費(fèi)用報(bào)銷及審批制度

1、費(fèi)用報(bào)銷及審批制度一、為加強(qiáng)費(fèi)用報(bào)銷及審批管理，特制定本制度。二、本制度由行政部擬定，由財(cái)務(wù)結(jié)算中心執(zhí)行與督導(dǎo)。三、 費(fèi)用報(bào)銷及審批流程參考行政審批權(quán)限表。四、差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定1、出差補(bǔ)貼60元/天。2、住宿費(fèi)憑票據(jù)實(shí)報(bào)銷。3、出差補(bǔ)貼按出差天數(shù)和出差所在地補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算。4、出差請(qǐng)客用餐回公司作經(jīng)營(yíng)費(fèi)報(bào)銷的，當(dāng)天不得領(lǐng)取出差補(bǔ)貼。5、出差期間發(fā)生的經(jīng)營(yíng)費(fèi)與差旅費(fèi)應(yīng)同時(shí)報(bào)銷；&飛機(jī)票由公司指定乘坐，方可購買。憑票報(bào)銷。7、機(jī)場(chǎng)建設(shè)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等可據(jù)實(shí)報(bào)銷；8、從公司出發(fā)的，統(tǒng)一由行政部負(fù)責(zé)訂票，并由對(duì)方根據(jù)實(shí)際結(jié)算額開具收 據(jù)。9、一般員工外調(diào)、外派支援學(xué)習(xí)，均乘坐火車，憑火車票據(jù)實(shí)報(bào)銷。五

2、、市內(nèi)交通費(fèi)，每人每月郊區(qū) 35元，市區(qū)25元，在工資里計(jì)發(fā)。六、經(jīng)批準(zhǔn)后參加的各種會(huì)議的報(bào)銷規(guī)定1、由會(huì)議主辦單位出具食宿自理證明的，可按出差報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷；2、食宿由主辦單位提供的，一律不報(bào)銷有關(guān)費(fèi)用。3、經(jīng)批準(zhǔn)后參加的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)的報(bào)銷規(guī)定：住宿費(fèi)按出差報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，但不得 報(bào)銷各項(xiàng)補(bǔ)貼和住宿費(fèi)獎(jiǎng)勵(lì)。4、所有員工必須在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成出差任務(wù)，對(duì)無故超過原定出差時(shí)間的，不 予報(bào)銷超時(shí)期間差旅費(fèi)。七、通訊費(fèi)的報(bào)銷制度1、通訊費(fèi)包括手機(jī)話費(fèi)和小靈通話費(fèi)；2、每月報(bào)銷一次。3、通訊費(fèi)每季報(bào)銷金額小于標(biāo)準(zhǔn)限額的， 據(jù)實(shí)報(bào)銷，結(jié)余部分不得結(jié)轉(zhuǎn)至下季度 使用；4、個(gè)人通訊話費(fèi)報(bào)銷必須是本人真正使用的通訊

3、工具的話費(fèi)，否則不得報(bào)銷；5、 公司不得出資為個(gè)人購置手機(jī)、安裝住宅電話、購置BP機(jī)及這些通訊工具有 關(guān)的各種附件（如電池）；&報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：總經(jīng)理憑每月通訊發(fā)票報(bào)銷。副總經(jīng)理每月200元，店長(zhǎng)、部門經(jīng)理每月150元。主管、領(lǐng)班每月100元。八、經(jīng)營(yíng)費(fèi)報(bào)銷制度1、經(jīng)營(yíng)費(fèi)（請(qǐng)客、送禮）報(bào)銷必須寫明被請(qǐng)方或受禮方單位、 事由及日期。經(jīng)營(yíng)費(fèi) 明細(xì)表應(yīng)作為憑證附件，若不方便作為憑證附件，則可保存在財(cái)務(wù)總監(jiān)處備查，若經(jīng) 申請(qǐng)同意經(jīng)營(yíng)費(fèi)支出明細(xì)表另存的，該清單可由經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人單獨(dú)保存。2、送禮支出發(fā)票上未寫明禮品名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)的必須提交簽呈及經(jīng)營(yíng) 費(fèi)支出明細(xì)表；3、送禮支出若為購物卡，則必須

4、由兩名經(jīng)手人共同辦理并列出受理方單位及事 由；4、以現(xiàn)金方式支付咨詢費(fèi)的，必須事先提交申請(qǐng)報(bào)告或簽呈，經(jīng)批準(zhǔn)后，由兩 名經(jīng)辦人共同辦理。九、醫(yī)藥費(fèi)報(bào)銷制度：根據(jù)公司員工基本醫(yī)療實(shí)施方法執(zhí)行。十、辦公費(fèi)的報(bào)銷制度1、公司的辦公電話通訊費(fèi)、由陰匚費(fèi)、上網(wǎng)費(fèi)、水電費(fèi)等由后勤部與電信、由E電、 物業(yè)管理等部門統(tǒng)一結(jié)算后，憑有效發(fā)票據(jù)實(shí)報(bào)銷；2、公司所有的辦公用品（包括報(bào)刊書籍）、辦公用固定資產(chǎn)及其他物品歸口到采 購部統(tǒng)一采購，并憑入庫單和有效發(fā)票在審批后報(bào)銷。十一、關(guān)于出國費(fèi)用的報(bào)銷規(guī)定1、公司員工出國都必須經(jīng)公司總經(jīng)理書面批準(zhǔn)，無書面批準(zhǔn)手續(xù)的各項(xiàng)因出國 而發(fā)生的費(fèi)用，財(cái)務(wù)部門一律不予報(bào)銷；2、任何

5、人因出國而購置的各種箱、包和其他出差用品以及出國人員服裝費(fèi)等一 律不得報(bào)銷。十二、費(fèi)用報(bào)銷的審批制度1、個(gè)人額度費(fèi)用、日常公司費(fèi)用（如水電費(fèi)、由E電費(fèi)、綠化費(fèi)、辦公用品等） 由分管副總審批；2、除上述費(fèi)用外必須由總經(jīng)理審批；3、部門經(jīng)理（副經(jīng)理）、畐U總的各類費(fèi)用由總經(jīng)理審批；4、常規(guī)費(fèi)用報(bào)銷簽批程序：經(jīng)辦人部門負(fù)責(zé)人資金財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人相關(guān)副總（總經(jīng)理）5、特殊費(fèi)用（由總經(jīng)理直接指定支付的費(fèi)用）報(bào)銷簽批程序：經(jīng)辦人部門負(fù) 責(zé)人總經(jīng)理財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人；十三、各子公司費(fèi)用報(bào)銷簽批程序可參照本制度。十四、所有部門（個(gè)人）應(yīng)在發(fā)生費(fèi)用后及時(shí)到資金財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)，凡自 發(fā)生日起超過30天的任何費(fèi)用均不得報(bào)銷（費(fèi)用包干部門的支出除外），特殊情況應(yīng) 由經(jīng)辦人說明原因并經(jīng)批準(zhǔn)后方可報(bào)銷。十五、對(duì)虛、假和超過有效期的票據(jù)，填寫不符合規(guī)定要求的票據(jù)，財(cái)務(wù)部門拒絕 接收，并有權(quán)要求補(bǔ)充、更換，任何部門（個(gè)人）都不得強(qiáng)行要求財(cái)務(wù)部門在有關(guān)手續(xù)不 完善的情況下或違反規(guī)定付款、報(bào)銷。十六、公司各部門（個(gè)人）都必須嚴(yán)格執(zhí)行本制度，不