiàng)）、 交易編碼 1（必輸項(xiàng)）、相應(yīng)金額 1 （必輸項(xiàng)）、交易附言 1（必 輸項(xiàng)）、交易編碼 2（選輸項(xiàng)）、相應(yīng)金額 2（選輸項(xiàng)）、交易附言 2（選輸項(xiàng)）、填報(bào)人（必輸項(xiàng)） 、填報(bào)人電話（必輸項(xiàng)） 、申報(bào)日 期（必輸項(xiàng)）、外匯局批件號(hào) /備案表號(hào) /業(yè)務(wù)編號(hào)（選輸項(xiàng)，資 本項(xiàng)目項(xiàng)下交易為必輸項(xiàng)） 。（2）境內(nèi)匯款申請(qǐng)書(shū) 的管理信息包

18、括： 收款人常駐國(guó)家 / 地區(qū)代碼（必輸項(xiàng)） 、是否保稅貨物項(xiàng)下付款（必輸項(xiàng)） 、付款 類(lèi)型（必輸項(xiàng)） 、付匯性質(zhì)（必輸項(xiàng)） 、交易編碼 1（必輸項(xiàng)）、 相應(yīng)金額 1（必輸項(xiàng)）、交易編碼 2 （選輸項(xiàng)）、相應(yīng)金額 2（選 輸項(xiàng)）、合同號(hào)（必輸項(xiàng)） 、發(fā)票號(hào)（必輸項(xiàng)） 、外匯局批件號(hào) / 備案表號(hào) / 業(yè)務(wù)編號(hào)（選輸項(xiàng)，資本項(xiàng)目項(xiàng)下交易為必輸項(xiàng)） 、填 報(bào)人（必輸項(xiàng)） 、填報(bào)人電話（必輸項(xiàng)） 、申報(bào)日期（必輸項(xiàng)） 。（3 ）境內(nèi)付款 / 承兌通知書(shū)的管理信息包括：收款人常 駐國(guó)家 /地區(qū)代碼（必輸項(xiàng)） 、是否保稅貨物項(xiàng)下付款（必輸項(xiàng)） 、 付款類(lèi)型（必輸項(xiàng)）、付匯性質(zhì) （必輸項(xiàng)）、交易編碼 1（

19、必輸項(xiàng)）、 相應(yīng)金額 1（必輸項(xiàng)）、交易編碼 2 （選輸項(xiàng)）、相應(yīng)金額 2（選 輸項(xiàng)）、合同號(hào)（必輸項(xiàng)） 、發(fā)票號(hào)（必輸項(xiàng)） 、提運(yùn)單號(hào)（選輸 項(xiàng)）、合同金額（選輸項(xiàng)）、外匯局批件號(hào) /備案表號(hào) /業(yè)務(wù)編號(hào)（選 輸項(xiàng)，資本項(xiàng)目項(xiàng)下交易為必輸項(xiàng)） 、填報(bào)人（必輸項(xiàng)）、填報(bào)人 電話（必輸項(xiàng)） 、申報(bào)日期（必輸項(xiàng)） 。2、管理信息報(bào)送原則 （1）資本項(xiàng)目項(xiàng)下和貨物貿(mào)易核查項(xiàng)下的境內(nèi)收付交易， 申報(bào)主體應(yīng)填寫(xiě)相應(yīng)管理信息。對(duì)“合同號(hào)” 、“發(fā)票號(hào)”等必輸 項(xiàng)，若確無(wú)此項(xiàng)信息，則應(yīng)填寫(xiě)“ N/A ”（大寫(xiě)英文字符） 。（2 ）外匯局未規(guī)定需報(bào)送管理信息或按有關(guān)規(guī)定僅需報(bào)送 基礎(chǔ)信息的交易， 則申報(bào)主體無(wú)

20、需填寫(xiě)相應(yīng)信息， 銀行可不報(bào)送 管理信息接口文件。（3）“資本項(xiàng)目項(xiàng)下” 是指匯發(fā)2011 49 號(hào)文附件 3國(guó) 際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)與銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)接口規(guī)范 （ 1.2 版）中10.2.3 資本項(xiàng)目項(xiàng)下交易編碼（收入及 10.2.4 資本項(xiàng)目項(xiàng) 下交易編碼（支出 ）中的交易項(xiàng)目。“貨物貿(mào)易核查項(xiàng)下” 系指符合 貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí) 施細(xì)則第十條規(guī)定范圍的收支業(yè)務(wù)。2.11 對(duì)境內(nèi)收付款數(shù)據(jù)中僅需報(bào)送基礎(chǔ)信息的收入數(shù)據(jù)，因申 報(bào)規(guī)定無(wú)需報(bào)送管理信息而在外匯金宏系統(tǒng)中體現(xiàn)為逾期數(shù)據(jù)， 應(yīng)如何處理？答：按照匯發(fā) 201149 號(hào)文和 201242 號(hào)文中的有關(guān)要 求，非貨物貿(mào)易項(xiàng)下境內(nèi)收付款、

