調(diào)整境內(nèi)銀行涉外收付憑證及相關(guān)信息報送要求問題解答

1、調(diào)整境內(nèi)銀行涉外收付憑證及相關(guān)信息報送要求問題解答( 2012 年 10 月)一、涉外收付憑證申報1.1 申報主體在填寫紙質(zhì)憑證時是否需要在對方收款人 / 付款人 名稱前添加“ (JN) ”或“ (JW) ”字樣？答：境內(nèi)銀行報送涉外收付款基礎(chǔ)信息時，應(yīng)按照國家外 匯管理局關(guān)于做好調(diào)整境內(nèi)銀行涉外收付憑證及相關(guān)信息報送 準(zhǔn)備工作的通知 (匯發(fā) 2011 49 號)第二條第一項和第二 項的要求，在對方收款人 / 付款人名稱前添加“ (JN) ”或“ (JW) ” 字樣，而境內(nèi)申報主體在填寫紙質(zhì)憑證時無需在對方收款人 / 付 款人名稱前添加“ (JN) ”或“ (JW) ”字樣。其中， (JN)

2、、(JW) 均為半角大寫英文字符。1.2 銀行在報送境內(nèi)非居民申報主體涉外收支基礎(chǔ)信息時，是否 也需在對方收款人 / 付款人名稱前添加“ (JW) ”字樣？答：國家外匯管理局關(guān)于做好調(diào)整境內(nèi)銀行涉外收付憑證 及相關(guān)信息報送準(zhǔn)備工作的通知 (匯發(fā) 2011 49 號)第二 條第一項和第二項中的 “境內(nèi)申報主體” 包括境內(nèi)非居民申報主 體。即銀行在報送境內(nèi)非居民申報主體涉外收支基礎(chǔ)信息時也需 在對方收款人/付款人名稱前添加“ JW ”字樣。1.3 境外匯款申請書基礎(chǔ)信息數(shù)據(jù)字典 ( 49 號文 5.2.3 )中“匯 款人名稱”、“收款人名稱”的校驗與數(shù)據(jù)術(shù)語解釋不一致，應(yīng)執(zhí) 行哪一個？答：應(yīng)以數(shù)據(jù)

3、術(shù)語解釋為準(zhǔn)， 將境外匯款申請書基礎(chǔ)信息 數(shù)據(jù)字典中“匯款人名稱”與“收款人名稱”的校驗內(nèi)容互換。1.4 境內(nèi)居民在同一家境內(nèi)銀行通過內(nèi)部轉(zhuǎn)賬方式向境內(nèi)非居民 支付款項，應(yīng)填報境外匯款申請書還是對外付款承兌通 知書？結(jié)算方式如何選擇？ 答：境內(nèi)居民在同一家境內(nèi)銀行通過內(nèi)部轉(zhuǎn)賬方式（非“電 匯/票匯/信匯/信用證/托收/保函”結(jié)算方式） 向境內(nèi)非居民支付 款項，應(yīng)填報境外匯款申請書 ，結(jié)算方式選擇“電匯” 。1.5 涉外收入申報單收入類型：福費廷、出口保理、出口 押匯、出口貼現(xiàn)、其他， “其他”的含義是什么？ 答：“其他”是指除福費廷、出口保理、出口押匯和出口貼 現(xiàn)以外的貿(mào)易融資方式。 如收入類

4、型為貿(mào)易融資項下的收入， 需 要勾選福費廷、出口保理、出口押匯、出口貼現(xiàn)和其他的其中一 項；如收入類型不是貿(mào)易融資項下，可以不勾選。1.6 涉外收入申報單 、境外匯款申請書和對外付款承 兌通知書 申報信息數(shù)據(jù)字典 （49 號文 6.1.3 、6.2.3 和 6.3.3 節(jié)）中“本筆款項是否為保稅貨物項下收匯/ 付款”的校驗是否為“必輸項”？在什么情況下勾選？答：是“必輸項” 。根據(jù)本筆交易相關(guān)的貨物是否為保稅貨 物進行勾選。 保稅貨物是指經(jīng)海關(guān)批準(zhǔn)未辦理納稅手續(xù)進境， 在 境內(nèi)儲存、加工、裝配后復(fù)運出境的貨物，與申報主體、貿(mào)易方 式、資金是否跨境無必然邏輯關(guān)系。1.7 匯發(fā) 2011 49 號

