2018年部門(mén)預(yù)算模板

1、2018 年部門(mén)預(yù)算模板目錄第一部分 單位概況一、部門(mén)職責(zé)二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況三、部門(mén)預(yù)算編報(bào)范圍 第二部分 2018 年部門(mén)預(yù)算表一、單位收支總表二、單位收入總表三、單位支出總表四、財(cái)政撥款收支總表五、一般公共預(yù)算收支總表六、一般公共預(yù)算收入表七、一般公共預(yù)算支出表（功能分類）八、一般公共預(yù)算支出表（經(jīng)濟(jì)分類）九、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況表 十、政府性基金預(yù)算收支總表 十一、政府性基金收入預(yù)算表 十二、政府性基金預(yù)算支出表（功能分類） 十三、政府性基金預(yù)算支出表（經(jīng)濟(jì)分類） 十四、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款收入表 十五、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款支出表 十六、社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算表十七、社會(huì)保

2、險(xiǎn)基金支出預(yù)算表 十八、政府一般債務(wù)限額及余額情況表 十九、區(qū)級(jí)項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)表第三部分 2018 年部門(mén)預(yù)算情況說(shuō)明一、收支預(yù)算情況的總體說(shuō)明（單位收支總表說(shuō)明）二、收入預(yù)算情況說(shuō)明（單位收入總表說(shuō)明）三、支出預(yù)算情況說(shuō)明（單位支出總表說(shuō)明）四、財(cái)政撥款收支預(yù)算情況的總體說(shuō)明（財(cái)政撥款收支 總表說(shuō)明）五、一般公共預(yù)算收支預(yù)算情況的總體說(shuō)明（一般公共 預(yù)算收支總表說(shuō)明）六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款情況說(shuō)明（一般公共預(yù)算收 入表說(shuō)明）七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出情況說(shuō)明（一般公共預(yù) 算支出表功能分類說(shuō)明）八、一般公共預(yù)算基本支出情況說(shuō)明（一般公共預(yù)算基 本支出表經(jīng)濟(jì)分類說(shuō)明）九、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情

3、況說(shuō)明（一般公共預(yù)算“三公” 經(jīng)費(fèi)支出情況表說(shuō)明）十、政府性基金預(yù)算收支總體情況（政府性基金預(yù)算收 支總表說(shuō)明）十一、政府性基金預(yù)算收入情況（政府性基金收入預(yù)算表說(shuō)明）十二、政府性基金預(yù)算支出情況（政府性基金預(yù)算支出 表功能分類說(shuō)明）十三、政府性基金預(yù)算支出情況（政府性基金預(yù)算支出 表經(jīng)濟(jì)分類說(shuō)明）十四、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款收入情況說(shuō)明 （2018 年國(guó) 有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款收入預(yù)算表說(shuō)明）十五、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款支出情況說(shuō)明 （2018 年國(guó) 有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款支出預(yù)算表說(shuō)明）十六、社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算表情況說(shuō)明 （2018 年社會(huì) 保險(xiǎn)基金收入預(yù)算表說(shuō)明）十七、社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算表情況說(shuō)

4、明 （2018 年社會(huì) 保險(xiǎn)基金支出預(yù)算表說(shuō)明）十八、政府一般債務(wù)限額及余額情況表情況說(shuō)明（ 2018 年政府一般債務(wù)限額及余額情況表說(shuō)明）第四部分 名詞解釋第一部分 單位概況一、主要職責(zé)1、負(fù)責(zé)本區(qū)基本醫(yī)療、大額補(bǔ)助保險(xiǎn)、工傷、生育保 險(xiǎn)基金的預(yù)、決算編制及收繳、管理、支付、稽核工作。2、負(fù)責(zé)本區(qū)基本醫(yī)療、大額補(bǔ)助醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷、生 育保險(xiǎn)個(gè)人帳戶管理及資金的結(jié)算、支付工作。3、負(fù)責(zé)本區(qū)基本醫(yī)療、大額補(bǔ)助醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷、生 育保險(xiǎn)費(fèi)用復(fù)審、結(jié)算及就醫(yī)管理工作。4、負(fù)責(zé)非統(tǒng)籌區(qū)參保人在本區(qū)就醫(yī)醫(yī)療費(fèi)用代辦結(jié)和 就醫(yī)管理服務(wù)工作，并且負(fù)責(zé)本統(tǒng)籌區(qū)人員到外地就醫(yī)的醫(yī) 療轉(zhuǎn)診審批。5、負(fù)責(zé)與社會(huì)保險(xiǎn)

