籌資業(yè)務流程

1、籌資業(yè)務流程業(yè)務目標經營目標保證生產經營和股份公司發(fā)展所需資金。保持合理的債務結構和降低籌資成本。按合同規(guī)定償還債務，保證資金合理使用和安全。財務目標保證籌資核算真實、準確、完整。合規(guī)目標籌資業(yè)務符合國家有關金融法律、法規(guī)和股份公司內部規(guī)章制度。借款合同、融資租賃合同等符合合同法等國家法律、法規(guī)和股份公司內部規(guī)章制度。業(yè)務風險經營風險資金短缺不能滿足生產經營需要。資金冗余或債務結構不合理造成籌資成本過大。債務過高和資金安排不當，不能按期償債。資金被非法挪用、占用、管理不當?shù)仍斐少Y金流失。未經審核，變更合同示范文本中涉及權利、義務條款導致的風險。財務風險籌資記錄錯誤，賬實不符。不能正確核算，造成

2、投資成本或財務費用不實。合規(guī)風險籌資過程中發(fā)生不符合國家金融法律、法規(guī)的行為導致?lián)p失。借款合同、融資租賃合同不符合合同法等國家法律、法規(guī)和股份公司內部規(guī)章制度，導致?lián)p失。業(yè)務流程步驟與控制點確定籌資計劃財務部每年末根據(jù)股份公司下年度的利潤預算、投資計劃及有關資金安排，預測股份公司的自有資金和長短期融資規(guī)模，編制資金預算，按規(guī)定權限報批后執(zhí)行。分（子）公司按照股份公司下達的經營計劃和預計投資規(guī)模并按照資產負債率控制要求編制年度資金預算，分公司、全資子公司經總會計師審核后報財務部，控股子公司按照公司章程和制度規(guī)定的職責權限審核后報財務部。分（子）公司財務部門根據(jù)年度資金預算，結合生產經營情況及投資

3、計劃的項目進度編制月度資金預算上報財務部，財務部結合年度資金預算執(zhí)行情況確定月度資金預算。股份公司短期綜合授信額度協(xié)議由董事長或經其授權的委托代理人與相關金融機構簽署。在總的授信額度范圍內，財務部按規(guī)定權限向各分公司、全資子公司下達票據(jù)授信額度，向控股子公司下達短期（含票據(jù)）授信額度。日常授信額度如需調整，由各分（子）公司向財務部提出申請，財務部按規(guī)定權限審批下達。執(zhí)行籌資計劃財務部按照資金預算和分公司、全資子公司的實際融資需求，與有關金融機構洽談并辦理相關融資業(yè)務手續(xù)，按規(guī)定權限簽署融資合同（協(xié)議）境內外重大項目融資合同和銀團貸款合同，法律事務部須參與談判、審核合同，并向相關部門出具書面法律

4、意見。境內外重大項目融資合同和銀團貸款合同，法律事務部須參與談判、審核合同，并向相關部門出具書面法律意見。分公司和全資子公司在財務部核定的金融機構和授信額度內，辦理銀行承兌匯票、中國石化財務有限責任公司（以下簡稱財務公司）結算貸款和財務公司承兌匯票業(yè)務。分（子）公司不得將授信額度再轉授其下屬分公司、全資子公司和控股子公司。控股子公司在財務部核定的金融機構和授信額度內， 當?shù)亟鹑跈C構辦理貸款、 銀行承兌匯票等長短期融資業(yè) 務，不得將授信額度再轉授下屬的分公司、 全資子公司 和控股子公司。資金向分公司、全資子公司分配財務部根據(jù)投資計劃和分公司、全資子公司的用款申請，按規(guī)定權限辦理長期借款、債券和融

5、資租賃的內部分割協(xié)議以及臨時周轉借款，并辦理資金撥付手續(xù)。長期借款和債券在財務部按規(guī)定辦理內部付款審批手續(xù)后劃撥資金。融資租賃由分公司、全資子公司具體執(zhí)行。資金從分公司、全資子公司回收財務部統(tǒng)一償還用于分公司、全資子公司的長期借款和融資租賃本金；并按照內部分割協(xié)議，從分公司、全資子公司收回利息和租金。財務部按照臨時周轉借款協(xié)議按期計算并及時收回分公司、全資子公司短期借款本息。歸還金融機構借款本息各級財務部門負責借款本息的管理和核對工作，建立借款明細臺賬，月末及時核對，如有差異，及時查清原因處理。核對無誤后，按規(guī)定權限辦理付款審批手續(xù)，按時償還本息。賬務處理各級財務部門根據(jù)審核后的相關憑證，按照股份公司內部會計制度進行賬務處理，會計憑證需由不相容崗位人員稽核。借款費用須提供計算依據(jù)。編制籌資分析報告財務部根據(jù)股份公司資金狀況和金融業(yè)務市場的變化，編制籌資分析報告，提出籌資業(yè)務管理建議，經財務部主任審核后，報財務總監(jiān)?？毓勺庸矩攧詹块T分析籌資和資金運用情況，經部門負責人審核后報總會計師，并將問題反饋給財務部。籌資考核財務部對各分（子）公司按月檢查、按年考核，提出考核建議并進行考評。四、相關制度目錄（制度后標號為內控手冊配套規(guī)章制度匯編目錄索引號）關于印發(fā)中國石油化工股份有限公司資金管理辦法的通知（石化股份財 2007498 號） 1.6.3關于印發(fā)中國石油化工股份有限公司合同管