工程款支付辦法

1、青海通用航空集團(tuán)有限公司工程款支付管理制度第一節(jié)總則1。1 為進(jìn)一步加強(qiáng)工程項(xiàng)目款項(xiàng)支付管理工作，規(guī)范工程款結(jié)算支付流程，保證工程進(jìn)度，并有效控制工程工程，提高資金使用計(jì)劃性，結(jié)合公司工程項(xiàng)目情況，特制定本制度.1。2 本制度適用于公司工程項(xiàng)目的結(jié)算支付。1。3 本制度所指的“工程款結(jié)算支付，是指按合同規(guī)定對監(jiān)理費(fèi)用、設(shè)計(jì)費(fèi)用及施工單位等單位的合同約定款、進(jìn)度款、竣工結(jié)算款、質(zhì)保金等款項(xiàng)的支付活動.第二節(jié) 管理職責(zé)2。1工程項(xiàng)目款項(xiàng)是公司的一項(xiàng)重要財(cái)務(wù)支出項(xiàng)目,實(shí)施款項(xiàng)審核、請款、審批三大模塊控制的管理方式，公司對工程款支付建立嚴(yán)格的授權(quán)審批制度。2。2 現(xiàn)場項(xiàng)目部是工程項(xiàng)目管理的最基層部門，

2、對公司工程項(xiàng)目熟識度最深,參與工程質(zhì)量、進(jìn)度的驗(yàn)收，并做好質(zhì)量檢驗(yàn)記錄；對與施工單位提供的結(jié)算情況（進(jìn)度款申請結(jié)算工程量）進(jìn)行檢查,并向工程部匯報(bào)，供工程部參考。2。2 工程部是工程項(xiàng)目結(jié)算支付的主要管理單位，（1)當(dāng)施工單位提出款項(xiàng)支付時(shí)，組織工程部及相關(guān)部門人員對工程進(jìn)度、質(zhì)量進(jìn)行驗(yàn)收;（2）收到施工單位的工程款結(jié)算資料時(shí),對工程進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，核實(shí)工程款型?（款項(xiàng)及結(jié)算工程量)，并在結(jié)算資料上簽字確認(rèn)；(3）收到合作單位的合同款支付申請時(shí)，按照合同進(jìn)行審查；(4）款型審核通過后，按照規(guī)定進(jìn)行情況.2。3 中介機(jī)構(gòu)是公司聘請的工程項(xiàng)目的服務(wù)機(jī)構(gòu)，參與工程質(zhì)量及進(jìn)度的驗(yàn)收，并審核工程承包單位的

3、款項(xiàng)2。4 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)審核付款申請單及附件資料，對于無依據(jù)的付款申請不予受理,并按照付款申請安排付款計(jì)劃;付款申請經(jīng)批準(zhǔn)后，按周付款申請金額支付？。2.5 項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組對工程項(xiàng)目付款申請進(jìn)行審核簽批，超權(quán)限的付款申請應(yīng)提交總經(jīng)理審批.第三節(jié) 工程款結(jié)算支付程序3。1 工程項(xiàng)目每月結(jié)束時(shí)，施工單位按照本月進(jìn)度計(jì)劃，當(dāng)計(jì)劃完成超過95%時(shí),或工程完工后,施工單位向工程部提出付款申請(見附件）;提出付款申請時(shí)應(yīng)提交工程部的進(jìn)度完成資料及質(zhì)量自檢情況。 3.2工程部收到施工單位的付款申請后，組織工程部、現(xiàn)場人員、中介服務(wù)機(jī)構(gòu)及其他相關(guān)人員對工程項(xiàng)目進(jìn)行階段性驗(yàn)收或竣工驗(yàn)收,包括進(jìn)度驗(yàn)收、質(zhì)量驗(yàn)收等.3