5、定點(diǎn)醫(yī)藥機(jī)構(gòu)簽訂醫(yī)療服務(wù)協(xié)議， 并進(jìn)行相關(guān)政策宣傳、業(yè)務(wù)培訓(xùn)；對(duì)定點(diǎn)醫(yī)、藥機(jī)構(gòu)執(zhí)行政 策、規(guī)定及醫(yī)療服務(wù)協(xié)議等情況進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查和定 期考評(píng)、 考核，對(duì)住院定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)實(shí)施駐點(diǎn)監(jiān)督管理工作； 負(fù)責(zé)定點(diǎn)醫(yī)、藥機(jī)構(gòu)的記帳醫(yī)療費(fèi)用審核工作。6、組織、參與社會(huì)保院醫(yī)療經(jīng)辦業(yè)務(wù)、相關(guān)政策的調(diào) 研及統(tǒng)計(jì)分析。7、嚴(yán)格執(zhí)行醫(yī)療基金管理辦法和基金財(cái)務(wù)核算制度， 按規(guī)定籌集、 管理、 使用醫(yī)療基金， 做到醫(yī)療基金專戶儲(chǔ)存， 專帳管理， 專款專用， 封閉運(yùn)行， 確?；鸢踩凸焦?， 合理有效運(yùn)行。8、及時(shí)向社會(huì)公布醫(yī)保基金的收支和使用情況，主動(dòng) 接受外界監(jiān)督。9、完成區(qū)人力資源和社會(huì)保障局交辦的其他工作

6、。10、區(qū)醫(yī)療保險(xiǎn)局主要負(fù)責(zé)城鎮(zhèn)職工、 城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)業(yè) 務(wù)的統(tǒng)一經(jīng)辦工作。2017年末，區(qū)醫(yī)保局部門(mén)本級(jí)編制數(shù) 10人，年末實(shí)有 3 人， 離退休 1人；（匯總報(bào)表范圍編制數(shù) 10人，年末實(shí)有 3 人，離 退休 1 人。）下設(shè)辦公室共 1 個(gè)機(jī)構(gòu)。三、部門(mén)預(yù)算編報(bào)范圍2018 年納入本部門(mén)預(yù)算編報(bào)范圍的單位有：醫(yī)保局部門(mén)； 參照公務(wù)員管理單位 0 個(gè)。事業(yè)單位 1 個(gè)，分別是齊齊哈爾市梅 里斯達(dá)斡爾族區(qū)醫(yī)療保險(xiǎn)局。第二部分 2018 年部門(mén)預(yù)算表一、單位收支總表二、單位收入總表三、單位支出總表四、財(cái)政撥款收支總表五、一般公共預(yù)算收支總表六、一般公共預(yù)算收入表七、一般公共預(yù)算支出表（功能分類

7、）八、一般公共預(yù)算支出表（經(jīng)濟(jì)分類）九、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況表 十、政府性基金預(yù)算收支總表 十一、政府性基金收入預(yù)算表 十二、政府性基金預(yù)算支出表（功能分類） 十三、政府性基金預(yù)算支出表（經(jīng)濟(jì)分類） 十四、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款收入表十五、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款支出表十六、社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算表十七、社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算表十八、政府一般債務(wù)限額及余額情況表十九、區(qū)級(jí)項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)表附件1-192018年預(yù)算公開(kāi)表格.xls第三部分2018年部門(mén)預(yù)算情況說(shuō)明一、收支預(yù)算情況的總體說(shuō)明（單位收支總表說(shuō)明）2018年度區(qū)醫(yī)保局收支總預(yù)算 6704.62萬(wàn)元，比上年預(yù)算 數(shù)增加3704.43

