財務(wù)部各崗位考核細則

1、財 務(wù) 部 財 務(wù) 會 計 崗 位 考 核 細 貝y履職情況（80分）工作態(tài)度（10分）紀律情況（10分）1、認真審查原始憑證的審批手續(xù)是否完備，對審批手續(xù)不完備的憑證有權(quán)退回補辦審批手續(xù)。(10（1）積極性（1 ）考勤紀律分）要求:育能積極主動認真完成本職工作,不講條件，要求：嚴格遵守公司考勤制度，2、記賬憑證要及時登記，不得影響銀行存款、往來賬戶余額的查詢，登記時間與原始憑證審批完畢不扯皮不推諉，不敷衍了事。不遲到、不早退、不曠工。時間不能超過36小時。（10分）評分標(biāo)準：不能積極主動開展工作一（2 ）工作紀律3、正確運用會計科目，對特殊科目要進行討論請教。（10分）次扣2分；工作扯皮推諉

2、敷衍了事一次扣要求：組織紀律性強，服從4、認真計算當(dāng)月商品銷售成本，進行正確賬務(wù)處理。（10分）1-3 分。管理，聽從指揮，自覺遵守公司5、認真分析計算當(dāng)月庫存商品入庫未取得票據(jù)情況，做暫估入庫處理，正確反映商品庫存情況。(10（2）責(zé)任性各項規(guī)章制度，嚴格按工作制度分）要求：工作責(zé)任心強，愛崗敬業(yè)，不和流程辦事。6、按要求正確計提集團公司管理費、市級基金。（5分）找借口，認真完成工作任務(wù)?？鄯謽?biāo)準按共同考核規(guī)定執(zhí)行7、正確計算每月應(yīng)交稅款并與結(jié)算中心核對。（5分）評分標(biāo)準：工作不負責(zé)任，責(zé)任心不8、每月10號前打印完上月已編制記賬憑證并進行粘貼，認真復(fù)核記賬憑證記錄有無錯誤及時進行強，岀現(xiàn)差

3、錯或失誤，影響部門或公司工更正處理。（10分）作的一次扣1-3分。9、認真負責(zé)財務(wù)部6s管理事項，對本部門6s管理需整改事項提岀整改建議，并監(jiān)督整改事項的完（3）服務(wù)性成。對處罰本部門未盡職事項落實到個人。（8分）要求：服務(wù)熱情周到，與同事互相配10、負責(zé)完成部長布置的其他工作（2分）合和支持，主動協(xié)助同事完成工作任務(wù)。評分標(biāo)準：服務(wù)態(tài)度差，發(fā)生吵架的一次扣2 分;不配合同事和相關(guān)部門工作的一次扣2分；制造是非，影響內(nèi)部團結(jié)的一次扣2分。財務(wù)部報表會計崗位考核細則履職情況（80分）工作態(tài)度（10分）紀律情況（10分）1、及時把現(xiàn)金記賬憑證登記入賬，以便出納做到日清月結(jié)。與審批完畢原始憑證間隔時

4、間不（1）積極性（1 ）考勤紀律超過36小時。（10分）要求：能積極主動認真完成本職工作，要求：嚴格遵守公司考勤制度，不遲2、按集團公司進度要求及時登記賬簿，編制各種會計報表，財務(wù)預(yù)算報表，并寫岀月度、季不講條件，不扯皮不推諉，不敷衍了事。至V、不早退、不曠工。度、年度財務(wù)分析報告。月報在每月月底最后一天完成，財務(wù)預(yù)算表、財務(wù)活動分析表于每評分標(biāo)準：不能積極主動開展工作一次（2 ）工作紀律月5日前完成。季度、年度決算表在集團公司規(guī)定時間內(nèi)完成。報編制分析報告及時、規(guī)范、扣2分；工作扯皮推諉敷衍了事一次扣1-3要求：組織紀律性強，服從管理，真實準確。所有對外報表、報告先報財務(wù)部長審核后上報。（3

5、0分）分。聽從指揮，自覺遵守公司各項規(guī)章制3、認真填寫固定資產(chǎn)卡片，登記固定資產(chǎn)明細賬。（5分）（2）責(zé)任性度，嚴格按工作制度和流程辦事。4、認真核算每月固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)攤銷。每月必須打印匯總表交財務(wù)會計處裝訂。（2要求：工作責(zé)任心強，愛崗敬業(yè)，不找扣分標(biāo)準按共同考核規(guī)定執(zhí)行分）借口，認真完成工作任務(wù)。5、及時反映已提足折舊資產(chǎn)、已推銷完無形資產(chǎn)情況。（2分）評分標(biāo)準：工作不負責(zé)任，責(zé)任心不強，6、認真負責(zé)鐵路分公司經(jīng)費賬的登記，年終岀具費用明細表提供給財務(wù)會計和公司領(lǐng)導(dǎo)。（5岀現(xiàn)差錯或失誤，影響部門或公司工作的一分）次扣1-3分。7、準確及時提供公司內(nèi)部各部門、公司外部各單位所需財務(wù)資