4、.3驗(yàn)收合格后,由施工部門對工程完成情況進(jìn)行結(jié)算，統(tǒng)計(jì)完成工程量，核算工程款項(xiàng),出具進(jìn)度款審核表,并簽字確認(rèn)。3。4施工單位結(jié)算后，將結(jié)算資料提交工程監(jiān)理單位審核，監(jiān)理單位對結(jié)算資料進(jìn)行核查,有問題發(fā)的地方,返回施工單位修正.監(jiān)理單位審核通過后，簽字確認(rèn)。3.5如果工程項(xiàng)目沒有監(jiān)理單位,施工單位直接將結(jié)算資料交中介服務(wù)機(jī)構(gòu)審核；中介服務(wù)機(jī)構(gòu)是公司聘請的專業(yè)的工程服務(wù)機(jī)構(gòu)，在核算工程款項(xiàng)時(shí),起到審計(jì)的作用，應(yīng)在現(xiàn)場人員的配合下，對工程量進(jìn)行核算，結(jié)合工程定額,對？ 單位申報(bào)的工程結(jié)算資料進(jìn)行審核，并將審核結(jié)果通知施工單位.3。6工程部審核（1）項(xiàng)目?應(yīng)收到經(jīng)中介服務(wù)機(jī)構(gòu)審核的結(jié)算資料時(shí)，對結(jié)算資

5、料進(jìn)一步審核，必要時(shí)可指定現(xiàn)場人員進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，核算工程結(jié)算資料（工程量）；(2）工程部收到合同款申請時(shí)，工程部檢查合同與支付申請的一致性。3.7合同款或工程結(jié)算款經(jīng)項(xiàng)目？審核通過后,工程部按照合同要求或進(jìn)度款的70或扣除5的質(zhì)保金后的剩余竣工結(jié)算款進(jìn)行請款。3.8工程部填寫付款申請單，并將合同或結(jié)算資料一同提交財(cái)務(wù)部審核，財(cái)務(wù)部對付款申請單及附件資料進(jìn)行審核，并安排付款計(jì)劃.3。9付款申請經(jīng)財(cái)務(wù)審核后，提交項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組審核簽批，根據(jù)審批權(quán)限,超過項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組審批權(quán)限的，還應(yīng)交總經(jīng)理審批.3。10 根據(jù)審批權(quán)限,付款申請經(jīng)審批后，財(cái)務(wù)部按照付款申請金額支付。第四節(jié) 工程款結(jié)算支付管理4.1 工

6、程款支付的依據(jù)：（1）工程項(xiàng)目合同、協(xié)議；(2）工程進(jìn)度計(jì)劃、工程項(xiàng)目結(jié)算書、進(jìn)度款審核表；（3）設(shè)計(jì)圖紙、設(shè)計(jì)變更單、現(xiàn)場簽證單及有關(guān)設(shè)計(jì)、施工驗(yàn)收規(guī)范；（4)施工單位、監(jiān)理單位、工程部的工程質(zhì)量驗(yàn)收資料；(5）現(xiàn)場實(shí)際完成設(shè)計(jì)范圍內(nèi)工程實(shí)物量。4.2 工程款的計(jì)量4。2。1工程合同款是指合同中明確了工程金額及支付方式的款項(xiàng),包含監(jiān)理費(fèi)、設(shè)計(jì)費(fèi)、施工合同的預(yù)付款等；工程合同款的支付按照合同約定的時(shí)間及金額支付.4。2。2工程進(jìn)度款（1）每月結(jié)束時(shí)，施工進(jìn)度完成月計(jì)劃進(jìn)度95%后，方可進(jìn)行申請款項(xiàng)支付；未達(dá)到95的進(jìn)度時(shí),停付當(dāng)月進(jìn)度款，施工單位合理安排加班加點(diǎn)加快進(jìn)度,與下一月進(jìn)度款一同支付

