會計電算化實習(xí)報告

1、會計電算化實習(xí)報告會計電算化實習(xí)報告一、 基本信息實習(xí)時間：2017 年 1 月 3 日至 2017 年 1 月 10 日實習(xí)地點：南校區(qū) 3 號教學(xué)樓3307實習(xí)指導(dǎo)教師：崔永紅實習(xí)目的：通過本次試驗，掌握對用友U8初始化的方法，可以用此軟件熟練地進(jìn)行完整流程的會計業(yè)務(wù)處理，了解賬務(wù)系統(tǒng)與各個子系統(tǒng)之間的聯(lián)系，特別是工資、固定資產(chǎn)與總賬子系統(tǒng)之間的關(guān)系和操作。實習(xí)內(nèi)容：對用友軟件進(jìn)行軟件初始化和基礎(chǔ)設(shè)置初始化，之后使用該軟件進(jìn)行如下日常業(yè)務(wù)和期末業(yè)務(wù)處理:認(rèn)真完成系統(tǒng)的初始工作設(shè)置，著重掌握建賬、操作員設(shè)置、會計科目以及輔助核算操作，確保初始設(shè)置的正確、完整。根據(jù)所給業(yè)務(wù)資料，在賬務(wù)系統(tǒng)中完

2、成所有會計業(yè)務(wù)的日常處理 工做；在建立總賬的基礎(chǔ)上，啟動工資、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)，建立相應(yīng) 的子系統(tǒng)賬套。對會計憑證進(jìn)行審核、記賬，并完成月末結(jié)賬工作。完成憑證、賬簿、報表及輔助核算的查詢工作。編制余額表。另：了解恢復(fù)記賬前狀態(tài)及恢復(fù)結(jié)賬前狀態(tài)的操作。,實習(xí)內(nèi)容（操作步驟）（1） 軟件初始化1 .桌面鼠標(biāo)右鍵單擊我的電腦，然后單擊管理，進(jìn)入“計算機(jī)管 理”。雙擊服務(wù)和應(yīng)用程序，之后再雙擊 SQLServer配置管理器，左鍵單擊SQLServer服務(wù)后彈出對話框，右鍵單擊 SQLServer代理屬 性（最后一個）選擇啟動，成功啟動后狀態(tài)是正在運行，啟動模式是 手動，之后退出2 .打開桌面的會計文件

3、夾，然后雙擊 SQL Server Management Studio 快捷方 式，把服務(wù)器名稱改為hp12, 密碼123456,點擊連接，退出。（如圖）3 .選擇開始一程序一用友u872一系統(tǒng)服務(wù)一應(yīng)用服務(wù)器配置，打開 u8應(yīng)用服務(wù)器配置工具，之后選擇數(shù)據(jù)庫服務(wù)器，雙擊打開數(shù)據(jù)源配置-選中數(shù)據(jù)源-把數(shù)據(jù)庫 服務(wù)器改為hp12-確定，設(shè)置成功。4 .選擇開始一程序一用友u872一系統(tǒng)服務(wù)一系統(tǒng)管理一系統(tǒng)一注 冊一登錄到改為hp12一名稱admin一確定，進(jìn)入系統(tǒng)管理頁面。會計電算化軟件初始化設(shè)置完畢。（2） 基礎(chǔ)設(shè)置初始化創(chuàng)建賬套1. 系統(tǒng)注冊操作員為 admin確定2. 賬套選建立賬套信息賬

4、套號 001, 賬套名稱：水木企業(yè), 啟用會計期間2001 年 12 月 01日3. 單位信息單位名稱：水木企業(yè)4. 核算類型賬套主管：001，其他默認(rèn)5. 基礎(chǔ)信息存貨分類、客戶分類、供應(yīng)商分類，設(shè)置外幣核算6. 完成7. 增加操作員及設(shè)置權(quán)限操作員001：公用目錄設(shè)置、總賬、薪資管理、固定資產(chǎn)審核員002：憑證審核、記賬、結(jié)賬出納員003：出納簽字、出納主管004：賬套主管記賬員005：記賬（三）進(jìn)入企業(yè)應(yīng)用平臺進(jìn)行操作1、初始化（1）開始一程序一用友u872一企業(yè)應(yīng)用平臺一操作員001一無密碼賬套為 001確定，進(jìn)入企業(yè)應(yīng)用平臺。（ 2）啟用總賬。選擇基礎(chǔ)設(shè)置，打開基本信息，之后雙擊系統(tǒng)

