××××集團公司的投資管理計劃辦法

1、'附件XXXX集團公司投資管理辦法第一章總則第一條 為規(guī)范XXXX集團公司（以下簡稱集團公司）及所 屬企業(yè)投資行為，提高投資效益，防控投資風險，促進集團公司健 康、持續(xù)、協(xié)調發(fā)展，根據(jù)國家有關法律、法規(guī)和XXXX集團 公司章程，結合集團公司實際，制定本辦法。第二條本辦法所稱的投資是指集團公司及所屬企業(yè)將資金或 資產(chǎn)（有形的或無形的）投入到某個項目或經(jīng)濟活動，以獲取預期 經(jīng)濟效益和社會效益的行為，包括固定資產(chǎn)投資和股權投資，其中 固定資產(chǎn)投資涉及前期費用投資、大中型基本建設項目投資、技術 改造項目投資、小型基本建設項目投資、科技項目投資、信息化項 目投資；股權投資包括并購投資、參股投資。

2、第三條本辦法所稱的投資管理是指對集團公司及所屬企業(yè)投 資活動進行的全過程管理，主要包括投資決策、過程控制和效果評 價等管理活動。第四條集團公司投資管理以把握投資方向、優(yōu)化資本布局、 嚴格決策程序、規(guī)范資本運作、提高資本回報、維護資本安全為重 點，建立運行規(guī)范有序、風險控制有力的全過程管理和決策監(jiān)督體 系。第五條集團公司投資管理的基本原則：（一）戰(zhàn)略引領原則。投資項目應當服務國家戰(zhàn)略，符合集團 公司發(fā)展戰(zhàn)略，堅持“電為核心、煤為基礎，六大板塊、協(xié)同發(fā)展”， 聚焦主業(yè)，嚴控非主業(yè)投資和參股投資，培育和發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn) 業(yè)，提高集團公司核心競爭力，促進集團公司健康持續(xù)協(xié)調發(fā)展。（二）規(guī)劃指導原則。集

3、團公司按照五年發(fā)展規(guī)劃和三年滾動 規(guī)劃科學合理確定投資規(guī)模、細化投資項目，確保集團公司資源優(yōu) 化配置。（三）效益導向原則。投資項目必須堅持價值思維、效益導向 的核心理念，圍繞建設“價值XX”戰(zhàn)略目標，以集團公司整體效 益最大化為原則，把盈利能力作為項目決策的重要標準，優(yōu)選投資 項目，不斷提高集團公司盈利能力、可持續(xù)發(fā)展能力和國際競爭能 力，實現(xiàn)有質量、有效益、可持續(xù)的發(fā)展。（四）結構優(yōu)化原則。尊重市場和行業(yè)發(fā)展規(guī)律，堅持以市場 為導向配置資源，投資項目應有利于集團公司調整優(yōu)化“四大結構”（產(chǎn)業(yè)結構、區(qū)域結構、電源結構和股權結構），突出產(chǎn)業(yè)協(xié)同和 區(qū)域化發(fā)展，不斷改善資產(chǎn)質量。（五）程序規(guī)范原則

4、。投資項目必須按照投資管理程序科學決 策和規(guī)范運作，項目決策必須合規(guī)合法，項目建設必須符合決策要 求，項目調整必須履行規(guī)定程序。（六）能力匹配原則。投資規(guī)模應與集團公司及所屬企業(yè)實際 投資能力相適應，綜合平衡集團公司業(yè)務發(fā)展需求與資產(chǎn)負債率水 平，各單位投資過程中應確保資產(chǎn)負債率控制在集團公司考核指標范圍內，確保集團公司穩(wěn)健發(fā)展。（七）風險防控原則。投資項目必須進行風險的定性與定量評估分析，制定相應的防范措施和規(guī)避方案，加強風險預警，做好風 險處置。第六條 集團公司主業(yè)為電力生產(chǎn)、熱力生產(chǎn)和供應，與電力 相關的煤炭資源開發(fā)生產(chǎn)和相關專業(yè)技術服務。按照國務院國有資 產(chǎn)監(jiān)督管理委員會批復的主業(yè)范疇

5、進行調整。第七條 集團公司依據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，定期制定投資項目負 面清單，報國資委備案后發(fā)布。對列入負面清單的投資項目按照禁 止類和特別監(jiān)管類進行分類管理；禁止類項目集團公司一律不安排 建設投資，特別監(jiān)管類項目報送國資委履行審核把關程序。負面清 單之外的項目集團公司按照發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃進行決策。第八條 本辦法適用于集團公司系統(tǒng)各級企業(yè)境內投資事項。第二章投資決策機制第九條投資決策是指集團公司及所屬企業(yè)為實現(xiàn)預期的投資 目標，運用科學的理論、方法和手段，按照規(guī)定的程序，對投資的 必要性、目標、規(guī)模、方向、結構、成本與收益等經(jīng)濟活動中重大 問題所進行的分析、判斷和方案選擇。第十條 集團公司對投資決策

