如何在保全階段查詢被告企業(yè)地銀行賬戶-最新

1、WURD格式如何在保全階段查詢被告企業(yè)的銀行賬戶在訴訟過(guò)程當(dāng)中采取財(cái)產(chǎn)保全措施，可以有效防止被告企業(yè)惡意轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)，保證債權(quán)人的 合法權(quán)益得以有效實(shí)現(xiàn)。如果能夠準(zhǔn)確、及時(shí)、足額凍結(jié)或查封被告的有效財(cái)產(chǎn)，會(huì)對(duì)被告的 資金流動(dòng)、財(cái)產(chǎn)處置、稅款繳納、投資并購(gòu)、銀行貸款等產(chǎn)生一系列的影響，甚至有可能促使 其迫于壓力，盡快與債權(quán)人進(jìn)行和解或調(diào)解。從某種程度上來(lái)說(shuō)，財(cái)產(chǎn)保全是促使調(diào)解結(jié)案的 強(qiáng)大武器。即使無(wú)法調(diào)解結(jié)案，一旦案件進(jìn)入執(zhí)行階段，已保全到的財(cái)產(chǎn)對(duì)于推進(jìn)案件的執(zhí)行 工作也會(huì)起到關(guān)鍵性作用。在此以被告為企業(yè)的情況下為例，與大家分享實(shí)踐操作中查詢被告 企業(yè)銀行賬戶的方法。一、被告企業(yè)銀行賬戶 根據(jù)人民幣

2、銀行結(jié)算賬戶管理辦法，單位銀行結(jié)算賬戶按用途分為：1. 基本存款賬戶：一家企業(yè)僅能開具一個(gè)基本存款賬戶，基本存款賬戶是存款人因辦理日 常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶。2. 一般存款賬戶：一般存款賬戶是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀 行以外的銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。3. 專用存款賬戶：是存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對(duì)其特定用途資金進(jìn)行專項(xiàng)管理和 使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。 專用存款賬戶內(nèi)資金由基本存款賬戶轉(zhuǎn)賬存入，該賬戶不得辦理現(xiàn) 金收付業(yè)務(wù)。4. 臨時(shí)存款賬戶： 存款人因臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行

3、結(jié)算賬戶。有下列情況 的，存款人可以申請(qǐng)開立臨時(shí)存款賬戶：（1 ）設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)。（ 2 ）異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。（ 3 ）注冊(cè)驗(yàn)資。以上四種賬戶各有功用， 從用途上來(lái)說(shuō)，凍結(jié)企業(yè)基本存款賬戶對(duì)企業(yè)影響最大。因?yàn)榛敬婵钯~戶是企業(yè)日常辦理轉(zhuǎn)賬資金收付和辦理現(xiàn)金收付的賬戶， 是企業(yè)的主辦賬戶，企業(yè) 日?；顒?dòng)發(fā)生的資金收付以及工資、獎(jiǎng)金的支取、甚至貸款信用評(píng)級(jí)，都必須通過(guò)該賬戶辦理。如果凍結(jié)該賬戶，將導(dǎo)致企業(yè)無(wú)法通過(guò)正常途徑支取現(xiàn)金備用金，無(wú) 法發(fā)放工資，甚至影響企業(yè)的貸款融資，影響巨大。基本存款賬戶即使無(wú)余額，也建議保全法 官前往銀行凍結(jié)該賬戶。在實(shí)踐中，雖然在被凍結(jié)時(shí)很多企業(yè)的基本存款賬戶沒有或僅有

4、少量 資金，但后續(xù)該賬戶卻有大量資金流入，從而法院順利全額凍結(jié)被告銀行存款。一般賬戶是否重要取決于企業(yè)是否將其作為常用賬戶，存在一定的偶然性，受企業(yè)管理層 的主觀意愿等諸多因素影響。有時(shí)，一般賬戶反而沉淀大量資金。所以，不能忽視一般賬戶， 承辦律師應(yīng)盡可能多的掌握一般賬戶信息，如果法院再到基本賬戶 開戶行查詢，基本賬戶開戶行有義務(wù)提供公司所有一般賬戶的信 息，我們可以據(jù)此 再凍結(jié)其一般賬戶的資金，直到凍結(jié)金額達(dá)到我方訴訟金額為止。 根據(jù)民事訴訟法第二百四十二條 被執(zhí)行人未按執(zhí)行通知履行法律文書確定的義務(wù)， 人民法院有權(quán)向有關(guān)單位查詢被執(zhí)行人的存款、 債券、股票、基金份額等財(cái)產(chǎn)情況。人民法院有權(quán)