5、附件 3國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)與銀行 業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)接口規(guī)范（ 1.2 版）第 1 章前言 1.2 接口規(guī)范說 明三具體調(diào)整內(nèi)容中“對外付款 / 承兌通知書 - 核銷信息”更名為 “境外匯款申請書 -管理信息”，還是“對外付款 /承兌通知書 -管 理信息”？答：應(yīng)為“對外付款 / 承兌通知書 -管理信息”。1.8 涉外收付款憑證中的“管理信息”包括哪些內(nèi)容，在什么情 況下填報和報送數(shù)據(jù)？答：涉外收付款憑證中的境外匯款申請書 、對外付款 / 承兌通知書含管理信息， 涉外收入申報單不含管理信息。 匯發(fā) 2011 49 號附件 3 的 7.1 和 7.2 節(jié)中明確了管理信息的 具體內(nèi)容。1、管理信息具體

6、項目（1 ）境外匯款申請書 的管理信息包括： 合同號（必輸項）、 發(fā)票號（必輸項） 、填報人（必輸項） 、填報人電話（必輸項） 、 申報日期（必輸項）等。（2）對外付款 / 承兌通知書 的管理信息包括： 合同號（必 輸項）、發(fā)票號（必輸項） 、提運單號（選輸項） 、合同金額（選 輸項）、填報人 （必輸項）、填報人電話 （必輸項）、申報日期 （必 輸項）等。2、管理信息報送原則 （1）資本項目項下和貨物貿(mào)易核查項下的涉外收付交易， 申報主體應(yīng)填寫相應(yīng)管理信息。對“合同號” 、“發(fā)票號”等必輸 項，若確無此項信息，則應(yīng)填寫“ N/A ”（大寫英文字符） 。（2 ）外匯局未規(guī)定需報送管理信息或按有關(guān)

7、規(guī)定僅需報送 基礎(chǔ)信息（如限額下因私涉外收入）的交易，則申報主體無需填 寫相應(yīng)信息，銀行可不報送管理信息接口文件。（3）“資本項目項下” 是指匯發(fā) 2011 49 號文附件 3國 際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)與銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)接口規(guī)范 （ 1.2 版）中10.2.3 資本項目項下交易編碼（收入及 10.2.4 資本項目項 下交易編碼（支出 ）中的交易項目。“貨物貿(mào)易核查項下” 系指符合 貨物貿(mào)易外匯管理指引實 施細(xì)則第十條規(guī)定范圍的收支業(yè)務(wù)。二、境內(nèi)收付憑證申報2.1 如何報送境內(nèi)居民之間通過境內(nèi)銀行辦理的貨物貿(mào)易核查項 下人民幣收付款信息？答：（一）境內(nèi)銀行應(yīng)積極向客戶做好政策的宣傳解釋工作， 使其知

8、曉報送境內(nèi)貨物貿(mào)易核查項下人民幣收付款信息的義務(wù)；（二）對于境內(nèi)居民之間通過境內(nèi)銀行辦理的貨物貿(mào)易核查 項下人民幣收付款業(yè)務(wù)，境內(nèi)居民應(yīng)主動告知銀行，并填寫境 內(nèi)匯款申請書 、境內(nèi)付款 /承兌通知書 或境內(nèi)收入申報單 ；（三）境內(nèi)銀行在收到境內(nèi)居民提交的境內(nèi)收付款憑證后第 一個工作日（ T+1 ）中午 12:00 前，將基礎(chǔ)信息和管理信息報送 至國家外匯管理局。2.2 境內(nèi)居民同名外匯劃轉(zhuǎn)是否需要填報憑證和報送數(shù)據(jù)，經(jīng)常 賬戶間的同名外匯劃轉(zhuǎn)是否可以不用報送數(shù)據(jù)， 非同名的外匯劃 轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)報送如何規(guī)定？答：國家外匯管理局關(guān)于啟用境內(nèi)銀行涉外收付憑證及明 確有關(guān)數(shù)據(jù)報送要求的通知 （匯發(fā) 2