6、實行統(tǒng)一管理，實行集團公司、分子公司和項目單位“三級責任管理體系”，原則上投資層級不得 超過二級。條 集團公司系統(tǒng)投資決策實行分級管理，界面如下：（一）符合下述任一情形的投資項目和事項，應由集團公司董 事會批準：1. 單個項目總投資金額（含承擔債務和費用）占集團公司最近 一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的10%以上，小型基建單個項目總投資金額達到 10億元以上,參股投資集團公司系統(tǒng)企業(yè)出資額10億元以上；3.4.2. 主營業(yè)務（包括常規(guī)電源和煤炭資源）并購類交易金額在20 億元以上的項目，其它產(chǎn)業(yè)并購類投資單項交易金額在 2億元以上 的項目。新增非主業(yè)投資項目。集團公司年度投資計劃及調整。5.列入集團公司負面

7、清單特別監(jiān)管類的投資項目。6.其它需董事會審議或批準的事項。（二）未達到本條上述第（一）項標準的重大事項，根據(jù)相關 管理制度由集團公司黨組會審議批準。（三）涉及上市公司董事會決議的投資事項，經(jīng)集團公司決策 后再履行上市公司董事會決策程序。第十二條所有項目投資均須按照相關規(guī)定報集團公司備案或 審批，以決議文件、會議紀要或簽報結論作為項目投資批復的依據(jù)。 未經(jīng)集團公司批準，各單位嚴禁擅自以任何形式進行投資。第十三條 集團公司系統(tǒng)對投資項目進行決策時，應當形成決 策文件，所有參與決策人員均應在決策文件上簽字背書，所發(fā)表意 見應記錄存檔。第十四條 集團公司系統(tǒng)內非獨立核算企業(yè)不得對外投資。第三章投資決

8、策程序、機構及職責第十五條 集團公司相關部門按照XXXX集團公司總部各部門工作職責、界面、流程的規(guī)定，分別負責相應的投資管理事 項，分子公司及項目單位按此規(guī)定負責對口管理。第十六條集團公司統(tǒng)一組織建立投資管理信息系統(tǒng)，采用信 息化手段對投資全過程進行動態(tài)監(jiān)控和管理。第十七條前期費用投資是指項目從籌劃到實現(xiàn)核準或備案前 圍繞項目可行性開展的勘察、設計、咨詢、論證以及辦理相關行政、X、XXXX許可手續(xù)等所發(fā)生的費用，涉及立項決策、核準決策和中止、終止 或退出決策，根據(jù)職能分工分別由規(guī)劃發(fā)展部、煤炭產(chǎn)業(yè)部和核電 部負責，按照XXXX集團公司電源項目前期工作管理辦法 XXX集團公司火電項目前期工作管理

9、辦法（試行）集團公司水電項目前期工作管理辦法（試行）沢XXXX集團公 司風電項目前期工作管理辦法（試行）、XXXX集團公司煤礦 項目前期工作管理辦法和XXXX集團公司核電前期及參股項 目報告制度（試行）等規(guī)定執(zhí)行。第十八條 大中型基本建設項目投資是指核準或備案后，為新增 生產(chǎn)能力所需建造、購置固定資產(chǎn)及相關技術服務所發(fā)生的投資， 涉及施工準備決策、開工決策、投資計劃決策和中止、終止或退出 決策，由計劃營銷部負責，按照XXXX集團公司大中型基本建設項目施工準備及開工管理辦法、XXXX集團公司大中型基本 建設項目經(jīng)濟評價管理辦法、XXXX集團公司大中型基本建設 項目投資計劃管理辦法等規(guī)定執(zhí)行。第十

10、九條 技術改造項目投資是指采用新技術、新工藝、新設 備、新材料，對現(xiàn)有設備設施、工藝條件及生產(chǎn)服務等進行改造提 升所發(fā)生的投資，涉及立項決策、實施決策和中止、終止或退出決 策，根據(jù)職能分工分別由安全生產(chǎn)部、煤炭產(chǎn)業(yè)部負責，具體按照XXXX集團公司技術改造管理辦法（試行） 沢XXXX集團 公司煤礦技術改造管理辦法（試行）執(zhí)行。第二十條 小型基本建設項目投資是指非經(jīng)營性基建項目建造 和購置固定資產(chǎn)及相關技術服務所發(fā)生的投資，涉及立項決策、投 資計劃決策和中止、終止或退出決策，根據(jù)職能分工由辦公廳及計 劃營銷部負責，按照XXXX集團公司小型基本建設項目管理辦 法執(zhí)行。條科技項目投資是指依靠科技進步提

