特色兒童教育項目可行性報告之財務預算部分

1、海天顥投資咨詢有限公司特色兒童教育項目,針對運營市場開發(fā)有目標收入可行性報告之財務預算部分本預算原則是按照實際運營各項收支狀況而出具的真實可行性報告參考要求，并對財務支出有指導性意見和參考價值,同時針對各部門預算操作有制約力上海天顥投資咨詢有限公司特色兒童教育項目組，后文簡稱項目組，針對目前兒童特色教育市場的空 白點，引進國際教育品牌， （受教人群年齡跨度為 0-13 歲），獲得其全中國的代理權。項目組將根據(jù)品牌課程的自身特點將其本地化，市場化，同時品牌的再包裝，通過各種途經(jīng)拓寬其知 名度，預計運用 1-2年的時間，構建并運營 5 家直營教學點，后期以加盟連鎖合作辦學為主要模式，快速并 廣泛的

2、復制建立以推廣該品牌課程為目的教學機構。關于項目投資 項目投資要求： 1500萬元項目投資開支明細：1. 房租與裝修：1） 天顥科技服務有限公司房屋 200 平米左右 房屋押金和租金控制： 3萬/ 月 押金 6 萬（2 月房租），租金 18 萬（一期 6個月房租）裝修 600/平米，即 12 萬共計 36 萬2）教學中心房屋押金和租金控制： 12 萬/月押金 24萬（ 2月房租），租金 72萬（一期 6個月房租）裝修費： 1100元/平米*500平米 =550000元共計 151 萬預設教育機構規(guī)模：面積500-600平米;教室5間，每件不小于50平米,接待區(qū)域100平米 其他區(qū)域（3） 空調(diào)

3、費：50萬三項合計237萬2. 設備與課程體系:（1） 課程引進、教玩具等預計800萬（2） 辦公設備100萬合計500萬3. 教職員工隊伍建設投入：220萬元（一年內(nèi)）3個月內(nèi)初步計劃員工詳細如下職位名稱薪水/月人數(shù)同崗位合計（或部門月總額）社保福利/月（44%）總合計（月）備注項目主任16000.00116000.00154017540項目組項目副主任12000.00112000.0012000課程教研主任8000.0018000.0012329232主任助理3000130008803880總計439000365242652職位名稱薪水/月人數(shù)同崗位合計社保福利/總合計（月）備注（或部門月

4、總額）月(44%)市場總監(jiān)13000.00113000.00154014540科技公司市場襄理6000.0016000.0012327232品牌公關6000.0016000.0012327232平面設計師3500.0027000.0017608760IT3500135008804380前臺2500125008803380財務3500.0013500.008804380總計41500849549995職位名稱薪水/月人數(shù)同崗位合計（或社保福利/總合計（月）備注部門月總額）月(44%)教師6000.00636000528041280教學機構課程顧問2000.00612000.00528017280

5、前臺200048000. 00352011520出納2500.0012500.008803380.00保潔消毒人員1100.0044400.0012005600合計2262900.001616079060員工工資福利：工資總額：143400.00/月福利28307.00/月總:171707.00/月全年合計為：210萬元-220萬元（說明:項目運營初期項目組人員到位， 中期科技公司組建后人員逐步到崗， 教學點成立后教師等逐步到位。根據(jù)項目發(fā)展情況，后期可能會有增加性薪資支出）4.其他：130萬元，詳細如下市場營銷戰(zhàn)略金:80萬元備用金：50萬元個前為全年測算投入，比如員工工資等，故備用金數(shù)額為

6、偏小的此數(shù)字）二收益項目預測1. 天顥投資一一權益金按下屬教學機構營業(yè)額的 8%收取2. 天顥投資一一品牌使用費加盟費20-30萬/5年3. 天顥投資一一培訓費用每所教學點培訓費用預計為 10萬元人民幣4. 科技服務一一辦學盈利營運初期已直營辦學及合作辦學為主,兒童教育機構按每周運營 6天，滿負荷運轉為8個課時段，每課時平均接納 10位兒童，按每位兒童每周上一次課計算，中心接納兒童的人數(shù)最多為:即，5間教室*10人*8課時/天*6天=2400人/周即滿負荷運轉中心會員數(shù)將達到2400人。假設在運營3年招生率達到70%,即2400*70%=1680人。由于兒童教育行業(yè)的特殊性，課時一般不單獨出售