9、012 42 號）第二條規(guī) 定，自 2012 年 8 月 1 日起，境內(nèi)同一居民（包括機構(gòu)和個人， 其中的機構(gòu)是指非銀行機構(gòu)） 通過境內(nèi)銀行辦理的涉及資本項目 賬戶資金收付 （定期轉(zhuǎn)活期等外匯存款期限轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)或外匯局另 有規(guī)定除外） 的行內(nèi)和跨行外匯同名劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)， 客戶可不填寫 境 內(nèi)匯款申請書及境內(nèi)收入申報單 ，但應(yīng)進行境內(nèi)收付款數(shù) 據(jù)報送。即對收付款賬戶任何一方涉及資本項目賬戶的外匯同名 劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)， 客戶可不填寫境內(nèi)收付憑證， 但境內(nèi)銀行應(yīng)報送相關(guān) 數(shù)據(jù)；其中， 付款銀行應(yīng)報送境內(nèi)外匯付款的基礎(chǔ)信息和管理信 息，收款銀行應(yīng)報送境內(nèi)外匯收入的基礎(chǔ)信息。 而對經(jīng)常項目外 匯賬戶間或與個人外匯儲

10、蓄賬戶間等收付款雙方均不是資本項 目賬戶的外匯同名劃轉(zhuǎn)、 資本項目外匯賬戶間的資金存款期限轉(zhuǎn) 換等業(yè)務(wù)， 客戶可不填寫境內(nèi)收付憑證， 境內(nèi)銀行也無需報送相 關(guān)數(shù)據(jù)。對于境內(nèi)居民間非同名的外匯收支及劃轉(zhuǎn)， 銀行應(yīng)按照匯發(fā) 2011 49 號第二條第三款“關(guān)于調(diào)整境內(nèi)收付款憑證使用范 圍的有關(guān)要求” 及附件 3 接口規(guī)范的要求等規(guī)定， 辦理業(yè)務(wù)和報 送有關(guān)數(shù)據(jù)。2.3 實施企業(yè)集團外匯資金集中運營的內(nèi)部成員間外匯資金境內(nèi) 劃轉(zhuǎn)如何填報境內(nèi)收付款憑證？答：經(jīng)外匯局核準(zhǔn)實施企業(yè)集團外匯資金集中運營的內(nèi)部成 員間外匯資金境內(nèi)劃轉(zhuǎn)，付款方無需填寫境內(nèi)匯款申請書或 境內(nèi)付款承兌通知書 ，付款銀行應(yīng)將境內(nèi)匯款

11、申請書 或境內(nèi)付款承兌通知書基礎(chǔ)信息和管理信息報送外匯局， 統(tǒng)一申報在 “909050 集團公司成員間外匯往來劃轉(zhuǎn)支出” 項下； 收款方無需填寫境內(nèi)收入申報單 ，由收款銀行報送境內(nèi)收 入申報單基礎(chǔ)信息。2.4 境內(nèi)居民個人從其外匯儲蓄賬戶劃出外匯資金轉(zhuǎn)入券商的 B 股保證金賬戶如何報送相關(guān)信息？ 反之，相關(guān)信息如何報送？ 境內(nèi)非居民個人與券商間 B 股保證金的劃轉(zhuǎn)， 填報何種憑證， 報 送那些相關(guān)信息？答：境內(nèi)居民個人從其外匯儲蓄賬戶劃出外匯資金轉(zhuǎn)入券商 的B股保證金賬戶（第三方托管賬戶），境內(nèi)居民個人可不填寫 境內(nèi)匯款申請書 ，但付款銀行應(yīng)將境內(nèi)居民個人的付匯基礎(chǔ) 信息和管理信息報送外匯局，