7、；施工單位進(jìn)行進(jìn)度結(jié)算時(shí),必須合理計(jì)算月度完成工程量,不得重報(bào)、超報(bào)、虛報(bào)，如發(fā)現(xiàn)有重報(bào)、超報(bào)、虛報(bào)行為將對施工方予以警告,并視情節(jié)輕重除扣減超報(bào)部分外，還可對當(dāng)月進(jìn)度款給予延緩13個(gè)月支付的處罰；(2）進(jìn)度款結(jié)算應(yīng)與工程月度計(jì)劃內(nèi)容相對應(yīng)，如因施工單位趕工、搶工而超計(jì)劃完成的且經(jīng)監(jiān)理工程師和工程部進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)合格的工程量,可按實(shí)際進(jìn)度結(jié)算款支付；(3）按合同約定，有工程預(yù)付款的,則按合同約定從月進(jìn)度款中予以抵減，扣完為止;(4)工程進(jìn)度款支付到預(yù)計(jì)工程總額的80時(shí)，停止進(jìn)度支付，待工程竣工結(jié)算后扣除5%的質(zhì)保金，支付再支付5%，剩余5%作為工程質(zhì)保金待質(zhì)保期滿后按合同規(guī)定支付（若合同對此有明

8、確約定的從其約定）.4。3 每月結(jié)束時(shí)，施工單位應(yīng)在次月5日前，向工程部提出進(jìn)度款申請(見附件工程款支付申請表)(應(yīng)先向監(jiān)理部提出）,施工單位提出申請必須是在完成計(jì)劃進(jìn)度的95以上，同時(shí)提交次月的進(jìn)度計(jì)劃。4。4工程部收到施工單位的申請后，組織工程部、現(xiàn)場人員、中介機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員對工程進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收包括質(zhì)量驗(yàn)收（見附件工程質(zhì)量檢驗(yàn)表）、進(jìn)度驗(yàn)收(見附件形象進(jìn)度審核表)，驗(yàn)收不合格的，要求施工單位限期整改,未達(dá)到進(jìn)化進(jìn)度95的，該月進(jìn)度款不予支付;工程進(jìn)度驗(yàn)收應(yīng)在每月10日前完成.竣工驗(yàn)收的工程由竣工驗(yàn)收組按照國家規(guī)定及竣工驗(yàn)收管理制度進(jìn)行驗(yàn)收。4。5 工程驗(yàn)收合格后,施工單位根據(jù)進(jìn)度執(zhí)行情況,

9、計(jì)算工程量，參照雙方合同及相關(guān)定額,進(jìn)行結(jié)算，出具進(jìn)度款審核表(見附件）；根據(jù)竣工驗(yàn)收及竣工決算情況，編制竣工結(jié)算書.施工單位將工程計(jì)算結(jié)算資料交監(jiān)理單位審核，施工單位依據(jù)現(xiàn)場監(jiān)理情況審核結(jié)算情況，發(fā)現(xiàn)問題地方要求施工單位修改，重新結(jié)算.如果工程項(xiàng)目未聘請有監(jiān)理單位的,施工單位直接將結(jié)算資料交中介服務(wù)結(jié)構(gòu)審核.4。6 中介服務(wù)機(jī)構(gòu)是公司聘請的專業(yè)的工程項(xiàng)目服務(wù)機(jī)構(gòu)，對工程項(xiàng)目結(jié)算有審計(jì)職責(zé)；中介機(jī)構(gòu)收到工程項(xiàng)目結(jié)算情況后，在現(xiàn)場工作組及相關(guān)人員的配合下，對工程執(zhí)行情況進(jìn)行調(diào)查，計(jì)算工程量，按照工程定額，審核施工單位提交結(jié)算情況.4。7 工程部收到經(jīng)中介審核的結(jié)算情況后，對結(jié)算情況進(jìn)行審核、簽字

10、；工程部收到合同款項(xiàng)申請時(shí)，檢查支付申請內(nèi)容與合同的一致性，合同須是經(jīng)雙方簽字蓋章確認(rèn)后的合同，未經(jīng)雙方確認(rèn)的合同不能作為支付的依據(jù).4。8支付申請經(jīng)工程部審核通過后,工程部按照（1）進(jìn)度款的70、（2)合同支付的規(guī)定的金額（3）扣除5質(zhì)保金減掉已支付金額后剩余的竣工結(jié)算額驚進(jìn)行請款。4。9工程部填寫工程款付款申請單（見附件),附結(jié)算書,或進(jìn)度款審核表，或相關(guān)合同;將付款申請資料交費(fèi)用所屬公司財(cái)務(wù)審核，財(cái)務(wù)審核通過后，安排付款計(jì)劃，財(cái)務(wù)應(yīng)在2個(gè)工作日內(nèi)對付款申請進(jìn)行審核。付款申請單應(yīng)注明付款事項(xiàng)，并在備注欄中注明本工程項(xiàng)目已支付情況,及是否開具發(fā)票等事項(xiàng).對開具發(fā)票的工程項(xiàng)目，項(xiàng)目還應(yīng)填制工程