6、料，對外報送資料必須經(jīng)財務(wù)（3）服務(wù)性部長審核。（10分）要求：服務(wù)熱情周到，與同事互相配合8、負責(zé)完善以前年度、及時完成上年度會計憑證、賬簿、財務(wù)報表的電子檔案及時入檔，定和支持，主動協(xié)助同事完成工作任務(wù)。期對電子檔案進行備份。除完成以前年度時間不確定外，以后定期備份時間為新年度記賬評分標(biāo)準：服務(wù)態(tài)度差，發(fā)生吵架的一開始時間，電子檔案統(tǒng)一交會計檔案專管員負責(zé)保管。（8分）次扣2 分;不配合同事和相關(guān)部門工作的一9、及時傳達文件、通知及各種信息，建立財務(wù)信息傳達制度，防止延誤工作時間。負責(zé)登記次扣2分；制造是非，影響內(nèi)部團結(jié)的一次信息傳送賬簿。（5分）10.完成安排的其他工作（3分）扣2分。財

7、務(wù)部出納崗位考核細則履職情況（80分）工作態(tài)度（10分）紀律情況（10分）1、對原始憑證的合法性負責(zé)。檢查原始憑證審批手續(xù)是否完備。（5分）（1）積極性（1 ）考勤紀律2、根據(jù)已審?fù)戤叺脑紤{證及時辦理各種費用、各種款項現(xiàn)金及銀行結(jié)算、各種票據(jù)業(yè)務(wù)的要求：能積極主動認真完成本職工作，要求：嚴格遵守公司考勤制度，不遲支付，并在現(xiàn)金付岀憑證空右上白處加蓋現(xiàn)金付訖”戳記（10分）不講條件，不扯皮不推諉，不敷衍了事。至V、不早退、不曠工。3、對庫存現(xiàn)金和銀行存款賬的正確負責(zé)，做到日清月結(jié)，賬實相符。（10分）評分標(biāo)準：不能積極主動開展工作一次（2 ）工作紀律4、對現(xiàn)金和業(yè)銀行存款、各種票據(jù)安全負責(zé)。妥

8、善保管庫存現(xiàn)金、應(yīng)收票據(jù)、銀行匯票、商扣2分；工作扯皮推諉敷衍了事一次扣1-3要求：組織紀律性強，服從管理，業(yè)匯票、有價證券、各種空白單據(jù)、臨時借據(jù)。作廢票據(jù)按規(guī)定粘貼。（20分）分。聽從指揮，自覺遵守公司各項規(guī)章制5、?根據(jù)制度所規(guī)定的庫存現(xiàn)金限額，掌握庫存現(xiàn)金額，超額現(xiàn)金及時存入銀行。（10分）（2）責(zé)任性度，嚴格按工作制度和流程辦事。6、?逐筆登記應(yīng)收應(yīng)付票據(jù)的來源和去向，及時兌現(xiàn)和兌付票據(jù)。（10分）要求：工作責(zé)任心強，愛崗敬業(yè)，不找扣分標(biāo)準按共同考核規(guī)定執(zhí)行7、?妥善保管空白收據(jù)和支票及其印章，領(lǐng)用空白收據(jù)和支票及其印章必須在專門簿上登記。借口，認真完成工作任務(wù)。（5分）評分標(biāo)準：工

9、作不負責(zé)任，責(zé)任心不強，8、根據(jù)已審工資表、福利發(fā)放表等及時發(fā)放工資、福利等。（3分）岀現(xiàn)差錯或失誤，影響部門或公司工作的一9、及時向財務(wù)部部長反映當(dāng)天銀行存款收支及余額情況。（2分）次扣1-3分。10、月初及時索取各開戶銀行上月對賬單交財務(wù)會計處對賬。（2分）（3）服務(wù)性11、安排的其他工作（3分）要求：服務(wù)熱情周到，與同事互相配合 和支持，主動協(xié)助同事完成工作任務(wù)。評分標(biāo)準：服務(wù)態(tài)度差，發(fā)生吵架的一 次扣2 分;不配合同事和相關(guān)部門工作的一 次扣2分；制造是非，影響內(nèi)部團結(jié)的一次 扣2分。財務(wù)部部長崗位考核細則履職情況（80分）工作態(tài)度10分紀律情況10分1、按會計制度和公司有關(guān)規(guī)定保障公

10、司財務(wù)核算流程的順暢運行，不斷提升財務(wù)管理水平。（1）積極性（1 ）考勤紀律（5分）2、按規(guī)定時間完成會計結(jié)算、會計決算、會計報表（報告）負責(zé)。并負責(zé)對外報送財務(wù)信息資料的審核。（10分）3、 對公司領(lǐng)導(dǎo)、有關(guān)部門要求提供財務(wù)數(shù)字未按時提供，或提供數(shù)字不準確負責(zé)。（10分）4、 按規(guī)定審核原始憑證出現(xiàn)錯誤負責(zé)（10分）5、 應(yīng)由會計部門審核由于不負責(zé)任使公司蒙受損失的負責(zé)。（10分）6、 保證公司資金的安全負領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。（3分）7、檢查分析財務(wù)計劃、資金計劃的執(zhí)行情況合理調(diào)配使用資金，保障公司經(jīng)營所需資金。（3分）8、 負責(zé)財務(wù)工作計劃和財務(wù)工作總結(jié)。（2分）9、 應(yīng)納稅而未納稅被稅務(wù)機關(guān)檢查出