5、根據(jù)不同情形扣押、凍結(jié)、劃撥、變價(jià)被執(zhí)行人的財(cái)產(chǎn)。人民法院查詢、扣押、凍結(jié)、劃撥、變價(jià) 的財(cái)產(chǎn)不得超出被執(zhí)行人應(yīng)當(dāng)履行義務(wù)的范圍。人民法院決定扣押、凍結(jié)、劃撥、變價(jià)財(cái)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)作出裁定，并發(fā)出協(xié)助執(zhí)行通知書， 有關(guān)單位必須辦理。專用存款賬戶則一般為保證金賬戶，例如票據(jù)保證金賬戶；對(duì)房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，則有可能 為按揭的保證金賬戶。這種賬戶一般情況下會(huì)有一部分資金，但是由于此等賬戶的用途為擔(dān)保， 可能構(gòu)成特定化和轉(zhuǎn)移占有，所以法院的操作一般為凍結(jié)但不扣劃。臨時(shí)存款賬戶則多見于早年間企業(yè)注冊(cè)時(shí)的注冊(cè)驗(yàn)資賬戶。 這種賬戶臨時(shí)用于資金的暫存， 待公司正式存續(xù)而在銀行開立基本賬戶后會(huì)注銷。所以臨時(shí)賬戶一般情況

6、下處于注銷狀態(tài)，對(duì)財(cái)產(chǎn) 保全的意義不大。分析以上四種賬戶的意義在于，承辦律師在向法院提供財(cái)產(chǎn)線索的時(shí)候，能夠大致判斷賬 戶的重要性。例如，有些法院要求對(duì)財(cái)產(chǎn)線索的保全順序進(jìn)行排序，甚至對(duì)每個(gè)賬戶的保全金 額進(jìn)行限定（當(dāng)然，對(duì)此大有異議），那么承辦律師在查詢搜集被保全人的賬戶時(shí)就應(yīng)當(dāng)按照 賬戶性質(zhì)進(jìn)行甄選，以更有針對(duì)性。二、如何有效搜集被告企業(yè)銀行賬戶信息根據(jù)法律規(guī)定，現(xiàn)行的財(cái)產(chǎn)保全包括訴前保全、訴中保全以及執(zhí)行前的保全。經(jīng)辦的案件，使 用較多的是訴中保全。 但無(wú)論哪種保全方式， 均需申請(qǐng)人提供財(cái)產(chǎn)線索。如何有效的搜集被告企 業(yè)的銀行賬戶信息，是重中之重。通過(guò)經(jīng)辦大量案件，逐漸總結(jié)出一些搜集賬戶

7、信息的有效方式， 與同仁分享。（一）在商業(yè)往來(lái)中搜集被告企業(yè)銀行賬戶在商業(yè)往來(lái)活動(dòng)中，交易雙方一般均有資金往來(lái)，所以通過(guò)保全申請(qǐng)人的商業(yè)往來(lái)記錄搜 集被告企業(yè)的銀行賬戶信息是非常有效的方式。一般情況下，可提示當(dāng)事人通過(guò)以下途徑搜尋 對(duì)手的銀行賬戶信息：1. 搜集雙方簽署的交易合同。 一般正式的交易合同中出現(xiàn)被告賬戶信息的概率較大；2. 搜集對(duì)方的付款記錄（如銀行回單、賬戶流水明細(xì)）。一般情況下，如果雙方有資金的 往來(lái)都會(huì)有對(duì)方的賬戶信息。此等信息非常重要，一方面能夠準(zhǔn)確獲取對(duì)方賬戶信息，另外一 方面也表明對(duì)方賬戶處于正常使用狀態(tài)，有可能為常用賬戶；3. 搜集雙方往來(lái)郵件、單據(jù)；4. 搜集被告企

8、業(yè)開具發(fā)票的信息， 尤其是增值稅專用發(fā)票。 根據(jù)現(xiàn)行的發(fā)票規(guī)定， 營(yíng)改增之后增值稅專用發(fā)票的開具均需提供準(zhǔn)確的基本賬戶信息， 所以只要開具有效 的增值稅專用發(fā)票， 即可獲取對(duì)方的基本賬戶信息； 其他普通發(fā)票不一定有賬戶信息， 需進(jìn)一步甄別。5. 搜集被告企業(yè)官網(wǎng)信息，企業(yè)介紹信息。實(shí)踐證明，這是有效且易被忽視的途徑。例如 很多大型的企業(yè)，尤其是建筑類企業(yè)在招投標(biāo)文件中需要提供賬戶信息，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)查詢經(jīng)常會(huì) 有意想不到的收獲。（二）通過(guò)調(diào)取被告企業(yè)的工商檔案獲取銀行賬戶信息1. 前往被告企業(yè)注冊(cè)登記地工商局調(diào)取工商檔案 調(diào)取工商檔案是律師獲取公開信息為數(shù)不多的重要手段之一，所以任何一個(gè)承辦 律師均