12、 收款人為券商， 收款人賬號為券商 B 股保證金賬戶賬號，交易性質(zhì)申報在“ 909040 提取保證金” 項下；收款人券商可不填寫境內(nèi)收入申報單 ，券商 B 股保證 金賬戶所在收款銀行應(yīng)報送券商境內(nèi)外匯收入基礎(chǔ)信息。反之， 外匯資金從券商的 B 股保證金賬戶轉(zhuǎn)入境內(nèi)居民個人的外匯儲 蓄賬戶，券商也可不填寫境內(nèi)匯款申請書 ，但付款銀行應(yīng)將 券商的付匯基礎(chǔ)信息和管理信息報送外匯局； 收款的境內(nèi)居民個 人也不填寫境內(nèi)收入申報單 ，但所在收款銀行應(yīng)報送該筆境 內(nèi)居民個人收入的基礎(chǔ)信息。境內(nèi)非居民個人與券商間 B 股外匯保證金的劃轉(zhuǎn)， 實際是非 居民與境內(nèi)券商間的外匯交易，應(yīng)視為跨境交易，按照匯發(fā) 201

13、134 號文中關(guān)于境內(nèi)居民與境內(nèi)非居民間收付款的申報要 求進行申報。2.5 境內(nèi)居民之間在同一家境內(nèi)銀行內(nèi)通過銀行內(nèi)部轉(zhuǎn)賬支付外 匯款項或貨物貿(mào)易核查項下人民幣款項， 應(yīng)報送境內(nèi)匯款申請 書還是境內(nèi)付款承兌通知書基礎(chǔ)信息？結(jié)算方式如何選 擇？同時， 境內(nèi)收入申報單 基礎(chǔ)信息中結(jié)算方式又如何選擇？ 答：境內(nèi)居民之間在同一家銀行內(nèi)通過銀行內(nèi)部轉(zhuǎn)賬方式 （非“電匯 /票匯/ 信匯/信用證 /托收 /保函”結(jié)算方式） 支付外匯 款項或貨物貿(mào)易核查項下人民幣款項， 應(yīng)報送境內(nèi)匯款申請書 基礎(chǔ)信息，結(jié)算方式選擇“電匯” ；同時，境內(nèi)收入申報單基 礎(chǔ)信息中結(jié)算方式選擇“其他” 。2.6 客戶以在 A 銀行開

14、立的人民幣賬戶中資金購匯進入 A 銀行 的臨時性賬戶，然后將外匯從 A 銀行的臨時性賬戶匯入至自身 在 B 銀行開立的外匯賬戶，是否需要報送外匯賬戶內(nèi)結(jié)售匯信 息？如果需要報送，是 A 銀行報送還是 B 銀行報送？ 答：客戶在 A 銀行購匯后，通過 A 銀行的臨時性賬戶劃轉(zhuǎn)至該 客戶在 B 銀行的外匯賬戶， 此類數(shù)據(jù)不屬于外匯賬戶內(nèi)結(jié)售匯數(shù) 據(jù)報送范圍。 此類交易應(yīng)根據(jù)上述第 2.2 條要求按境內(nèi)居民同名 外匯劃轉(zhuǎn)辦理，其中匯出方賬戶為客戶在 A 銀行開立的人民幣 賬戶。2.7 境內(nèi)居民個人外匯資金從歐元現(xiàn)匯戶劃出后，通過外匯買賣 換成美元后存入該居民的美元現(xiàn)匯戶，則境內(nèi)收入申報單中 “幣種”

15、應(yīng)如何填報？答：若該居民的美元現(xiàn)匯戶為資本項目賬戶， 則應(yīng)進行境內(nèi) 收付款報送。境內(nèi)收入申報單的“基礎(chǔ)信息”中“幣種”以 入賬的幣種為準(zhǔn)，即應(yīng)填報“美元” 。2.8 匯發(fā) 2011 49 號中附件 1.境內(nèi)銀行涉外收付相關(guān)憑證調(diào) 整內(nèi)容中境內(nèi)收付單證所提及的涉外收支交易代碼表 ，銀行 印制應(yīng)執(zhí)行哪個標(biāo)準(zhǔn)？答：執(zhí)行國家外匯管理局綜合司關(guān)于發(fā)布國家外匯管理 局信息系統(tǒng)代碼標(biāo)準(zhǔn)庫（第 2010 01 版）的通知（匯綜發(fā) 2010 59 號）附件國家外匯管理局信息系統(tǒng)代碼標(biāo)準(zhǔn)庫 （第 2010 01 版）中第七部分： 代碼標(biāo)準(zhǔn)庫 - 涉外收支交易代碼。2.9 從外匯賬戶中提取外幣現(xiàn)鈔、外幣現(xiàn)鈔存入外匯