11、款費(fèi)用報(bào)銷單（見附件），與付款申請單一同交相關(guān)人員審核。4.10經(jīng)財(cái)務(wù)審批通過后，由項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組審批，項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組按照審批權(quán)限審批付款申請，超權(quán)限的付款申請，還應(yīng)經(jīng)總經(jīng)理審批。4.11付款申請經(jīng)批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)部按照付款計(jì)劃及時(shí)將工程款支付工程相關(guān)方,并將付款回單復(fù)印一份給工程部。4。12 變更工程項(xiàng)目的工程款支付對發(fā)生工程變更的工程項(xiàng)目，以經(jīng)批準(zhǔn)的變更文件為準(zhǔn),進(jìn)行工程款支付。私自變更工程引起的工程款一律不予支付。4.13 在工程竣工驗(yàn)收后，現(xiàn)場工作組和財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)與施工單位核對工程款支付賬單，做到賬賬相符；同時(shí)，做好公司提供材料款扣除的計(jì)算工作.工程部和中介機(jī)構(gòu)對工程竣工結(jié)算嚴(yán)格把關(guān),認(rèn)真核對

12、合同條款， 對工程內(nèi)容，工程驗(yàn)收、結(jié)算方法、取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、材料價(jià)格等進(jìn)行逐項(xiàng)核查，并落實(shí)現(xiàn)場簽證記錄及工程變更簽證，按圖核實(shí)工程數(shù)量，防止錯誤和不必要的誤差。同時(shí),對比工程預(yù)算，尋找差異原因。4。14 質(zhì)量保證金按合同中載明的質(zhì)量保證支付條件或時(shí)限滿足后進(jìn)行支付或退付，質(zhì)量保證金退付須滿足以下條件:（1)質(zhì)量保證的相關(guān)內(nèi)容無質(zhì)量問題；（2）存在質(zhì)量問題的，已整改完畢,達(dá)到質(zhì)量要求;（3）工程部、使用方、監(jiān)理方、施工方共同對保證事項(xiàng)進(jìn)行全面核查，無質(zhì)量保修問題，已簽字確認(rèn)。工程竣工結(jié)算支付時(shí),合作單位按照竣工結(jié)算的全部價(jià)款開具發(fā)票，財(cái)務(wù)部支付時(shí)扣除5%的質(zhì)保金,并開具5質(zhì)保金的收條,待滿足質(zhì)保金退付

13、條件時(shí)，合作單位憑收條領(lǐng)取質(zhì)保金。4。15工程款支付審批權(quán)限（1）工程項(xiàng)目合同款及合同約定的預(yù)付款的支付由項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組審批;(2）工程進(jìn)度款、竣工結(jié)算款的支付由總經(jīng)理審批；(3）零星工程超過5萬元的款項(xiàng)支付由總經(jīng)理審批。第五節(jié) 罰則5。1 施工單位因未按合同和經(jīng)批準(zhǔn)文件的要求進(jìn)行施工，對其已投入部分,公司不認(rèn)可的，施工單位的損失自行承擔(dān).5。2 在工程合作合同中應(yīng)明確約定民工保證金及保險(xiǎn)費(fèi)用的支付方及支付方法,同時(shí)約定工程事故的處理方法。由于承包單位的責(zé)任造成工程重大質(zhì)量、安全事故時(shí)，停付當(dāng)月進(jìn)度款,并按有關(guān)規(guī)定處理。5。3 對工程相關(guān)合作單位不按照規(guī)定辦理,虛報(bào)工程,在公司數(shù)據(jù)庫中降低其等級