8、萬(wàn)元。收入包括：一般公共預(yù)算收入6704.62萬(wàn) 元；支出包括：社會(huì)保障和就業(yè)支出 3.68萬(wàn)元；醫(yī)療衛(wèi)生與 計(jì)劃生育支出6696.07萬(wàn)元；住房保障支出4.87萬(wàn)元。按照 綜合預(yù)算的原則，區(qū)醫(yī)保局所有收入和支出均納入部門(mén)預(yù)算管 理。二、收入預(yù)算情況說(shuō)明（單位收入總表說(shuō)明）2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入6704.62萬(wàn)元，與年初預(yù)算相比，增加3704.43萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入 0萬(wàn)元，與年初預(yù)算相比，減少 0萬(wàn)元。一般公共預(yù)算收入 6704.62萬(wàn)元，占100%政府性基金收 入0萬(wàn)元，占0%國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入 0萬(wàn)元，占0%財(cái)政專戶資金收入 0 萬(wàn)元，占 0%；事業(yè)收入 0 萬(wàn)

9、元，占 0%；事業(yè)單位經(jīng) 營(yíng)收入 0 萬(wàn)元，占 0%；其他收入 0 萬(wàn)元，占 0%。三、支出預(yù)算情況說(shuō)明（單位支出總表說(shuō)明）2018 年度區(qū)醫(yī)保局部門(mén)支出預(yù)算 6704.62 萬(wàn)元，比去年增 加 3704.43 萬(wàn)元。其中：基本支出 35.44 萬(wàn)元，占 0.53%；項(xiàng)目 支出 6669.18 萬(wàn)元，占 99.47%；上繳上級(jí)支出 0 萬(wàn)元，占 0%； 事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)支出 0 萬(wàn)元，占 0%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出 0 萬(wàn)元， 占 0%。四、財(cái)政撥款收支預(yù)算情況的總體說(shuō)明（財(cái)政撥款收支 總表說(shuō)明）2018 年度區(qū)醫(yī)保局財(cái)政撥款收支預(yù)算 6704.62 萬(wàn)元，比去 年增加 3704.43 萬(wàn)元。 收入

10、包括： 一般公共預(yù)算收入 6704.62 萬(wàn) 元，政府性基金收入 0 萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入 0 萬(wàn)元。支出包括： 社會(huì)保障和就業(yè)支出 3.68 萬(wàn)元，醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出 6696.07 萬(wàn)元，住房保障支出 4.87 萬(wàn)元。五、一般公共預(yù)算收支預(yù)算情況的總體說(shuō)明（一般公共 預(yù)算收支總表說(shuō)明）2018 年度區(qū)醫(yī)保局 一般公共預(yù)算收支 預(yù)算 6704.62 萬(wàn)元， 比上年預(yù)算數(shù)增加 3704.43 萬(wàn)元。收入包括： 一般公共預(yù)算撥 款 6704.62 萬(wàn)元 、財(cái)政專戶資金 0 萬(wàn)元、事業(yè)收入 0 萬(wàn)元、事 業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入 0 萬(wàn)元、其他收入 0萬(wàn)元、專項(xiàng)收入 0 萬(wàn)元、上 年結(jié)轉(zhuǎn) 0 萬(wàn)元；支出包

11、括： 社會(huì)保障和就業(yè)支出 3.68 萬(wàn)元，醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出 6696.07 萬(wàn)元，住房保障支出 4.87萬(wàn)元。六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款情況說(shuō)明（一般公共預(yù)算收 入表說(shuō)明）2018 年部門(mén)預(yù)算中， 一般公共預(yù)算收入當(dāng)年來(lái)源于以下 方面撥款收入， 其中： 社會(huì)保障和就業(yè)支出 3.68 萬(wàn)元，占 0.06%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出 6696.07 萬(wàn)元， 占 99.87%； 住房保障支出 4.87 萬(wàn)元，占 0.07%。本年預(yù)算收入合計(jì) 6704.62 萬(wàn)元。七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出情況說(shuō)明（一般公共預(yù) 算支出表功能分類說(shuō)明）2018 年度區(qū)醫(yī)保局部門(mén)一般公共預(yù)算支出 6704.62 萬(wàn)元

