企業(yè)所得稅年申報(bào)操作手冊(cè)

1、企業(yè)所得稅年度申報(bào)操作手冊(cè)目錄1. 登陸系統(tǒng)進(jìn)入信息提示區(qū) . 22. 進(jìn)入電子表單下載頁(yè)面 . 33. 如何填寫(xiě)電子表單 . 44. 如何提交電子表單 . 65. 查詢(xún)電子表單是否提交成功 . 71. 登陸系統(tǒng)進(jìn)入信息提示區(qū)1）登錄成功后，進(jìn)入溫馨提示和辦稅服務(wù)廳簡(jiǎn)介頁(yè)面，如下圖:t腎廣東省國(guó)家稅務(wù)局"iflEMUNICIPAL併卜|CE OF SAT首頁(yè)1 申報(bào)區(qū)鑒證抿皆岡上并煮碾踣盍新晝錄隠3!卷示1-如哮熬辦理葦鎖掠志的業(yè)務(wù)詰先童陸便用芫半后話(huà)關(guān)閉削覽器或點(diǎn)擊網(wǎng)站首頁(yè)"退a;豈錄”以俁腔您惓戶(hù)去全 賀世蠱廣東背匡琢壺務(wù)局冏站辦壺服務(wù)廳辦理業(yè)務(wù)時(shí)，館先認(rèn)其同瀆（冏上業(yè)

2、務(wù)冉理的世卜y如略在砸辦tfi服勞廳打淫砂駢業(yè)務(wù)遇到換惟異魅倍況讒可皚與擢筋愎用唱陽(yáng)的測(cè)爲(wèi)吾西攝.諸聞凄t黃于瀏覽 器選攆弄容慎式的方;卻 |辦KE$廳簡(jiǎn)介g”吶&務(wù)廳”；豐欄目可及實(shí)段備C分）局辦碑務(wù)廳彌的酚功開(kāi)-俾現(xiàn)電子加刪她"”燒圾務(wù)廳”分戒三施：嶇，服驅(qū)和巻詢(xún)區(qū)點(diǎn)擊右價(jià)KT巴”僦的功聽(tīng)點(diǎn)斷瀏點(diǎn)業(yè)務(wù)倔”蚩錄肓可辦理 具體業(yè)務(wù).姑橫人舟理業(yè)務(wù)均以豹8識(shí)劇號(hào)為標(biāo)訐可以遺過(guò)首頁(yè)或服務(wù)廳功悄點(diǎn)蚩錄.蚩錄后可另廉“1站式”舟粗* fy 秫過(guò)程中傑睡我取辦屈指向井中話(huà)在媾捕孤諼樓快史時(shí)世熾務(wù).用戶(hù)可通過(guò)手機(jī)區(qū)閩稅收法舞：ft務(wù)滬，：ft務(wù)通知和 納稅長(zhǎng)曙璋業(yè)務(wù).局喪信牯I荷訪(fǎng)信持|

3、冋站地田|聯(lián)底我怕1»權(quán)所花曲】L 一末肴國(guó)棗稅務(wù)局翅述傑用J1EWXTE3井無(wú)寧IE5以上謂覽骼海吐站 出址:廣州市牌區(qū)胚路柑弓胖池:買(mǎi)僧應(yīng)弟?chē)?KKIKB聯(lián)宗電話(huà):xiaxi點(diǎn)擊左上角“申報(bào)區(qū)”“企業(yè)所得稅年度申報(bào)”如下圖，進(jìn)入年度申報(bào)相應(yīng)模首頁(yè)申報(bào)區(qū)鑒證報(bào)告塊。東省國(guó)家稅勢(shì)局PWTCUANGNG 胡廿NICIPAL OF客膽熱線(xiàn)二ZL：關(guān)聯(lián)申報(bào)企業(yè)所得稅年度申報(bào)】毎想辦理帶邀標(biāo)志的兩務(wù)合計(jì)報(bào)砂報(bào)匸廠(chǎng)東省13彖銳參磁曰報(bào)查詢(xún)至在網(wǎng)站辦稅服務(wù)廳芟在申報(bào)區(qū)域可以看到信息提示、準(zhǔn)期應(yīng)申報(bào)稅種、本月已申報(bào)稅種，點(diǎn)擊“我要申報(bào)”，如下圖容臘熱StllKMe扌障MUI1唯期應(yīng)申弟印秤賊種企業(yè)

4、所習(xí)熱SaiO-DJ-Ol 至 201)0-12-312Di i-Ofl-1 D1 A月已屮捋祖甘親種申垠期膿申報(bào)日期中桓石誼局btttfs I Eisrais I m站世醫(yī)i I (tsfn2. 進(jìn)入電子表單下載頁(yè)面i）進(jìn)入企業(yè)所得稅年報(bào)電子表單下載頁(yè)面，如下圖GEj廣東省國(guó)家稅務(wù)局（jUangOOHcj Municipal OFFiC£ W SaT首TT1 申抿區(qū)1釜lit報(bào)告|網(wǎng)上卉卑巖務(wù)1 Z«fS錄亍在：15磁前請(qǐng)先曰日聞讀 加作手冊(cè),t "ffiTftiJ電腿看”）再耳的鈉稅丸愜豐止弱垣畐厲下中報(bào)査越戔屋期；2010-01-01 至zmci-iN-mi