14、，并給予相應(yīng)罰款.5。4 公司相關(guān)人員在工程款支付申請過程中，工作不負(fù)責(zé),把關(guān)不嚴(yán),造成公司損失的，給予行政處罰及罰款。第六章附則6。1 本制度由工程部負(fù)責(zé)解釋。6。2 本制度由工程部制定、修改，自總經(jīng)理批準(zhǔn)之日起生效實(shí)施.二、工程款結(jié)算支付流程流程工作要點(diǎn)責(zé)任部門1.每月結(jié)束后，工程完成月進(jìn)度計(jì)劃95后，施工單位向工程部提出進(jìn)度款申請，2.提交工程進(jìn)度執(zhí)行情況及質(zhì)量檢驗(yàn)相關(guān)資料.施工單位1。工程部組織監(jiān)理單位、工程部人員、技術(shù)總工等對工程進(jìn)度及工程質(zhì)量進(jìn)行階段驗(yàn)收;2.施工單位提交竣工款申請后，工程部組織竣工驗(yàn)收組進(jìn)行竣工驗(yàn)收;3。對驗(yàn)收不合格的,要求施工單位限期整改.工程部監(jiān)理單位竣工驗(yàn)收

15、組1.工程進(jìn)度達(dá)到95%以上,且質(zhì)量合格后，施工單位編制進(jìn)度款結(jié)算書；2.竣工驗(yàn)收合格后，施工單位依照合同及經(jīng)批準(zhǔn)的竣工決算資料,編制竣工結(jié)算書。施工單位1.聘請監(jiān)理單位的工程,監(jiān)理單位根據(jù)工程項(xiàng)目情況，對工程結(jié)算情況進(jìn)行核查，簽字確認(rèn)；2。如發(fā)現(xiàn)不合適的地方要求施工單位修改。監(jiān)理單位1。監(jiān)理審核后，現(xiàn)場人員對工程結(jié)算資料進(jìn)行審核；2?，F(xiàn)場人員將審核通過的工程結(jié)算資料交中介服務(wù)機(jī)構(gòu)審查,中介機(jī)構(gòu)根據(jù)合同及實(shí)際情況，核算工程量，結(jié)合定額,確定工程款?，F(xiàn)場人員中介服務(wù)機(jī)構(gòu)1。工程部收到工程結(jié)算資料，對結(jié)算情況審核，審核通過后簽字確認(rèn)；2。工程部收到合同款支付申請時(shí),對申請、合同及其他附件資料進(jìn)行審

16、核.工程部1。進(jìn)度款、合同款或竣工結(jié)算款經(jīng)工程部審核通過后，進(jìn)度款按進(jìn)度的70請款，竣工結(jié)算款按扣除5質(zhì)保金后剩余未支付金額請款,合同款按照合同規(guī)定金額請款;2。已開具發(fā)票的，還需按照發(fā)票金額填制費(fèi)用報(bào)銷單。工程部1。財(cái)務(wù)根據(jù)工程款結(jié)算情況或合同,審核付款申請,并簽字確認(rèn)；2.結(jié)合財(cái)務(wù)資金情況,安排付款計(jì)劃。3.已開具發(fā)票的工程款，財(cái)務(wù)審核發(fā)票及費(fèi)用報(bào)銷單，并簽字確認(rèn).財(cái)務(wù)部1。項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組，審核付款申請及附件資料，并簽字確認(rèn);2。超權(quán)限的付款申請，還須總經(jīng)理審批。項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組總經(jīng)理1。付款申請經(jīng)過批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)按照付款申請單金額及付款計(jì)劃付款；2。財(cái)務(wù)付款后，經(jīng)付款回執(zhí)單復(fù)印交付款申請人一份。