12、， 比去年增加 1375.61 萬(wàn)元，增加 25.81%。（一）一般公共預(yù)算支出規(guī)模變化情況2018 年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出 6704.62 萬(wàn)元，其中： 基本支出預(yù)算為 35.44 萬(wàn)元，項(xiàng)目支出預(yù)算為 6669.18 萬(wàn)元 .（二）一般公共預(yù)算支出結(jié)構(gòu)情況2018年部門(mén)預(yù)算中， 一般公共預(yù)算當(dāng)年財(cái)政撥款用于以 下方面：社會(huì)保障和就業(yè)支出 3.68 萬(wàn)元，占 0.06%，醫(yī)療衛(wèi) 生與計(jì)劃生育支出 6696.07 萬(wàn)元， 占 99.87%；住房保障撥款 收入 4.87 萬(wàn)元，占 0.07%。三）一般公共預(yù)算支出具體安排使用情況1、2018 年社會(huì)保障和就業(yè)支出預(yù)算數(shù)為 3.68 萬(wàn)元， 比

13、 2018 年增加了 3.68 萬(wàn)元, 增加 100%。原因是新增退休人員 一名。2、2018 年醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出 6696.07 萬(wàn)元，比 2017 年增加 1406.87 萬(wàn)元，增加了 26.6%。原因是 增加 政策 性調(diào)整。3、2018 年住房保障支出預(yù)算數(shù) 4.87 萬(wàn)元。比 2017 年 增加了 0 萬(wàn)元，增加 0%。其中：住房公積金 2.47 萬(wàn)元，比 2017年增加了 0萬(wàn)元,增加 0%。提租補(bǔ)貼 2.4 萬(wàn)元。比 2017 年增加了 0 萬(wàn)元 , 增加 0%。八、一般公共預(yù)算基本支出情況說(shuō)明（一般公共預(yù)算基 本支出表經(jīng)濟(jì)分類說(shuō)明）2018 年一般公共預(yù)算基本支出 35.4

14、4 萬(wàn)元，其中： 公共預(yù)算基本支出 35.44 萬(wàn)元，主要包括：工資福利支 出 30.36 萬(wàn)元，其中基本工資 10.94 萬(wàn)元、津貼補(bǔ)貼 10.41 萬(wàn)元、年終一次性資金 1.72 萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn) 繳費(fèi) 3.68 萬(wàn)元、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn) 1.13 萬(wàn)元、住房公積金 2.47 萬(wàn)元。商品和服務(wù)支出合計(jì) 3.62 萬(wàn)元；其中辦公費(fèi) 1.49 萬(wàn)元，其他商品和服務(wù)支出 1.2 萬(wàn)元，其他交通費(fèi)用 0.93 萬(wàn)元。對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助 1.46 萬(wàn)元；其中退休費(fèi) 1.46 萬(wàn) 元。九、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說(shuō)明（一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況表說(shuō)明）區(qū)醫(yī)保局 部門(mén)2018年度一般公共預(yù)算財(cái)

15、政撥款“三公” 經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算安排0萬(wàn)元，與2017年相比較，無(wú)增減變化。十、政府性基金預(yù)算收支總體情況（政府性基金預(yù)算收 支總表說(shuō)明）本部門(mén)沒(méi)有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的收支十一、政府性基金預(yù)算收入情況（政府性基金收入預(yù)算 表說(shuō)明）本部門(mén)沒(méi)有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的收入十二、政府性基金預(yù)算支出情況（政府性基金預(yù)算支出表功能分類說(shuō)明）本部門(mén)沒(méi)有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出十三、政府性基金預(yù)算支出情況（政府性基金預(yù)算支出 表經(jīng)濟(jì)分類說(shuō)明）本部門(mén)沒(méi)有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出。十四、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款收入情況說(shuō)明（2018年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款收入預(yù)算表說(shuō)明）本部門(mén)沒(méi)有使用國(guó)有資本

16、經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排的收入。十五、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款支出情況說(shuō)明（2018年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款支出預(yù)算表說(shuō)明）本部門(mén)沒(méi)有使用國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排的支出。十六、社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算表情況說(shuō)明（2018年社會(huì) 保險(xiǎn)基金收入預(yù)算表說(shuō)明） 本部門(mén)沒(méi)有使用社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排的收入。 十七、社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算表情況說(shuō)明 （2018 年社會(huì) 保險(xiǎn)基金支出預(yù)算表說(shuō)明）本部門(mén)沒(méi)有使用社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排的支出。 十八、政府一般債務(wù)限額及余額情況表情況說(shuō)明（ 2018 年政府一般債務(wù)限額及余額情況表說(shuō)明）本部門(mén)沒(méi)有政府一般債務(wù)限額及余額。 其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明（一）單位運(yùn)行經(jīng)費(fèi)區(qū)醫(yī)保局部門(mén) 2018 年度運(yùn)行經(jīng)費(fèi)