5、沁所憫ft年度弟W申報(bào)私砸、陽(yáng)衷一n.蹩田現(xiàn)）陽(yáng)表二1成豐費(fèi)用壯脈用表三“瘢調(diào)基嗥嗾陽(yáng)遵四（蔥補(bǔ)虧揚(yáng)睚B3U附耗五ti陽(yáng)衲C境?謝4#稅衣免理甌）用表七（如t血世iP調(diào)破）msRcr告制Bftiffl整殺附衷九t資產(chǎn)折舊$兩知颶 現(xiàn)）陽(yáng)表十C ifi値直齢戲、用表十1 殷權(quán)投貴斯岸睚除72222下隘申報(bào)耗|翻注意 1.點(diǎn)擊“下匪申拆表艸按鈕可一寫(xiě)的帛百申捋覆2離如寫(xiě)完朋百的申據(jù)表后亶擊"採(cǎi)5T SS 若採(cǎi)交威功“ JM不尤許修改和肖陳申攤 喪p D陲備啟諸至血倉(cāng)更正圭若本橋申至為年申旅 JU只用頃百 妊業(yè)序得現(xiàn)年度鈾珀申抿視（壊j卜和（曲收憂(yōu)專(zhuān)明斗誦恵申耳匪限內(nèi)鶴爻申耳再上網(wǎng)站不X5

6、EJS申碾業(yè)務(wù).2）錄入校驗(yàn)碼，點(diǎn)擊“下載申報(bào)表”，彈出企業(yè)所得稅年度申報(bào)表下載提示框，點(diǎn)擊“保存”，將企業(yè)所得稅電子表單保存到本機(jī)，如下圖。3. 如何填寫(xiě)電子表單1）打開(kāi)PDF文件，可以看到相應(yīng)的“企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表”，包括主表和附表, “電子申報(bào)數(shù)據(jù)導(dǎo)入”按鈕，“版本檢查”按鈕，如下圖。2）確認(rèn)當(dāng)前PDF表單為最新版本后，點(diǎn)擊“導(dǎo)入”，選擇從企業(yè)年度所得稅申報(bào)軟件中導(dǎo)出的申報(bào)數(shù)據(jù)文件 （根據(jù)企業(yè)申報(bào)軟件不同，數(shù)據(jù)文件存放的位置會(huì)有差異，申報(bào)數(shù)據(jù)文件名類(lèi)似于 taxML_Qysds2008Nd_20100101_20101231_44010XXXXXXXXXX_V10.xml),如下圖

7、所示。導(dǎo)入申報(bào)數(shù)據(jù)后，可以點(diǎn)擊“文件”菜單中的“保存”按鈕暫保存申報(bào)表數(shù)據(jù)（如下圖）。用戶(hù)也可以先關(guān)閉文件， 稍后再進(jìn)行上傳申報(bào)文件的操作。但是，當(dāng)用戶(hù)再次打開(kāi) PDF表單文件繼續(xù)編輯時(shí)請(qǐng)注意點(diǎn)擊“版本檢查”，確認(rèn)表單為最新版本。確認(rèn)后即可繼續(xù)編輯并進(jìn)行數(shù)據(jù)上傳。也 使舟 Acrobat, com 創(chuàng)建 Adobe PDF (£).它燥存Ctrl+S另存肯區(qū)).Sbift*Clrl+S另殍討立本刪倒電子郵半（D恢復(fù)Qt）關(guān)閉眾）Ctrl+W褊捐視圖文檔工貝宙口幫助打:開(kāi)迦Ctrl+O占企業(yè)所需稅年度申抿心耳 文件吧I民共和國(guó)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表厲類(lèi)）爛期間：20100101 至

8、20101231導(dǎo)入后，可以看到企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表。點(diǎn)擊右上角的“高亮域”，表單中的 必錄項(xiàng)會(huì)以紅色框突出顯示（如下圖）:IVIKIOI 5 K1L9L13L掘JHfj次科 輯49 杓M1-JTAftA *U K-)a1kt.aWTK-iJ著業(yè)if*粧加°4，MF 芒二qS測(cè)訝二）J百*r*»用'Wfs-i71q»e悴十3U411»u：倉(cāng)匸帥收*世年麗一QUM 曾業(yè)*bM出 tiiRTS-7t.dE15三輒哺 L :'1-11-11)N.KtR& M 瑕 JW914tn.購(gòu)轉(zhuǎn)W1RE (WTJJZjDLSM 購(gòu)忡JI E呈步

