倉(cāng)庫(kù)及財(cái)務(wù)手續(xù)工作流程規(guī)定

1、倉(cāng)庫(kù)出入庫(kù)財(cái)務(wù)手續(xù)工作流程規(guī)定倉(cāng)庫(kù)出入庫(kù)財(cái)務(wù)手續(xù)工作流程規(guī)定.入庫(kù)1. 外購(gòu)材料入庫(kù)做好入庫(kù)前數(shù)量清點(diǎn)，查驗(yàn)材料質(zhì)量，符合要求，填制入庫(kù)單：按入庫(kù)單的要求分別填列，內(nèi)容有：.供貨單位（2）.材料類別（3）.發(fā)貨號(hào)碼或送貨單號(hào)碼（4）.送貨日期（5）.材料編號(hào)（6）.材料名稱（7）.規(guī)格（8）計(jì)量單位 （9）.數(shù)量（應(yīng)收、實(shí)收）（10）.單價(jià)（11）.無(wú)稅金額（12）.抵稅金額 （13）.部門(mén)主管簽字（14）.記賬簽字 （15）.驗(yàn)收簽字 （16）.制單簽字。2. 貨品入庫(kù)（內(nèi)部調(diào)撥）填制貨品入庫(kù)單內(nèi)容有：.入庫(kù)產(chǎn)品的單位.日期.產(chǎn)品編碼 .規(guī)格 .數(shù)量 .包裝定額及箱數(shù) .入庫(kù)人簽字（8）.制

2、單人簽字等填寫(xiě)完整。3. 報(bào)廢貨品入庫(kù)，倉(cāng)庫(kù)保管員填寫(xiě)”貨品入庫(kù)單”時(shí),除原來(lái)填寫(xiě)的內(nèi)容以外應(yīng)注明報(bào)廢原因入庫(kù)。二.出庫(kù)1.原材料出庫(kù)（領(lǐng)用材料）車(chē)間填寫(xiě)”材料領(lǐng)料單",填列內(nèi)容有：.日期.材料名稱.規(guī)格數(shù)量.單價(jià)（7）.金額（8）.部門(mén)主管簽字 .領(lǐng)料人簽字發(fā)貨人簽字等填寫(xiě)完整.倉(cāng)庫(kù)會(huì)計(jì)開(kāi)具原材料出庫(kù)單，尺氏XpiA丄口 / m r- Xz Tzfv 第二聯(lián)倉(cāng)庫(kù)記賬（登J第一聯(lián)存根（用于備查）記存貨卡.賬簿）1第三聯(lián)交財(cái)務(wù)'部門(mén)（做材料第四聯(lián)交門(mén)店經(jīng)理（隨時(shí) 掌握原材料情況）2.貨品出庫(kù) 填制貨品出庫(kù)單內(nèi)容有：.出庫(kù)產(chǎn)品的單位.日期 .產(chǎn)品編碼.規(guī)格 .數(shù)量 .包裝定額及箱

3、數(shù).領(lǐng)用人簽字 .發(fā)貨人簽字等填寫(xiě)完3.貨品出庫(kù)必須按照”先進(jìn)先出”，“質(zhì)量合格”原則辦理出庫(kù)手續(xù)。(1 )銷(xiāo)售貨品出庫(kù)手續(xù)流程客戶業(yè)務(wù)員持其他兩聯(lián)注意事項(xiàng)：1、財(cái)務(wù)室在開(kāi)具銷(xiāo)售產(chǎn)品單據(jù)時(shí)，不同類別產(chǎn)品應(yīng)分各類單據(jù)本數(shù) 開(kāi)具，以便下賬或統(tǒng)計(jì)。留回執(zhí)單出庫(kù)2、公司向外送貨，送貨人員接到通知后應(yīng)到財(cái)務(wù)室領(lǐng)取 蓋有公司財(cái)務(wù)章的三聯(lián)單，走與業(yè)務(wù)員或客戶相同的流程。 如業(yè)務(wù)人員沒(méi)有交費(fèi)，產(chǎn)品送達(dá)后，送貨人員必須向業(yè)務(wù) 員索取貨款或欠賬單，回公司后，及時(shí)交財(cái)務(wù)室。3、自然銷(xiāo)售客戶，不交貨款，財(cái)務(wù)室不準(zhǔn)開(kāi)具出庫(kù)手續(xù)。(2 )公司招待、禮品產(chǎn)品出庫(kù)手續(xù)流程總經(jīng)理通知 或批條辦公室主任開(kāi)具四聯(lián)出庫(kù)單， 說(shuō)明事項(xiàng)