16、賬戶、客戶 持現(xiàn)鈔直接結(jié)匯以及外幣現(xiàn)鈔結(jié)算， 需要進行境內(nèi)收付款信息報 送嗎？答：從外匯賬戶中提取外幣現(xiàn)鈔、外幣現(xiàn)鈔存入外匯賬戶、 客戶持現(xiàn)鈔直接結(jié)匯以及外幣現(xiàn)鈔結(jié)算，除外匯局另有規(guī)定外， 不進行境內(nèi)收付款信息報送，也不進行國際收支統(tǒng)計間接申報。 但對于貨物貿(mào)易外幣現(xiàn)鈔結(jié)算的出口收匯信息需要進行申報， 根 據(jù)“外匯金宏系統(tǒng)疑難問題解答” （第三期）和貿(mào)易外匯收支申 報管理規(guī)定的有關(guān)要求，由出口單位填報境內(nèi)收入申報單 ， 辦理有關(guān)信息的申報。2.10 境內(nèi)收付款憑證中的“管理信息”包括哪些內(nèi)容，在什么情況下填報和報送數(shù)據(jù)？答：境內(nèi)收付款憑證的境內(nèi)收入申報單 、境內(nèi)匯款申請 書、境內(nèi)付款 / 承兌

17、通知書三種單證中均包括管理信息。匯 發(fā)2011 49 號附件 3 的 7.3 、7.4 和 7.5 節(jié)中明確了管理信息 的具體內(nèi)容。1、管理信息具體項目（1）境內(nèi)收入申報單 的管理信息包括： 是否保稅貨物項 下收匯（必輸項）、境內(nèi)收入類型 （必輸項）、收款性質(zhì)（必輸項）、 交易編碼 1（必輸項）、相應(yīng)金額 1 （必輸項）、交易附言 1（必 輸項）、交易編碼 2（選輸項）、相應(yīng)金額 2（選輸項）、交易附言 2（選輸項）、填報人（必輸項） 、填報人電話（必輸項） 、申報日 期（必輸項）、外匯局批件號 /備案表號 /業(yè)務(wù)編號（選輸項，資 本項目項下交易為必輸項） 。（2）境內(nèi)匯款申請書 的管理信息包

18、括： 收款人常駐國家 / 地區(qū)代碼（必輸項） 、是否保稅貨物項下付款（必輸項） 、付款 類型（必輸項） 、付匯性質(zhì)（必輸項） 、交易編碼 1（必輸項）、 相應(yīng)金額 1（必輸項）、交易編碼 2 （選輸項）、相應(yīng)金額 2（選 輸項）、合同號（必輸項） 、發(fā)票號（必輸項） 、外匯局批件號 / 備案表號 / 業(yè)務(wù)編號（選輸項，資本項目項下交易為必輸項） 、填 報人（必輸項） 、填報人電話（必輸項） 、申報日期（必輸項） 。（3 ）境內(nèi)付款 / 承兌通知書的管理信息包括：收款人常 駐國家 /地區(qū)代碼（必輸項） 、是否保稅貨物項下付款（必輸項） 、 付款類型（必輸項）、付匯性質(zhì) （必輸項）、交易編碼 1（

19、必輸項）、 相應(yīng)金額 1（必輸項）、交易編碼 2 （選輸項）、相應(yīng)金額 2（選 輸項）、合同號（必輸項） 、發(fā)票號（必輸項） 、提運單號（選輸 項）、合同金額（選輸項）、外匯局批件號 /備案表號 /業(yè)務(wù)編號（選 輸項，資本項目項下交易為必輸項） 、填報人（必輸項）、填報人 電話（必輸項） 、申報日期（必輸項） 。2、管理信息報送原則 （1）資本項目項下和貨物貿(mào)易核查項下的境內(nèi)收付交易， 申報主體應(yīng)填寫相應(yīng)管理信息。對“合同號” 、“發(fā)票號”等必輸 項，若確無此項信息，則應(yīng)填寫“ N/A ”（大寫英文字符） 。（2 ）外匯局未規(guī)定需報送管理信息或按有關(guān)規(guī)定僅需報送 基礎(chǔ)信息的交易， 則申報主體無