17、預(yù)算安排 3.62 萬(wàn)元，比 2017年增加 0.85 萬(wàn)元，增加 30.67%。主要原因是： 政策性調(diào)整。 其中，辦公費(fèi) 1.49 萬(wàn)元、維修費(fèi) 1.2 萬(wàn)元、其他交通費(fèi) 0.93 萬(wàn) 元。（二）政府采購(gòu)情況區(qū)醫(yī)保局部門(mén) 2018年度政府采購(gòu)支出預(yù)算安排總額 0 萬(wàn)元， 與 2017 年相比較，無(wú)增減變化。（三）國(guó)有資產(chǎn)占用、使用情況1、總體情況： 截至 2017年12月 31日，單位國(guó)有資產(chǎn)總 值為 23.83 萬(wàn)元 ,其中固定資產(chǎn) 8.15 萬(wàn)元，無(wú)形資產(chǎn) 15.68 萬(wàn)元2、分布構(gòu)成：辦公桌椅、卷柜為66535 元，筆記本電 腦 15000 元。無(wú)形資產(chǎn)（軟件款） 156800 元。主

18、要實(shí)物資產(chǎn) 數(shù)據(jù)：通用設(shè)備中打印機(jī)一臺(tái) ,價(jià)值 1570 元，臺(tái)式電腦一臺(tái)， 價(jià)值 3680 元，相機(jī)一臺(tái)，價(jià)值 5020 元；家具、用具、裝具 及動(dòng)植物為 5.6 萬(wàn)元。無(wú)形資產(chǎn)（軟件款） 15.68 萬(wàn)元。 單 位價(jià)值 50 萬(wàn)元以上設(shè)備 0 臺(tái)（套）。（四）重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算的績(jī)效目標(biāo)等預(yù)算績(jī)效情況區(qū)醫(yī)保局部門(mén) 2018 年度實(shí)行績(jī)效目標(biāo)管理項(xiàng)目 7 個(gè)，涉及 預(yù)算金額 2918.18 萬(wàn)元。具體是專線網(wǎng)絡(luò)使用費(fèi) 1.2 萬(wàn)元、印刷 費(fèi) 1 萬(wàn)元、長(zhǎng)期護(hù)理險(xiǎn) 496 萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民地方匹配資金 962.71 萬(wàn)元、精準(zhǔn)扶貧財(cái)政補(bǔ)貼款 24.06 萬(wàn)元、工會(huì)經(jīng)費(fèi) 0.21 萬(wàn)元、 城鄉(xiāng)居民省級(jí)項(xiàng)

19、目 1433 萬(wàn)元，通過(guò)上述項(xiàng)目支出，經(jīng)費(fèi)支出， 用以補(bǔ)充經(jīng)費(fèi)不足，更好的組織活動(dòng)，召開(kāi)工作會(huì)議，有效推動(dòng) 本單位各項(xiàng)工作任務(wù)規(guī)范、有序、高效、協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)，完善服務(wù)設(shè) 施，創(chuàng)造良好辦公環(huán)境，并注重節(jié)約型建設(shè)的推進(jìn)與落實(shí)，進(jìn)一 步提高工作質(zhì)量、工作效率。第四部分名詞解釋根據(jù) 2018 年政府收支分類科目對(duì) 區(qū)醫(yī)保局部門(mén) 2018 年部門(mén)預(yù)算中相關(guān)名詞解釋如下：一、財(cái)政撥款收入：反映財(cái)政部門(mén)用公共預(yù)算收入安排 的預(yù)算單位資金。二、一般公共預(yù)算撥款 ：指單位本年度從區(qū)級(jí)財(cái)政部門(mén) 取得的財(cái)政撥款。三、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助 活動(dòng)取得的收入，事業(yè)單位收到的財(cái)政專戶實(shí)際核撥的教育 收費(fèi)