5、啟用，在總賬前面打勾選擇日期確定確實啟用當(dāng)前系統(tǒng)選是，總賬系統(tǒng)已啟用。（ 3）設(shè)置會計科目根據(jù)企業(yè)的實際業(yè)務(wù)要求增減科目，雙擊“基礎(chǔ)設(shè)置”中的“基礎(chǔ)檔案” - “財務(wù)” - “會計科目”增加明細(xì)科目。設(shè)置有關(guān)科目的輔助核算，如應(yīng)收賬款要設(shè)置 “客戶往來”屬性；其他應(yīng)收款要設(shè)置“個人往來”屬性；原材料及材料采購總賬及明細(xì)均設(shè)“數(shù)量金額”屬性；生產(chǎn)成本設(shè)置“項目核算”屬性以及管理費用設(shè)置“部門核算”屬性等。一個科目可以同時設(shè)置兩種輔助核算，如： 要通過管理費用了解各部門的資金使用情況，同時也了解個項目的資金使用情況，可以同時對管理費用設(shè)置部門核算和項目核算，但個人往來可算不能與其他專項并列設(shè)置，客

6、戶與供應(yīng)商不能一同設(shè)置，輔助賬必須設(shè)在末級科目上?？颇啃再|(zhì)（余額方向）早一級科目設(shè)置，下級科目的科目性質(zhì)將 于上級科目相同。如果某科目已被錄入期初余額或填寫了記賬憑證，該科目就不能刪除或修改。如確需修改，應(yīng)先刪除期初余額和該科目憑證，并將該科目及其下級科目月清零，再修改。（ 4）設(shè)置部門檔案基礎(chǔ)設(shè)置基礎(chǔ)檔案機(jī)構(gòu)人員部門檔案點擊增加，輸入部門編碼bm01部門名稱廠部辦公室，保存，按 此方法依次增加生產(chǎn)車間，基建部，銷售部三個部門。（ 5） 設(shè)置項目檔案與分類基礎(chǔ)設(shè)置基礎(chǔ)檔案財務(wù)項目目錄 增加項目大類“在建項目”選擇核算科目：在建工程、工資及福利費、物耗、其他（如圖）里目君安 增加項目大類“生產(chǎn)成

7、本”選擇核算科目：生產(chǎn)成本、工資及福利費、材料及低值易耗品、制造費用、其他 項目分類定義：修建廠房、新產(chǎn)品開發(fā)（如圖）項H君家 項目目錄，增加XM0L號廠房、XM02fe產(chǎn)成本(如圖)(4)設(shè)置客戶檔案基礎(chǔ)設(shè)置一一基礎(chǔ)檔案一一客商信息一一客戶分類客戶it美.也三 慢工，性律 期. iJ|j W由出1a 需后土-U0,曲一鄧客戶分類的苗一分奧名次K二I匍;規(guī)則：“*基礎(chǔ)設(shè)置一一基礎(chǔ)檔案一一客商信息一一客戶檔案(5)設(shè)置職員檔案基礎(chǔ)設(shè)置一一基礎(chǔ)檔案一一機(jī)構(gòu)人員一一人員檔案一一增加，依次輸入張山，江北，MM添加完成后(如圖)3,夠qF二.貨出T城 J 取X, 晚里中爭A二ndUE.囂?,善t .人員

8、列表.U5裳制1注身人舅一。干W 3- 豆1弗;：* nv時廠蜃更1 * *解羊產(chǎn)與恒信釋人也右人品空利T出生E咽出把我費用前門3碼豐愣K志JXdfL!()SWASXtnQl垂出？卜日片回基苣也JDDEnit113M kA集M33美虻卷nxnVH三期AA童Ml春城售(6)錄入期初余額業(yè)務(wù)工作一一財務(wù)會計一一總賬一一設(shè)置一一期初余額注：期初余額只要求錄入最末級科目，上級科目的余額由系統(tǒng)自動計算。如果某科目設(shè)計輔助核算，該欄往往用黃色顯示，此時不能 直接輸入總賬期初數(shù)，必須雙擊該欄，調(diào)出輔助核算賬，輸入輔助合 算的起初明細(xì)，輸入完成，系統(tǒng)會自動將輔助賬的期初數(shù)之和計為該 科目總賬期初余額。輔助期初

9、余假。輜出一查找,往來明蛆“舊退出科目名稱|口22座收賬款工|客戶業(yè)務(wù)員力澗累計借方金頷累計貸方金班金顆就一惜702,000.00中原-惜M 100.00理想借100, 000.00融達(dá)-借36t 00.00期初余額錄入完畢點擊“試算”按鈕進(jìn)行試算平衡檢驗。如果不 平衡，不能進(jìn)行記賬。如果平衡，一旦記賬后將不能再錄入和修改期 初余額。(如圖)期初試宜平面表lx資產(chǎn)二借 10, 059,530.00負(fù)債二 貨 243,553,00共同=平根# =11,316,027 00成本=平損益=平合計=借18, 0第,500.00合計= 貸18, 口5a 58口口口試算結(jié)果平衡|匚-旗定一】打印 |2 .