7、，或單獨出售的價格奇高，當顧客群認可了教育機構的教育模式、體系和質(zhì)量后，一般會購買打包課程。打包方式由12課時一一96課時不等。我們截取出售中間段48課時段為例。（48課時段將在2年消耗完）單次課時費用*48課時，即140元/課時*48課時=6720元/人6720元/人 *1680人=1128萬即3年總營業(yè)額為1128萬，除去3年運營成本，按每月 20萬計算，共36個月，即360萬；再除去前期投資200萬，即每年設備更新 10萬，即220萬。1128萬-360萬-220萬=568萬* 3年=189萬/年，即平均每年盈利 189萬。F表為預期的招生進度及收益，每月以3%速度擴大生源，營運初期的收

8、入預計已高于每月營運成本,據(jù)預測運營8個月即可收回籠前期投資，除去每月運營成本外，盈利24萬元左右。持續(xù)運營二年，招生比330萬左右。例至70%左右，年營業(yè)額在580萬左右，除去營運成本等開支，可預期的盈利在每年營運進度預算如下:初始投資（萬）年運營成本招生學生總新增學業(yè)績預備注（萬）比例人數(shù)生人數(shù)估（萬）準備期200首月20*8 月=1603%727248次月6%1447248第三月9%2167248第四月12%2887248第五月15%3607248第六月18%4327248第七月21%5047248第八月24%5767248階段小計360384盈余24萬第9-十二月20*4 月=8036

9、%864288192盈余112萬次年設備更新1020*12 月=24072%1728864580盈余330萬注：初始投入包括教學點半年租金、裝修、硬件，教玩具及辦公設備等，每月營運成本包含人工,市場開拓，耗材，水電、通訊等一切可能在日常運營中牽涉到的成本。三 項目收益預測報表1.下表是以直營店為主的收益預期項目項目初始營運成預計教學新增教學原有教學新增教學點備注時間、投資（萬）本（萬）點數(shù)量點數(shù)量點收入收入（萬）準備期1000第一年2041-31-3224按2家計算第二年20452-4660336按3家計算第三年2041051650權益金，新增教學點以加盟加盟費等或合作辦學為主合計1612 萬

10、101029702.權益金按每家合作或加盟教學點第一年招收800學生計算800 人/ 家 *5 家 *6720 元/ 人 *8%=215 萬3.品牌使用費20萬/家*5=100萬4. 培訓費10萬/家*5=50萬項目運作3年總收益為：3335萬左右注：初始投資包括:1. 課程引進2. 加盟、營運系統(tǒng)的建立3. 公司裝修及租金營運成本包括:人工10萬/月*12=120萬/年2.市場開拓 3萬/月*12=36萬/年3.公司內(nèi)部應用系統(tǒng)3萬/月*12=36萬/年4.耗材，水電、通訊等一切可能在日常運營中牽涉到的成本等。1萬/月*12=12萬/年回報周期由上表可見，隨著直營教學點的順利運營而打造的良好品牌效應及經(jīng)濟效益，第一年即可達到收支平衡,第二年即可收回前期投資，同時項目的成功運作必將吸引一批投資者或創(chuàng)業(yè)者尋求合作機會，第三年起開設加盟或合作辦學的平臺，公司的盈利增長點除了原有直營教學點外新增長權益金、培訓費及品牌使用費等，預計可實現(xiàn)前期投入100%的回報。同時加盟與合作辦學模式也將成為后續(xù)市場衍生、發(fā)展和產(chǎn)生經(jīng)濟效益的主要推動力，該經(jīng)營模式將以每年倍增的速度向全國市場延伸，包括上海以外的一線城市及二、三線城市，后期的經(jīng)濟效益將更為樂觀。同時公司將貫徹嚴格管理直營教學點，為加盟商和合作辦學提供良好的服務和幫助的經(jīng)營思路，以確保優(yōu)質(zhì)教學，貼心服務的原則，