20、等資金在此反映。四、經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活 動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。五、附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬獨(dú)立核算單位 按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。六、其他收入：指單位取得的除上述 “財(cái)政撥款收入” “事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的各項(xiàng)收入。七、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位用事業(yè)基金 彌補(bǔ)當(dāng)年收支差額的數(shù)額。八、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本 支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營(yíng)結(jié)余。九、上繳上級(jí)支出：指事業(yè)單位按照財(cái)政部門(mén)和主管部 門(mén)的規(guī)定上繳上級(jí)單位的支出。十、經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活 動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生

21、的支出。、十一、對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位用財(cái)政補(bǔ)助收 入之外的收入對(duì)附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。十二、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預(yù)算 安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到 以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。十三、一般公共財(cái)政預(yù)算收入：指政府為履行職能，按 國(guó)家法律、法規(guī)規(guī)定收取的納入預(yù)算內(nèi)管理的各項(xiàng)稅收（地 方留成部分）及非稅收入總和（不包含基金收入）。十四、一般公共財(cái)政預(yù)算支出：反映公共財(cái)政預(yù)算收入 安排的支出。公共財(cái)政預(yù)算支出按照功能分類（按政府活動(dòng)的社會(huì)職 能和政策目標(biāo)劃分），包括：一般公共服務(wù)、外交、公共安 全、國(guó)防、農(nóng)業(yè)、環(huán)境保護(hù)、教育、科技、文化、衛(wèi)生

22、、體 育、社會(huì)保障及就業(yè)支出和其他支出等。公共財(cái)政預(yù)算支出按照經(jīng)濟(jì)性質(zhì)分類（按支出的經(jīng)濟(jì)性 質(zhì)和具體用途劃分），包括：工資福利支出、商品和服務(wù)支 出、資本性支出和其他支出等。具體科目及名詞解釋如下：工資福利支出：反映單位開(kāi)支的在職職工和編制外長(zhǎng)期 聘用人員的各類勞動(dòng)報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì) 保險(xiǎn)費(fèi)等。商品和服務(wù)支出：反映單位購(gòu)買(mǎi)商品和服務(wù)的支出（不 包括用于購(gòu)置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲(chǔ)備支出，但 軍事方面的耐用消費(fèi)品和設(shè)備的購(gòu)置費(fèi)、軍事性建設(shè)費(fèi)及軍 事建筑物的購(gòu)置費(fèi)等在本科目中反映）。對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助：反映政府用于對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ) 助支出。十五、政府性基金預(yù)算：對(duì)依照法律、行

23、政法規(guī)的規(guī)定， 在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者其他方式籌集的資 金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。十六、政府性基金收入：指各級(jí)政府及其所屬部門(mén)根據(jù) 法律、行政法規(guī)和國(guó)務(wù)院有關(guān)文件規(guī)定，為支持某項(xiàng)特定公 共事業(yè)發(fā)展，向公民、法人和其他組織無(wú)償征收的具有專項(xiàng) 用途的財(cái)政資金?；鹗杖爰{入預(yù)算內(nèi)管理，?？顚Ｓ茫?額結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。十七、政府性基金支出：反映政府基金收入按排的支出。十八、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工 作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。十九、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政 任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。二十、一般公共服務(wù)支出：反映政府提供一般公

24、共服務(wù) 的支出。二一、行政運(yùn)行：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管 理的事業(yè)單位）的基本支出。二十二、一般行政管理事務(wù)：反映行政單位（包括實(shí)行 公務(wù)員管理的事業(yè)單位）未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)級(jí)科目的其他項(xiàng)目支 出。二十三、文化體育與傳媒支出： 反映政府在文化、文物、 體育、廣播影視、新聞出版等方面的支出。二十四、群眾文化：反映群眾文化方面的支出，包括基層文化館（站）、群眾藝術(shù)館支出等二十五、廣播：反映廣播電臺(tái)、廣播發(fā)射臺(tái)、廣播轉(zhuǎn)播 臺(tái)及有線廣播站的支出。二十六、社會(huì)保障和就業(yè)支出：反映政府在社會(huì)保障與 就業(yè)方面的支出。二十七、未歸口管理的行政單位離退休支出：反映未實(shí) 行歸口管理的行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的