9、<WFT.-.Q¥TtEXDITWitt At34麗哽工0a歸0ZDZ2Mi-紐料屋松堆得樣卄以由專(zhuān)損0UWftflrfif*w7is+i4-L5+aji4 和BJ124«tWBfSDQ甘a應(yīng)«W啊車(chē)(15*)zn打H角*醍*:八：別0U比塑裁*押檢（*ri£nQ威.餐藥帰茂越（WFSiiiDSttft* (ZT-ll-3)9>m理tl所pu味吩t|靜Et七:DM.理*1.時(shí)刪tvtrwsji，.哄石茍aaa¥耳4匚忌舸科旳右機(jī)構(gòu)仆鼻費(fèi)的粗a¥兀Ei 臂的戟a37兀疽峭曹的禺#1加吟M SI支乩*f F理旳!Jif*Sfl

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11、交£鼻就i已收平簽E的It也人無(wú)黑人証貝庫(kù)攜H尢即可.)2)插入數(shù)字證書(shū)，點(diǎn)擊“納稅人數(shù)字簽名”，按提示錄入數(shù)字證書(shū)密碼，點(diǎn)擊“提交”，如果校驗(yàn)通過(guò)，則完成電子表單提交。如下圖所示：JBi#Q0<ia2na0JWaa00出如年0前fl-05如00<000羥辦人 諼5 :扯定代杏& (2t*：:ffi*I蜩菇c :己甘字字屯的廂人無(wú)著胃A密円-畝掩*空曲可")5.查詢(xún)電子表單是否提交成功三A主業(yè)瀰帶寓年度申報(bào)冒臘墓堆：1關(guān)戰(zhàn)中菲財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)衷申播2:企業(yè)儕稈枕年菲¥業(yè)落很話(huà)：處理或功V.所廉年It:2010 ¥更詢(xún)申報(bào)査詢(xún)bis區(qū)憑證序號(hào)

12、擢表若祐僑®WK館所鳳時(shí)朋止業(yè)務(wù)鮭狽交時(shí)問(wèn)局快悟珞I信訪(fǎng)值組I網(wǎng)站電創(chuàng)11' ? i11.版圾儕百a soti廠(chǎng)東省國(guó)蒯努局逢破倭用w典xt%曲辯軍遼弓既上瀏覽冏瀏覽本站 牯址：廠(chǎng)州帀1范1!跳!3號(hào)!KdX邯®5燕 ：UHXI聽(tīng)采電話(huà):inXLX2）網(wǎng)上申報(bào)結(jié)果會(huì)列示在“信息列表區(qū)”,“業(yè)務(wù)狀態(tài)”中顯示網(wǎng)上申報(bào)所處狀態(tài)，可點(diǎn)擊"查看”查看詳細(xì)狀態(tài)說(shuō)明，如下圖為成功申報(bào)提示界面。廣東省國(guó)家稅務(wù)局G'.kANODOfiO' MfHICIPAL OFFICE OF SAT巾驅(qū)段忠?jiàn)W型；企業(yè)淨(jìng)j律稅年菲7 業(yè)落狀巻；|住宜卿 ait左業(yè)所編機(jī)年鷹

13、中搖幅靜1 301132115311254223+業(yè)鈍處理絡(luò)采網(wǎng)回對(duì)話(huà)柜2 2011D32L 1515（|舟征憑證殲號(hào)：4抵|陽(yáng)間0楓2丹卿2010 v査詢(xún)掛作2011-03-2102:13:57下藍(lán)2011-03-2101;57：51下孟僑闌期擔(dān)朋屈時(shí)期止業(yè)務(wù)試裔處理結(jié)黑2DlDQlD12aiD12 3pt9| g¥崟證報(bào)甘下圖為處理失敗提示畫(huà)面，點(diǎn)擊“查看”后，可看到錯(cuò)誤原因提示?？筛鶕?jù)提示修 改您的申報(bào)表再次提交。對(duì)于錯(cuò)誤原因?yàn)椤?CTAIS2.0發(fā)生異?！钡?，請(qǐng)首先確認(rèn)您本次填報(bào)PDF表單內(nèi)“年度已預(yù)繳企業(yè)所得稅額”（主表34欄）和彌補(bǔ)虧損數(shù)額（附表四）是否與之前申報(bào)數(shù)相符。報(bào)衾真犁：企業(yè)浙律粗年報(bào)-業(yè)芬扶寒：處理于膠皤f.斤涇年竝：3010 v哥詢(xún)1瞎縣列葷徑序昱Hi號(hào)報(bào)親5粽.所扉吋期起所涇吋期止業(yè)魚(yú)拔態(tài)處迎楚奧尖交吋間1201103fl15】$口737233?金業(yè)所誓稅年度申JS峻爭(zhēng)業(yè)單垃20100L012diui：-恆看2011-03-21口 1: W下需23曲理怙黒 二網(wǎng)頁(yè)卻怯框閤門(mén)EI處理?yè)Q巫2011-03-21 1:51:02悟逞=