20、需填寫相應(yīng)信息， 銀行可不報送 管理信息接口文件。（3）“資本項目項下” 是指匯發(fā)2011 49 號文附件 3國 際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)與銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)接口規(guī)范 （ 1.2 版）中10.2.3 資本項目項下交易編碼（收入及 10.2.4 資本項目項 下交易編碼（支出 ）中的交易項目。“貨物貿(mào)易核查項下” 系指符合 貨物貿(mào)易外匯管理指引實 施細(xì)則第十條規(guī)定范圍的收支業(yè)務(wù)。2.11 對境內(nèi)收付款數(shù)據(jù)中僅需報送基礎(chǔ)信息的收入數(shù)據(jù)，因申 報規(guī)定無需報送管理信息而在外匯金宏系統(tǒng)中體現(xiàn)為逾期數(shù)據(jù)， 應(yīng)如何處理？答：按照匯發(fā) 201149 號文和 201242 號文中的有關(guān)要 求，非貨物貿(mào)易項下境內(nèi)收付款、

21、涉及資本項目賬戶資金收付的 外匯同名劃轉(zhuǎn)等業(yè)務(wù)， 境內(nèi)銀行應(yīng)通過外匯金宏系統(tǒng)報送收款方 的境內(nèi)收入基礎(chǔ)信息， 無需報送管理信息。 由于該部分?jǐn)?shù)據(jù)在外 匯金宏系統(tǒng)中體現(xiàn)為逾期數(shù)據(jù)， 影響了銀行和企業(yè)對逾期數(shù)據(jù)的 判斷和處理， 外匯局計劃于近期對外匯金宏系統(tǒng)中境內(nèi)收入申報 單的管理信息維護有關(guān)功能進行改造， 提供銀行用戶和網(wǎng)上申報 企業(yè)用戶對無需報送管理信息的境內(nèi)收入數(shù)據(jù)進行確認(rèn)的功能，處理后的數(shù)據(jù)將不再體現(xiàn)為逾期數(shù)據(jù)。三、外匯賬戶內(nèi)結(jié)售匯信息3.1 外匯賬戶內(nèi)結(jié)售匯信息范圍是什么？ 答： 1、按照國家外匯管理局關(guān)于做好調(diào)整境內(nèi)銀行涉外 收付憑證及相關(guān)信息報送準(zhǔn)備工作的通知 （匯發(fā) 2011 49

22、 號）第三條和附件 3國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)與銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù) 據(jù)接口規(guī)范（1.2 版） 2.1.4 外匯賬戶內(nèi)結(jié)售匯數(shù)據(jù)采集范圍規(guī) 定，外匯賬戶內(nèi)結(jié)售匯數(shù)據(jù)范圍包括： 機構(gòu)將其持有的外匯賬戶 或個人將其持有的資本項目外匯賬戶內(nèi)的外匯結(jié)匯成人民幣； 用 人民幣購匯后進入機構(gòu)持有的外匯賬戶或個人持有的資本項目 外匯賬戶。2、按照國家外匯管理局關(guān)于做好調(diào)整境內(nèi)銀行涉外收付 憑證及相關(guān)信息報送準(zhǔn)備工作的通知 （匯發(fā) 2011 49 號） 附件 3國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)與銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)接口規(guī)范 （1.2 版）2.3 數(shù)據(jù)接口原則 “接口數(shù)據(jù)所有金額都只保留到個 位，小數(shù)部分四舍五入”的要求，外匯賬戶內(nèi)結(jié)售