25、事業(yè)單位） 開(kāi)支的離退休經(jīng)費(fèi)。二十八、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出：反映政府醫(yī)療衛(wèi)生 與計(jì)劃生育、中醫(yī)等管理事務(wù)方面的支出。二十九、行政單位醫(yī)療：行政單位醫(yī)療：反映財(cái)政部門(mén) 集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保 險(xiǎn)的行政單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國(guó)家規(guī)定享受離休人員、 紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。三十、事業(yè)單位醫(yī)療：反映財(cái)政部門(mén)集中安排的事業(yè)單 位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的失業(yè)單位的公 費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國(guó)家規(guī)定享受離休人員待遇人員的醫(yī)療經(jīng) 費(fèi)。三十一、計(jì)劃生育機(jī)構(gòu)：反映衛(wèi)生和計(jì)劃生育部門(mén)所屬 計(jì)劃生育機(jī)構(gòu)的支出。三十二、節(jié)能環(huán)保支出：反映政府節(jié)能環(huán)保支出。三十三、退耕現(xiàn)金：反

26、映用于退耕戶的醫(yī)療、教育等日 常生活需要的支出。三十四、農(nóng)林水支出：反映政府農(nóng)林水事務(wù)支出。三十五、 事業(yè)運(yùn)行： 反映用于農(nóng)業(yè)事業(yè)單位的基本支出， 事業(yè)單位設(shè)施、系統(tǒng)運(yùn)行與資產(chǎn)維護(hù)等方面的支出。三十六、糧食補(bǔ)貼：反映對(duì)種糧農(nóng)民直接補(bǔ)貼。 三十七、林業(yè)事業(yè)機(jī)構(gòu)：反映用于林業(yè)事業(yè)單位的基本 支出。三十八、水利行業(yè)業(yè)務(wù)管理：反映用于水利行業(yè)業(yè)務(wù)管 理方面的支出。有關(guān)業(yè)務(wù)包括制定政策、法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、 規(guī)程規(guī)范、進(jìn)行水利宣傳、審計(jì)監(jiān)督檢查、精神文明建設(shè)以 及農(nóng)田水利管理、水利重大活動(dòng)、水利工程質(zhì)量監(jiān)督、水利 資金監(jiān)督管理、 水利國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管、 行政許可及監(jiān)督管理等三十九、 住房保障支出： 反映政府用于

27、住房方面的支出。 四十、住房公積金：反映行政單位按人力資源和社會(huì)保 障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職 工繳納的住房公積金?，F(xiàn)行單位繳存比例為職工工資總額的 12%。四十一、提租補(bǔ)貼：反映按房改政策規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)、行政 事業(yè)單位向職工（含離退休人員）發(fā)放的租金補(bǔ)貼。四十二、對(duì)村民委員會(huì)和村黨支部的補(bǔ)助：反映各級(jí)財(cái) 政對(duì)村民委員會(huì)和村黨支部的補(bǔ)助支出，以及支持建立縣級(jí) 基本財(cái)力保障機(jī)制安排的村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)獎(jiǎng)補(bǔ)資金。四十三、城鄉(xiāng)社區(qū)支出：反映政府城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出。四十四、其他城鄉(xiāng)社區(qū)支出：反映除上述項(xiàng)目以外其他 用于城鄉(xiāng)社區(qū)方面的支出。四十五、“三公”經(jīng)費(fèi)：指區(qū)級(jí)部門(mén)用一般公共預(yù)算財(cái)

28、政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和 公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)指單位公務(wù)出國(guó)（境） 的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù) 用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)指單位公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料 費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出； 公務(wù)接待費(fèi)指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接 待）支出。四十六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公 務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資 金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、日常維修費(fèi)、 專用材料及辦公用房水電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維 護(hù)費(fèi)等。在財(cái)政部有明確規(guī)定前，“機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)”暫指一 般公共預(yù)算安排的基本支出中的 “商品和服務(wù)支出”經(jīng)費(fèi)。四十七、政府采購(gòu)： 指國(guó)家各級(jí)政府為從事日常的政務(wù) 活動(dòng)或?yàn)榱藵M足公共服務(wù)的目的，利用國(guó)家財(cái)政性資金 和政府借款購(gòu)買(mǎi)貨物、工程和服務(wù)的行為。政府采購(gòu)不僅是指具