21、涉及資本項(xiàng)目賬戶(hù)資金收付的 外匯同名劃轉(zhuǎn)等業(yè)務(wù)， 境內(nèi)銀行應(yīng)通過(guò)外匯金宏系統(tǒng)報(bào)送收款方 的境內(nèi)收入基礎(chǔ)信息， 無(wú)需報(bào)送管理信息。 由于該部分?jǐn)?shù)據(jù)在外 匯金宏系統(tǒng)中體現(xiàn)為逾期數(shù)據(jù)， 影響了銀行和企業(yè)對(duì)逾期數(shù)據(jù)的 判斷和處理， 外匯局計(jì)劃于近期對(duì)外匯金宏系統(tǒng)中境內(nèi)收入申報(bào) 單的管理信息維護(hù)有關(guān)功能進(jìn)行改造， 提供銀行用戶(hù)和網(wǎng)上申報(bào) 企業(yè)用戶(hù)對(duì)無(wú)需報(bào)送管理信息的境內(nèi)收入數(shù)據(jù)進(jìn)行確認(rèn)的功能，處理后的數(shù)據(jù)將不再體現(xiàn)為逾期數(shù)據(jù)。三、外匯賬戶(hù)內(nèi)結(jié)售匯信息3.1 外匯賬戶(hù)內(nèi)結(jié)售匯信息范圍是什么？ 答： 1、按照國(guó)家外匯管理局關(guān)于做好調(diào)整境內(nèi)銀行涉外 收付憑證及相關(guān)信息報(bào)送準(zhǔn)備工作的通知 （匯發(fā) 2011 49

22、 號(hào)）第三條和附件 3國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)與銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù) 據(jù)接口規(guī)范（1.2 版） 2.1.4 外匯賬戶(hù)內(nèi)結(jié)售匯數(shù)據(jù)采集范圍規(guī) 定，外匯賬戶(hù)內(nèi)結(jié)售匯數(shù)據(jù)范圍包括： 機(jī)構(gòu)將其持有的外匯賬戶(hù) 或個(gè)人將其持有的資本項(xiàng)目外匯賬戶(hù)內(nèi)的外匯結(jié)匯成人民幣； 用 人民幣購(gòu)匯后進(jìn)入機(jī)構(gòu)持有的外匯賬戶(hù)或個(gè)人持有的資本項(xiàng)目 外匯賬戶(hù)。2、按照國(guó)家外匯管理局關(guān)于做好調(diào)整境內(nèi)銀行涉外收付 憑證及相關(guān)信息報(bào)送準(zhǔn)備工作的通知 （匯發(fā) 2011 49 號(hào)） 附件 3國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)與銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)接口規(guī)范 （1.2 版）2.3 數(shù)據(jù)接口原則 “接口數(shù)據(jù)所有金額都只保留到個(gè) 位，小數(shù)部分四舍五入”的要求，外匯賬戶(hù)內(nèi)結(jié)售

23、匯不足 0.5 美 元，銀行無(wú)需報(bào)送基礎(chǔ)信息和管理信息。3.2 外匯賬戶(hù)內(nèi)結(jié)售匯信息報(bào)送主體包括居民和非居民么？ 答：國(guó)家外匯管理局關(guān)于做好調(diào)整境內(nèi)銀行涉外收付憑證 及相關(guān)信息報(bào)送準(zhǔn)備工作的通知 （匯發(fā) 2011 49 號(hào)）第三 條規(guī)定：境內(nèi)銀行應(yīng)規(guī)范機(jī)構(gòu)外匯賬戶(hù)和個(gè)人資本項(xiàng)目外匯賬戶(hù) 內(nèi)資金結(jié)匯信息以及購(gòu)匯進(jìn)入機(jī)構(gòu)外匯賬戶(hù)和個(gè)人資本項(xiàng)目外 匯賬戶(hù)信息（以下簡(jiǎn)稱(chēng)外匯賬戶(hù)內(nèi)結(jié)售匯信息）的采集，并向國(guó) 家外匯管理局報(bào)送上述采集信息。 機(jī)構(gòu)和個(gè)人既包括境內(nèi)居民機(jī) 構(gòu)和個(gè)人，也包括境內(nèi)非居民機(jī)構(gòu)和個(gè)人。3.3 客戶(hù)以在銀行開(kāi)立的人民幣賬戶(hù)中資金購(gòu)匯進(jìn)入銀行臨時(shí)賬 戶(hù)后再對(duì)境外支付、 境外外匯資金匯入后