23、匯不足 0.5 美 元，銀行無需報送基礎(chǔ)信息和管理信息。3.2 外匯賬戶內(nèi)結(jié)售匯信息報送主體包括居民和非居民么？ 答：國家外匯管理局關(guān)于做好調(diào)整境內(nèi)銀行涉外收付憑證 及相關(guān)信息報送準(zhǔn)備工作的通知 （匯發(fā) 2011 49 號）第三 條規(guī)定：境內(nèi)銀行應(yīng)規(guī)范機構(gòu)外匯賬戶和個人資本項目外匯賬戶 內(nèi)資金結(jié)匯信息以及購匯進入機構(gòu)外匯賬戶和個人資本項目外 匯賬戶信息（以下簡稱外匯賬戶內(nèi)結(jié)售匯信息）的采集，并向國 家外匯管理局報送上述采集信息。 機構(gòu)和個人既包括境內(nèi)居民機 構(gòu)和個人，也包括境內(nèi)非居民機構(gòu)和個人。3.3 客戶以在銀行開立的人民幣賬戶中資金購匯進入銀行臨時賬 戶后再對境外支付、 境外外匯資金匯入后

24、直接結(jié)匯進入客戶人民 幣賬戶，是否需要報送外匯賬戶內(nèi)結(jié)售匯信息？答：客戶以在銀行開立的人民幣賬戶中資金購匯進入銀行臨 時賬戶后再對境外支付和境外外匯資金匯入后直接結(jié)匯進入客 戶人民幣賬戶， 不屬于外匯賬戶內(nèi)結(jié)售匯數(shù)據(jù)報送范圍， 應(yīng)根據(jù) 通過金融機構(gòu)進行國際收支統(tǒng)計申報業(yè)務(wù)操作規(guī)程 （匯發(fā) 2010 22 號）的規(guī)定，進行國際收支統(tǒng)計間接申報，結(jié)售匯 金額分別申報在“結(jié)匯金額”和“購匯金額”項下。3.4 如果機構(gòu)和個人購匯后直接支付給境內(nèi)銀行，此類數(shù)據(jù)是否 需要作為本接口中的外匯賬戶內(nèi)結(jié)售匯數(shù)據(jù)報送？答：機構(gòu)和個人用人民幣購匯后， 將外匯直接支付給境內(nèi)銀 行，是客戶與境內(nèi)銀行間的交易， 此類數(shù)據(jù)

25、既不是外匯賬戶內(nèi)結(jié) 售匯要求報送的數(shù)據(jù)， 也不是境內(nèi)收付憑證范圍內(nèi)要求報送的數(shù) 據(jù)，外匯局將進一步研究此類數(shù)據(jù)報送的具體要求和渠道， 并另 行通知。3.5 關(guān)于外匯賬戶內(nèi)結(jié)匯 - 管理信息中結(jié)匯用途數(shù)據(jù)術(shù)語解釋和 數(shù)據(jù)字典不一致，應(yīng)執(zhí)行哪一個？答：國家外匯管理局關(guān)于做好調(diào)整境內(nèi)銀行涉外收付憑證 及相關(guān)信息報送準(zhǔn)備工作的通知 （匯發(fā) 2011 49 號）附件 3 國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)與銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)接口規(guī)范（ 1.2 版）第 7 章管理信息數(shù)據(jù)格式 7.6 外匯賬戶內(nèi)結(jié)匯管理信息： 7.6.1 數(shù)據(jù)術(shù)語解釋和 7.6.3 數(shù)據(jù)字典表述不一致， 以 7.6.1 數(shù)據(jù) 術(shù)語解釋為標(biāo)準(zhǔn)。3.6 外匯