11、公司被罰款或受到其他處罰負責(zé)。（2分）10、 負責(zé)組織公司所有財會人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)及后續(xù)教育工作。（2分）11、 25號前按進度完成對晉城公司記賬憑證的復(fù)核，并提出賬務(wù)處理意見。（5分）12、 每月5號前，年終20號前對報表進行復(fù)核。（3分）13、 負責(zé)完成沁水分公司的會計核算工作（7分）14、 完成晉城公司、沁水分公司所得稅匯算清繳工作。（2分）15、 完成特殊事項的會計處理。特殊報表項目的填報。（1分）16、 負責(zé)接待集團審計處、中介機構(gòu)、財政稅務(wù)檢查。（3分）17、 按時完成本部門的信息報道工作及其他工作。（2分）要求：能積極主動認真完成本職工作， 不講條件，不扯皮不推諉，不敷衍了事。評分標(biāo)

12、準：不能積極主動開展工作一次 扣2分；工作扯皮推諉敷衍了事一次扣1-3分。（2）責(zé)任性要求：工作責(zé)任心強，愛崗敬業(yè)，不找 借口，認真完成工作任務(wù)。評分標(biāo)準：工作不負責(zé)任，責(zé)任心不強， 岀現(xiàn)差錯或失誤，影響部門或公司工作的一 次扣1-3分。（3）服務(wù)性要求：服務(wù)熱情周到，與同事互相配合 和支持，主動協(xié)助同事完成工作任務(wù)。評分標(biāo)準：服務(wù)態(tài)度差，發(fā)生吵架的一 次扣2 分;不配合同事和相關(guān)部門工作的一 次扣2分；制造是非，影響內(nèi)部團結(jié)的一次 扣2分。要求：嚴格遵守公司考勤制度，不遲 至V、不早退、不曠工。（2 ）工作紀律要求：組織紀律性強，服從管理， 聽從指揮，自覺遵守公司各項規(guī)章制 度，嚴格按工作制

13、度和流程辦事。 扣分標(biāo)準按共同考核規(guī)定執(zhí)行財務(wù)部副部長工作崗位考核細則履職情況（80分）工作態(tài)度（10分）紀律情況（10分）1、認真審核原始憑證的合法性、合理性、準確性。（10分）2、認真負責(zé)工會、鄭辦費用明細賬的登記，按要求岀具財務(wù)報表。（5分）3、對每月商品銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)單進行審核并簽字。定期對庫存商品與結(jié)算中心核對，做到賬實（1 ）積極性要求：能積極主動認真完成本職工作， 不講條件，不扯皮不推諉，不敷衍了事。（1 ）考勤紀律要求：嚴格遵守公司考勤制度，不遲 至V、不早退、不曠工。相符，發(fā)現(xiàn)不實情況及時報告并做相應(yīng)的調(diào)整。（10分）4、 及時進行銀行對賬，編制銀行余額調(diào)節(jié)表，完成時間在10號

14、前，調(diào)節(jié)表未達賬項必須當(dāng) 月處理完畢。（10分）5、對每月稅款計提、上繳情況進行審核并簽字。負責(zé)職工住房公積金、各項保險代扣及上繳 情況（8分）6、對記賬憑證及寸進行裝訂入盒，認真填寫封皮，未裝訂憑證最長時間不超過30天。（10 分）7、在每年的5月1日以前負責(zé)打印賬簿，并進行入檔保管。（10分）8、除長期使用賬簿外，及時把會計檔案歸財務(wù)檔案室，原則仍以除當(dāng)年會計檔案外，財務(wù)室檔案最多保存一年。建立財務(wù)檔案借閱制度，認真登記財務(wù)檔案借閱事項。（5分）10、定期對應(yīng)收款業(yè)務(wù)、預(yù)付款業(yè)務(wù)進行檢查分析，按規(guī)定計提壞賬準備。對長期掛賬應(yīng)收 款業(yè)務(wù)提岀重點監(jiān)控限制意見。（2分）11、公司內(nèi)部各部門和職工臨時借款及時督促還款或報賬。調(diào)離、離職公司的員工，在接到 人事部門調(diào)離、離職員工詢查單時，應(yīng)及時查明該職工有無欠款，如有欠款應(yīng)收回后才能在 查詢單簽字。（2分）12、 期末編制往來賬增減情況報告。（1分）13、負責(zé)財務(wù)印章的保管與使用。（5分）14、負責(zé)完成安排的其他工作（2分）評分標(biāo)準：不能積極主動開展工作一次 扣2分；工作扯皮推諉敷衍了事一次扣 1-3 分。（2）責(zé)任性要求：工作責(zé)任心強，愛崗敬業(yè)，不找 借