24、直接結(jié)匯進(jìn)入客戶(hù)人民 幣賬戶(hù)，是否需要報(bào)送外匯賬戶(hù)內(nèi)結(jié)售匯信息？答：客戶(hù)以在銀行開(kāi)立的人民幣賬戶(hù)中資金購(gòu)匯進(jìn)入銀行臨 時(shí)賬戶(hù)后再對(duì)境外支付和境外外匯資金匯入后直接結(jié)匯進(jìn)入客 戶(hù)人民幣賬戶(hù)， 不屬于外匯賬戶(hù)內(nèi)結(jié)售匯數(shù)據(jù)報(bào)送范圍， 應(yīng)根據(jù) 通過(guò)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)操作規(guī)程 （匯發(fā) 2010 22 號(hào)）的規(guī)定，進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)，結(jié)售匯 金額分別申報(bào)在“結(jié)匯金額”和“購(gòu)匯金額”項(xiàng)下。3.4 如果機(jī)構(gòu)和個(gè)人購(gòu)匯后直接支付給境內(nèi)銀行，此類(lèi)數(shù)據(jù)是否 需要作為本接口中的外匯賬戶(hù)內(nèi)結(jié)售匯數(shù)據(jù)報(bào)送？答：機(jī)構(gòu)和個(gè)人用人民幣購(gòu)匯后， 將外匯直接支付給境內(nèi)銀 行，是客戶(hù)與境內(nèi)銀行間的交易， 此類(lèi)數(shù)據(jù)

25、既不是外匯賬戶(hù)內(nèi)結(jié) 售匯要求報(bào)送的數(shù)據(jù)， 也不是境內(nèi)收付憑證范圍內(nèi)要求報(bào)送的數(shù) 據(jù)，外匯局將進(jìn)一步研究此類(lèi)數(shù)據(jù)報(bào)送的具體要求和渠道， 并另 行通知。3.5 關(guān)于外匯賬戶(hù)內(nèi)結(jié)匯 - 管理信息中結(jié)匯用途數(shù)據(jù)術(shù)語(yǔ)解釋和 數(shù)據(jù)字典不一致，應(yīng)執(zhí)行哪一個(gè)？答：國(guó)家外匯管理局關(guān)于做好調(diào)整境內(nèi)銀行涉外收付憑證 及相關(guān)信息報(bào)送準(zhǔn)備工作的通知 （匯發(fā) 2011 49 號(hào)）附件 3 國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)與銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)接口規(guī)范（ 1.2 版）第 7 章管理信息數(shù)據(jù)格式 7.6 外匯賬戶(hù)內(nèi)結(jié)匯管理信息： 7.6.1 數(shù)據(jù)術(shù)語(yǔ)解釋和 7.6.3 數(shù)據(jù)字典表述不一致， 以 7.6.1 數(shù)據(jù) 術(shù)語(yǔ)解釋為標(biāo)準(zhǔn)。3.6 外匯

26、賬戶(hù)內(nèi)結(jié)匯 -管理信息 - 數(shù)據(jù)術(shù)語(yǔ)解釋?zhuān)?49 號(hào)文 7.6.1 ） 中“結(jié)匯用途” 015 是“個(gè)人”還是“同名劃轉(zhuǎn)”？答： 015 是預(yù)留代碼，暫不啟用。3.7 外匯賬戶(hù)內(nèi)結(jié)售匯管理信息中填報(bào)人及聯(lián)系電話是銀行聯(lián)系 人還是客戶(hù)信息？答：客戶(hù)、銀行經(jīng)辦人信息均可。3.8 賬戶(hù)內(nèi)結(jié)售匯業(yè)務(wù)發(fā)生沖正如何處理？答：對(duì)于已經(jīng)報(bào)送的外匯賬戶(hù)內(nèi)結(jié)售匯業(yè)務(wù)發(fā)生沖正， 銀行 應(yīng)當(dāng)刪除已報(bào)送的外匯賬戶(hù)內(nèi)結(jié)售匯信息， 并說(shuō)明刪除原因。 若 沖正后的正確結(jié)售匯業(yè)務(wù)屬于外匯賬戶(hù)內(nèi)結(jié)售匯信息報(bào)送范圍 的，應(yīng)重新報(bào)送。3.9 外幣間的兌換業(yè)務(wù)而產(chǎn)生的套匯是否應(yīng)進(jìn)行外匯賬戶(hù)內(nèi)結(jié)售 匯信息報(bào)送？答：外幣間的兌換業(yè)務(wù)而產(chǎn)生