26、賬戶內(nèi)結(jié)匯 -管理信息 - 數(shù)據(jù)術(shù)語解釋（ 49 號文 7.6.1 ） 中“結(jié)匯用途” 015 是“個人”還是“同名劃轉(zhuǎn)”？答： 015 是預(yù)留代碼，暫不啟用。3.7 外匯賬戶內(nèi)結(jié)售匯管理信息中填報人及聯(lián)系電話是銀行聯(lián)系 人還是客戶信息？答：客戶、銀行經(jīng)辦人信息均可。3.8 賬戶內(nèi)結(jié)售匯業(yè)務(wù)發(fā)生沖正如何處理？答：對于已經(jīng)報送的外匯賬戶內(nèi)結(jié)售匯業(yè)務(wù)發(fā)生沖正， 銀行 應(yīng)當(dāng)刪除已報送的外匯賬戶內(nèi)結(jié)售匯信息， 并說明刪除原因。 若 沖正后的正確結(jié)售匯業(yè)務(wù)屬于外匯賬戶內(nèi)結(jié)售匯信息報送范圍 的，應(yīng)重新報送。3.9 外幣間的兌換業(yè)務(wù)而產(chǎn)生的套匯是否應(yīng)進行外匯賬戶內(nèi)結(jié)售 匯信息報送？答：外幣間的兌換業(yè)務(wù)而產(chǎn)生

27、的套匯是不應(yīng)進行外匯賬戶內(nèi) 結(jié)售匯信息報送。同時，按照銀行結(jié)售匯統(tǒng)計制度 （匯發(fā) 2006 42 號）第二條第四款“銀行結(jié)售匯的統(tǒng)計范圍為銀行 自身及代客結(jié)售匯數(shù)據(jù)， 不包括銀行間市場本外幣交易數(shù)據(jù)和外 幣間的兌換業(yè)務(wù)而產(chǎn)生的套匯數(shù)” 的規(guī)定， 也不進行銀行結(jié)售匯 統(tǒng)計。3.10 外匯賬戶內(nèi)結(jié)匯 - 管理信息 -交易編碼如何填報？ 答：外匯賬戶內(nèi)結(jié)匯 -管理信息 -交易編碼指用于結(jié)匯的外匯 資金來源對應(yīng)的涉外收支交易代碼（ 國家外匯管理局綜合司關(guān) 于發(fā)布國家外匯管理局信息系統(tǒng)代碼標(biāo)準(zhǔn)庫（第2010 01版）的通知（匯綜發(fā) 2010 59 號）。若外匯來源有兩種以 上的交易性質(zhì)，應(yīng)填報最大金額交

28、易性質(zhì)的交易編碼。3.11 銀行因會計核算需要將客戶外匯結(jié)匯人民幣資金先進入結(jié) 匯申請人人民幣賬戶， 然后次日支付給收款人， 則外匯賬戶內(nèi)結(jié)匯-基礎(chǔ)信息 -人民幣賬戶賬號如何填報？ 答：應(yīng)報送實際收款人的人民幣賬戶賬號。3.12 若客戶在購匯銀行未開立人民幣賬戶，將其他銀行的人民 幣資金劃入購匯銀行的統(tǒng)一的臨時賬戶購匯， 則外匯賬戶內(nèi)購匯 -基礎(chǔ)信息 - 人民幣賬戶賬號如何填報？答：外匯賬戶內(nèi)購匯 -基礎(chǔ)信息 -人民幣賬戶賬號，是指購匯 時銀行扣款的人民幣賬號， 應(yīng)填報客戶劃出人民幣款項的人民幣 賬戶賬號。四、單證備案和接口驗收聯(lián)調(diào)4.1 涉外收付憑證銀行能根據(jù)自身業(yè)務(wù)需求進行調(diào)整么？外匯局 有何規(guī)定？答： 1、銀行應(yīng)按照國家外匯管理局關(guān)于做好調(diào)整境內(nèi)銀 行涉外收付憑證及相關(guān)信息報送準(zhǔn)備工作的通知 （匯發(fā)2011 49 號）和國家外匯管理局關(guān)于下發(fā)“境內(nèi)銀行涉外收付相關(guān) 憑證管理規(guī)定”的通知 （匯發(fā) 2004 45 號）文件規(guī)定的內(nèi) 容、格式、紙張大小及顏色印制相應(yīng)的境外匯款申請書 、對 外付款承兌通知書 、涉外收入申報單 、境內(nèi)匯款申請書 、 境內(nèi)付款承兌通知書和境內(nèi)收入申報單 。2、銀行可根據(jù)國家外匯管理局關(guān)于規(guī)范境內(nèi)銀行涉