9、不能忽視。一般情況下，被告企業(yè)工商資料里會(huì)有企業(yè)的基本賬戶、對(duì)外股權(quán) 投資、房產(chǎn)、機(jī)器設(shè)備、貨物、資產(chǎn)負(fù)債表等登記信息。通過(guò)查詢被告企業(yè)的工商檔 案資料可以搜集到大量有效的財(cái)產(chǎn)線索。（1）公司開立時(shí)的賬戶信息。一般情況下，可以通過(guò)查詢被告企業(yè)的開立信息 獲得賬戶信息。 2014 年 3 月 1 日之前，注冊(cè)資本實(shí)行實(shí)繳制， 企業(yè)一般情況下會(huì)開設(shè) 一個(gè)賬戶用于驗(yàn)資，而該賬戶在驗(yàn)資報(bào)告中會(huì)有體現(xiàn)。但 2014 年 3 月 1 日之后，注 冊(cè)資本實(shí)行認(rèn)繳制， 無(wú)需再設(shè)立臨時(shí)賬戶， 則有可能直接使用基本賬戶進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)告。 需要提醒的是，公司開立時(shí)的賬戶很多為臨時(shí)賬戶且很有可能已經(jīng)銷戶，應(yīng)先行向開 戶行

10、溝通該賬戶是否已經(jīng)銷戶，以避免做無(wú)用功。(2)會(huì)計(jì)師文件。認(rèn)為，更加重要的是被告企業(yè)委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的正式 財(cái)務(wù)文件，例如驗(yàn)資報(bào)告、審計(jì)報(bào)告等。例如，被告企業(yè)進(jìn)行增資的時(shí)候，需要會(huì)計(jì) 師師事務(wù)所出具正式報(bào)告，而此等報(bào)告中一般會(huì)記載資金匯入的銀行賬號(hào)信息。但是，工商檔案能否反映被告企業(yè)賬戶信息不能一概而論，很大程度上取決于企 業(yè)當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T的要求， 大部分地方的工商檔案能夠記載該等信息且可查詢， 但也有部分地方的工商行政管理部門將此類信息列為保密信息，不對(duì)外開放。2. 通過(guò)網(wǎng)絡(luò)查詢被告企業(yè)工商登記信息律師能夠通過(guò)國(guó)家企業(yè)信息信用公示系統(tǒng)( )、企查查( )、啟信寶( )、天眼查( )

11、等網(wǎng)站快速查詢被告企業(yè)工商登記信息。該途徑除了有助于律師在短時(shí)間內(nèi)大致了解被告企業(yè)基本信息情況、涉訴情況、資產(chǎn)狀況等以外，極 少數(shù)情況下能搜集到被告企業(yè)的銀行賬戶信息。(三) 申請(qǐng)法院利用網(wǎng)絡(luò)執(zhí)行查控系統(tǒng)，查詢被告銀行賬戶信息2016 年 12 月 1 日實(shí)施的最高人民法院關(guān)于辦理財(cái)產(chǎn)保全案件若干問(wèn)題的規(guī)定(法釋 2016 22 號(hào))(以下簡(jiǎn)稱最高院財(cái)產(chǎn)保全規(guī)定)第 11 條第 3 款規(guī)定“申 請(qǐng)保全人提出查詢申請(qǐng)的， 已建立網(wǎng)絡(luò)執(zhí)行查控系統(tǒng)的人民法院可以在請(qǐng)求保全的數(shù) 額范圍內(nèi)，查詢被保全人的財(cái)產(chǎn)”。這對(duì)保全申請(qǐng)人是一個(gè)重大利好，但在實(shí)際的落 實(shí)過(guò)程中，并非任何情況下均可申請(qǐng)法院利用網(wǎng)絡(luò)執(zhí)行