27、的套匯是不應(yīng)進(jìn)行外匯賬戶(hù)內(nèi) 結(jié)售匯信息報(bào)送。同時(shí)，按照銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)制度 （匯發(fā) 2006 42 號(hào)）第二條第四款“銀行結(jié)售匯的統(tǒng)計(jì)范圍為銀行 自身及代客結(jié)售匯數(shù)據(jù)， 不包括銀行間市場(chǎng)本外幣交易數(shù)據(jù)和外 幣間的兌換業(yè)務(wù)而產(chǎn)生的套匯數(shù)” 的規(guī)定， 也不進(jìn)行銀行結(jié)售匯 統(tǒng)計(jì)。3.10 外匯賬戶(hù)內(nèi)結(jié)匯 - 管理信息 -交易編碼如何填報(bào)？ 答：外匯賬戶(hù)內(nèi)結(jié)匯 -管理信息 -交易編碼指用于結(jié)匯的外匯 資金來(lái)源對(duì)應(yīng)的涉外收支交易代碼（ 國(guó)家外匯管理局綜合司關(guān) 于發(fā)布國(guó)家外匯管理局信息系統(tǒng)代碼標(biāo)準(zhǔn)庫(kù)（第2010 01版）的通知（匯綜發(fā) 2010 59 號(hào)）。若外匯來(lái)源有兩種以 上的交易性質(zhì)，應(yīng)填報(bào)最大金額交

28、易性質(zhì)的交易編碼。3.11 銀行因會(huì)計(jì)核算需要將客戶(hù)外匯結(jié)匯人民幣資金先進(jìn)入結(jié) 匯申請(qǐng)人人民幣賬戶(hù)， 然后次日支付給收款人， 則外匯賬戶(hù)內(nèi)結(jié)匯-基礎(chǔ)信息 -人民幣賬戶(hù)賬號(hào)如何填報(bào)？ 答：應(yīng)報(bào)送實(shí)際收款人的人民幣賬戶(hù)賬號(hào)。3.12 若客戶(hù)在購(gòu)匯銀行未開(kāi)立人民幣賬戶(hù)，將其他銀行的人民 幣資金劃入購(gòu)匯銀行的統(tǒng)一的臨時(shí)賬戶(hù)購(gòu)匯， 則外匯賬戶(hù)內(nèi)購(gòu)匯 -基礎(chǔ)信息 - 人民幣賬戶(hù)賬號(hào)如何填報(bào)？答：外匯賬戶(hù)內(nèi)購(gòu)匯 -基礎(chǔ)信息 -人民幣賬戶(hù)賬號(hào)，是指購(gòu)匯 時(shí)銀行扣款的人民幣賬號(hào)， 應(yīng)填報(bào)客戶(hù)劃出人民幣款項(xiàng)的人民幣 賬戶(hù)賬號(hào)。四、單證備案和接口驗(yàn)收聯(lián)調(diào)4.1 涉外收付憑證銀行能根據(jù)自身業(yè)務(wù)需求進(jìn)行調(diào)整么？外匯局 有何規(guī)定？答： 1、銀行應(yīng)按照國(guó)家外匯管理局關(guān)于做好調(diào)整境內(nèi)銀 行涉外收付憑證及相關(guān)信息報(bào)送準(zhǔn)備工作的通知 （匯發(fā)2011 49 號(hào)）和國(guó)家外匯管理局關(guān)于下發(fā)“境內(nèi)銀行涉外收付相關(guān) 憑證管理規(guī)定”的通知 （匯發(fā) 2004 45 號(hào)）文件規(guī)定的內(nèi) 容、格式、紙張大小及顏色印制相應(yīng)的境外匯款申請(qǐng)書(shū) 、對(duì) 外付款承兌通知書(shū) 、涉外收入申報(bào)單 、境內(nèi)匯款申請(qǐng)書(shū) 、 境內(nèi)付款承兌通知書(shū)和境內(nèi)收入申報(bào)單 。2、銀行可根據(jù)國(guó)家外匯管理局關(guān)于規(guī)范境內(nèi)銀行涉