11、升集團公司競 爭力的科學技術項目和科技產(chǎn)業(yè)項目的投資，涉及立項決策、實施 決策和中止、終止或退出決策，根據(jù)職能分工由科技信息部及計劃 營銷部負責，按照XXXX集團公司科學技術項目管理辦法和XXXX集團公司科技產(chǎn)業(yè)項目管理辦法執(zhí)行。條信息化項目投資是指與前期、基建和生產(chǎn)經(jīng)營有第關的信息技術類工程建設投資，涉及立項決策、實施決策和中止、 終止或退出決策，由科技信息部負責，具體按照XXXX集團公 司信息化項目建設管理辦法、XXXX集團公司信息化投資管理辦法執(zhí)行。三條并購投資是指以收購或增資擴股等方式獲得其他企業(yè)的參股或控股股權，或者購買其他企業(yè)所擁有的經(jīng)營性資產(chǎn)的 投資，涉及立項決策、實施決策和中止

12、、終止或退出決策，由資本 運營與產(chǎn)權管理部負責，按照XXXX集團公司并購管理辦法（試 行）執(zhí)行。四條參股投資是指集團公司及所屬各級企業(yè)對被投資公司無實際控制權、未納入集團公司合并報表主體范圍的投資，涉 及發(fā)起決策、立項決策、實施決策和中止、終止或退出決策，由計 劃營銷部負責，按照XXXX集團公司參股投資管理辦法執(zhí)行。五條 投資項目須納入集團公司全面計劃進行管理，并報國務院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會備案；為保證計劃執(zhí)行的剛性和 有效性，集團公司原則上在每年9月份對投資計劃進行一次全面調 整。六條 投資項目的工程竣工決算，由財務管理部負責， 具體按照XXXX集團公司基本建設工程項目竣工決算報告編制 辦

13、法（試行）執(zhí)行。第二十七條 項目后評價，由企業(yè)管理與法律事務部和資本運 營與產(chǎn)權管理部負責，具體按照XXXX集團公司大中型基本建 設項目后評價管理辦法和XXXX集團公司并購后評價實施細 則（試行）執(zhí)行。第二十八條集團公司系統(tǒng)應建立投資全過程風險管理體系并 接受國務院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會委托的第三方咨詢機構評價， 有效應用評價結論進一步促進體系健全完善。九條 集團公司投資風險管理，由企業(yè)管理與法律事務 部負責，具體按照XXXX集團公司全面風險管理辦法和X XXX集團公司大中型基本建設項目投資風險評估管理辦法（試 行）執(zhí)行。第四章 投資項目中止、終止或退出第三十條 投資項目實施過程應加強對各風險

14、點的監(jiān)控，相應 執(zhí)行中止、終止或退出機制。第三條 投資項目實施過程中出現(xiàn)下列情形的，應觸發(fā)中止、終止或退出機制，確保投資風險可控。（一）項目預計總投資發(fā)生重大變化，致使項目經(jīng)濟評價由可 行變?yōu)椴豢尚?，或對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生重大不利影響的；（二）政策調整導致項目無法正常推進的；（三）其它原因導致原決策邊界條件或技術方案發(fā)生重大變化， 項目預期收益難以實現(xiàn)的；（四）項目產(chǎn)品市場發(fā)生重大改變，導致項目在較長時期內無 法達到設計產(chǎn)能的；（五）投資合作方嚴重違約，損害出資人權益的；（六）集團公司規(guī)定的其他情形。第三十二條 投資中止、終止或退出原則上由分子公司提出申 請，按照誰審批誰決策的原則，由集團公司相

15、關主管部門根據(jù)影響 程度決定采取相關處置方式。第三十三條 投資中止的項目應積極開展方案優(yōu)化工作，參照XXXX集團公司大中型基本建設項目恢復建設管理辦法 進行 繼續(xù)建設或終止決策，相應安排優(yōu)化期內所涉及的管理及財務等剛 需費用。第三十四條 投資終止或退出的項目，原則上在半年之內完成 項目處置，相應安排處置期內所涉及的管理及財務等剛需費用。第五章審計及違規(guī)處理第三十五條 投資事項審計工作，由審計部負責，具體按照X XXX集團公司建設項目審計辦法 和XXXX集團公司小型基 建、技術改造及大修工程審計辦法等審計相關制度執(zhí)行。第三十六條 對以下違反本辦法規(guī)定的投資行為，將按照集團 公司規(guī)定對相關人員進行責任追究：（一）違反本辦法規(guī)定的行為1. 未履行集團公司決策程序擅自進行投資的；2. 項目建設條件不全面、不真實、不準確，對集團公司決策產(chǎn) 生誤導，造成嚴重后果的；3. 項目建設疏于管理，玩忽職守，