17、財(cái)務(wù)部三、工程款結(jié)算支付管理職責(zé)一覽表序號職責(zé)權(quán)限內(nèi)容現(xiàn)場工作組中介服務(wù)機(jī)構(gòu)工程部財(cái)務(wù)部項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組1受理工程款支付申請2組織驗(yàn)收3工程項(xiàng)目驗(yàn)收4工程質(zhì)量檢驗(yàn)5工程進(jìn)度檢查6工程量的審核7工程項(xiàng)目結(jié)算資料審核8合同款申請審核9工程款付款申請10付款申請審核11工程款費(fèi)用報(bào)銷審核12工程款的支付注：1。工程項(xiàng)目結(jié)算資料需施工單位、監(jiān)理單位(若有）、中介服務(wù)結(jié)構(gòu)、工程部審核簽署；2。付款申請單及費(fèi)用報(bào)銷單需工程部填寫，財(cái)務(wù)審核、項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組及總經(jīng)理審批（根據(jù)審批權(quán)限）。工程進(jìn)度款支付的審批流程一、 審批流程：1、 施工單位監(jiān)理公司建設(shè)單位。建設(shè)單位：現(xiàn)場主管工程師現(xiàn)場預(yù)算人員項(xiàng)目經(jīng)理公司審計(jì)部報(bào)項(xiàng)

18、目負(fù)責(zé)人二、 所用的表格和資料：1、 施工單位：施工單位應(yīng)填寫工程款支付申請表。（附件一） 附已完工程量清單。相對應(yīng)已完工程量的預(yù)算書。所報(bào)的表格和資料一式四份。2、 監(jiān)理公司:審核已完工程量是否屬實(shí)。根據(jù)審核的已完工程量填寫工程款支付證書。（附件二）3、建設(shè)單位：首先由現(xiàn)場工程師（水電工程師簽署水電扣款金額）在項(xiàng)目部工程款支付審批表上簽署意見。公司審計(jì)部的預(yù)算人員再次對已完成的工程量進(jìn)行審核,并在項(xiàng)目部工程款支付審批表上簽署意見.項(xiàng)目經(jīng)理在項(xiàng)目部工程款支付審批表中填寫擬辦意見。填寫完的工程款支付審批表及附件轉(zhuǎn)交公司財(cái)務(wù)部。三、 所用表格的名稱：1、 工程款支付申請表.2、 工程款支付證書.3

19、、 工程款支付審批表.四、附表:1.工程款支付申請； 2。工程質(zhì)量檢驗(yàn)表；3。形象進(jìn)度審核表; 4.工程款付款申請單5.工程費(fèi)用報(bào)銷單6、工程款支付審批表工程款支付申請編號：致：（建設(shè)單位）：我公司承包了（項(xiàng)目名稱）的工作，按照合同約定應(yīng)支付相關(guān)款項(xiàng):合同款：按照合同約定本次應(yīng)支付（款項(xiàng)）元（大寫),已支付次，共計(jì)元.進(jìn)度款：年月完成計(jì)劃進(jìn)度的%，具體金額以批準(zhǔn)的結(jié)算金額為準(zhǔn)，經(jīng)我公司自行檢查,質(zhì)量符合要求，請檢查驗(yàn)收;本項(xiàng)目已支付款項(xiàng)次，共計(jì)元；竣工結(jié)算款:年月，我公司完成該工程，需支付竣工結(jié)算工程款;本項(xiàng)目已支付工程款元，按照合同預(yù)定,質(zhì)保金為工程總價(jià)的，本次支付金額為竣工結(jié)算金額扣除已支付及質(zhì)保金后的金額.現(xiàn)上報(bào)工程款支付申請，請予審查、驗(yàn)收.附件:1。合同;2.質(zhì)量自檢表；3。進(jìn)度執(zhí)行情況統(tǒng)計(jì)表;4。下月進(jìn)度計(jì)劃。承包單位：負(fù)責(zé)人:年月日備注：注：承包單位根據(jù)需要附相關(guān)附件,不局限于上述附件內(nèi)容。工程質(zhì)量檢驗(yàn)表編號:序號檢驗(yàn)部位檢驗(yàn)項(xiàng)目檢驗(yàn)日期檢測結(jié)果檢驗(yàn)人施工單位意見：簽字：年月日監(jiān)理意見：簽字：年月日中介服務(wù)機(jī)構(gòu)意見:簽字：年月日工程部意見：簽字:年月日形象進(jìn)度審核表編號：工程名稱：年月進(jìn)度施工單位：監(jiān)理單位：序號分部或分項(xiàng)工程名稱完成進(jìn)度（）監(jiān)理審核(）現(xiàn)場工作組確認(rèn)（)中介確認(rèn)（)工