12、查控系統(tǒng)查詢被告銀行賬戶。最高院財(cái)產(chǎn)保全規(guī)定第 10 條及第 11 條規(guī)定了申請(qǐng)所需條件：1. 僅適用于訴訟財(cái)產(chǎn)保全， 而訴前財(cái)產(chǎn)保全與訴后財(cái)產(chǎn)保全不適用網(wǎng)絡(luò)執(zhí)行查控系統(tǒng)查詢；2. 當(dāng)事人確因客觀原因不能提供明確的被保全財(cái)產(chǎn)信息；3. 當(dāng)事人提供了具體的財(cái)產(chǎn)線索。 根據(jù)規(guī)定，當(dāng)事人有義務(wù)提供具體的財(cái)產(chǎn)線索，但承辦法官在認(rèn)定當(dāng)事人提供的財(cái)產(chǎn)線索是否具體則具有較大自由裁量權(quán)， 應(yīng)與法官保持溝通；4. 人民法院已作出保全裁定且該法院已經(jīng)建立網(wǎng)絡(luò)執(zhí)行查控系統(tǒng)；5. 財(cái)產(chǎn)保全申請(qǐng)人書面申請(qǐng)通過(guò)該系統(tǒng)查詢被保全人的財(cái)產(chǎn)。 通過(guò)法院的網(wǎng)絡(luò)執(zhí)行查控系統(tǒng)查詢被告銀行賬戶信息， 會(huì)極大提高法院保全效率， 并避免被

13、告企業(yè)隱匿轉(zhuǎn)移賬戶資金。但由于申請(qǐng)條件繁多復(fù)雜，故在目前的實(shí)踐操作 中仍存在一定的難度。（四）稅務(wù)局查詢被告企業(yè)銀行賬戶每個(gè)企業(yè)都有納稅義務(wù)。因此，在國(guó)稅局、地稅局檔案處，很可能會(huì)查到被告企業(yè)的銀行 賬戶信息。但是，因涉及到被告企業(yè)的稅務(wù)信息，稅務(wù)局一般情況下不允許律師或債權(quán)人調(diào)取。 在這種情況下，可以嘗試申請(qǐng)法院向相關(guān)部門查詢或者請(qǐng)法院出具調(diào)查令后前往調(diào)取。（五）向公用事業(yè)部門查詢被告企業(yè)的繳費(fèi)信息，從而獲知其賬戶信息被告企業(yè)開展日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)離不開電信、郵政、水電煤氣等。所以，在相關(guān)的公用事業(yè)企 業(yè)的繳費(fèi)記錄里，也可能查詢到被告銀行賬戶信息。但其因涉及到公司的內(nèi)部信息，需要第三 方配合，在此

14、不再贅述。當(dāng)然，在實(shí)際經(jīng)辦過(guò)程中獲取被告賬戶信息的途徑還有很多，需要承辦律師敏感的抓住一 切機(jī)會(huì)。例如，在承辦案件時(shí)，無(wú)論時(shí)間如何緊張，我們都會(huì)到工商部門調(diào)取資料，不放過(guò)任 何可能。三、配合保全法官取得被告企業(yè)銀行賬戶信息當(dāng)前，法院案多人少，法官任務(wù)繁重，承辦每個(gè)案件的時(shí)間有限，所以如何在有限的時(shí)間 內(nèi)發(fā)揮更大作用非常關(guān)鍵。當(dāng)事人在搜集被告企業(yè)銀行賬戶信息后，如果能進(jìn)一步完善保全配 合工作，將會(huì)極大減少法官實(shí)施財(cái)產(chǎn)保全所耗費(fèi)時(shí)間。配合法官在有限的時(shí)間內(nèi)查詢銀行信息 完成保全，非常重要。在經(jīng)辦案件時(shí)，在這一環(huán)節(jié)花費(fèi)了大量時(shí)間。事實(shí)證明，這些配合工作 一方面方便了法官開展保全措施，另外一方面可以配合法官獲得被告企業(yè)有效的銀行信息，所 費(fèi)不虛：1. 搜集各大銀行在當(dāng)?shù)氐姆中兴诘?，以方便法官查詢銀行賬戶信息；2. 從銀行官網(wǎng)上（包括各大銀行人工客服熱線、 114 查號(hào)服務(wù)等）查詢被告賬戶開戶行的工 作人員聯(lián)系方式，并一一電話核實(shí)能否接通；3. 電話詢問(wèn)銀行工作人員被告賬戶是否已注銷。 電話咨詢時(shí)一定要注意溝通方式。因?yàn)楸桓嫫?業(yè)有可能在同一家銀行開具多個(gè)賬戶，如果銀行跟被告企業(yè)關(guān)系密切，在咨詢銀行被告賬戶信息情況時(shí)，銀行有可能向被告企業(yè)通風(fēng)報(bào)信，存在其轉(zhuǎn)移、隱匿財(cái)產(chǎn)的風(fēng) 險(xiǎn)。在與銀行工作人員通話時(shí)，應(yīng)注意措辭，避免打草驚蛇；4. 電話詢問(wèn)銀行工作人員，該開戶銀行具體地址、