4、，并簽字，留取存根?？腿斯敬砣斯敬砣素?cái)務(wù)室蓋章，記賬單財(cái)務(wù)部 留存。持財(cái)務(wù)室出具的帶公 司財(cái)務(wù)章的其他二聯(lián)公司代理人貨品庫(kù)：留取倉(cāng)庫(kù)聯(lián)，保 管安排產(chǎn)品出庫(kù)、裝車(chē)。公司代理人持 其他兩聯(lián)到門(mén)崗交出門(mén) 證，門(mén)衛(wèi)對(duì)聯(lián) 查驗(yàn)?？腿顺制渌麅陕?lián)二.編制報(bào)表1. 設(shè)置賬簿：原材料帳簿、貨品帳簿、在銷(xiāo)貨品帳簿、代銷(xiāo)貨品帳簿、實(shí)地貨物卡、隨發(fā)生時(shí)間及時(shí)登記。2. 每月月底，根據(jù)以上入庫(kù)單，出庫(kù)單，定期編制”原材料盤(pán)點(diǎn)表”、“貨品盤(pán)點(diǎn)表”、“在銷(xiāo)貨品盤(pán)點(diǎn)表”、”代銷(xiāo)貨品盤(pán)點(diǎn)表”、“庫(kù)存匯總表”。應(yīng)做到表格計(jì)算準(zhǔn)確，表與表的銜接關(guān)系準(zhǔn)確，所附單據(jù)齊全。3.倉(cāng)庫(kù)會(huì)計(jì)每月月底（29日前）應(yīng)與財(cái)務(wù)部對(duì)賬，如有差額

5、，應(yīng)及時(shí)調(diào)整。倉(cāng)庫(kù)的職責(zé)：1、負(fù)責(zé)出入庫(kù)貨物，登記進(jìn)銷(xiāo)存臺(tái)賬，填寫(xiě)出入庫(kù)單據(jù)。2、負(fù)責(zé)物品的整齊堆碼，安全。3、將出入庫(kù)原始單據(jù)及時(shí)交回財(cái)務(wù)（要求一天一交）財(cái)務(wù)配合倉(cāng)庫(kù)操作：1、負(fù)責(zé)將出入庫(kù)單據(jù)與銷(xiāo)售調(diào)拔單，采購(gòu)單核對(duì)后及時(shí)入賬。對(duì)出入庫(kù)貨物有差異的向倉(cāng)庫(kù)了解原因并及時(shí)處理2、月底盤(pán)點(diǎn)貨物，將財(cái)務(wù)賬面數(shù)與倉(cāng)庫(kù)賬面數(shù)與盤(pán)點(diǎn)數(shù)核對(duì)，發(fā)現(xiàn)差異及時(shí)處理。 倉(cāng)庫(kù)管理的思路1、建立物流成本管理會(huì)計(jì)制度2、將物流總費(fèi)用最省作為庫(kù)存成本管理的指導(dǎo)思想3、建立庫(kù)存成本定期統(tǒng)計(jì)分析制度4、零庫(kù)存指導(dǎo)思想零庫(kù)存”是一種特殊的庫(kù)存概念，零庫(kù)存的含義是以倉(cāng)庫(kù)儲(chǔ)存形式的某種或某些種物品的儲(chǔ)存數(shù)量很低的一個(gè)概念，甚至可以為零”即不保持庫(kù)存。零庫(kù)存是對(duì)某個(gè)具體企業(yè)