10、憑證設(shè)置（1）錄入會計分錄業(yè)務(wù)工作一一財務(wù)會計一一總賬一一憑證一一填制憑證注：以操作員的身份進(jìn)入，根據(jù)實習(xí)資料12月份會計業(yè)務(wù)填制記 賬憑證；其中總賬中的工資、固定資產(chǎn)相關(guān)業(yè)務(wù)要在相應(yīng)的子系統(tǒng)中 進(jìn)行登記：摘要，科目名稱（右下角根據(jù)要素選擇），金額（借貸相 等），其他選擇默認(rèn)。制單處自動顯示操作員的簽字。如果涉及數(shù)量 核算時，屏幕會提示輸入“數(shù)量”、“單價”、信息，系統(tǒng)根據(jù)數(shù)量* 單價自動計算金額。(2)審核憑證執(zhí)行“憑證一審核憑證”操作注：以審核員的身份進(jìn)入，工資、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)中的記賬憑證審核要在其相應(yīng)的子系統(tǒng)中進(jìn)行，然后進(jìn)入總賬系統(tǒng)執(zhí)行“憑證一審核憑證操作”注：以審核人的身份進(jìn)入重注冊

11、002審核員，進(jìn)入后 選擇業(yè)務(wù)工作一總賬一憑證一審核憑證一選擇全部憑證一確定一確定一審核一成批審核一確定。成功后憑證審核處有審核員簽字(3)出納簽字執(zhí)行“業(yè)務(wù)工作一一財務(wù)會計一一總賬一一憑證一一出納簽字”出箝酸字(4)主管簽字重注冊后，進(jìn)入執(zhí)行“業(yè)務(wù)工作一一財務(wù)會計總賬一一憑證一主管簽字”操作，選擇主管一成批主管簽字，簽字后憑證右上方有紅色主管字樣。(4)根據(jù)審核后的記賬憑證登記賬簿注：以記賬員的身份進(jìn)入aM記賬的qEQQLIZ月份憑證C憑怔張數(shù)：43科目編碼科目名稀外用名稱數(shù)量單位金額含計僧方貸方6602營理費用15 日,6 螞 UCJi5e.669.eci660201工資及福利費43h6&

12、,0043處屋，00660202折舊995,308行50660203差旅費1,420.001,42000660204耳他104,692,3010492,306711營業(yè)外支出91,400.0091.400.0C6301所猾稅費用544,346.04544,343.04合計36,519,215.5036,519,215,30“1 上J打印 | 眥 | 輸出 | 退出 |(3)對賬業(yè)務(wù)工作一一財務(wù)會計一一總賬一一期末一一對賬(4)結(jié)賬業(yè)務(wù)工作一一財務(wù)會計一一總賬一一期末一一結(jié)賬3 .工資子系統(tǒng)啟用工資子系統(tǒng)，建立工資賬套資料：工資類別個數(shù)：多個；核 算幣種：人民幣；代扣個人所得稅；不進(jìn)行扣零處理；

13、人員編碼長度: 2位；啟用日期位2001年12月01日。人員類別資料：廠部管理人員、生產(chǎn)工人、車間管理人員、項目 工程人員、銷售人員。工資類別：只設(shè)置正式人員，并選定其所屬部門。工資項目設(shè)置：設(shè)置項目名稱、類型、長度、小數(shù)位數(shù)、工資增減項（如圖）工資計算公式設(shè)置（如圖）人力資源一一薪資管理一一設(shè)置一一工資項目設(shè)置一一公式設(shè)置加班工資=加班天數(shù)*100;請假扣款=請假天數(shù)*30;應(yīng)發(fā)工資=標(biāo) 準(zhǔn)工資+崗位工資+工資津貼+加班工資-請假扣款；實發(fā)工資=應(yīng)發(fā)工 資-代扣個人所得稅。代發(fā)工資銀行資料：交通銀行北京分行海淀支行某某分理處，賬號定長10位。人力資源一一薪資管理一一設(shè)置一一人員檔案設(shè)置部門編

14、號、部門名稱、人員編號、人員姓名、人員類別、賬 號、計稅、標(biāo)準(zhǔn)工資、崗位工資、工資津貼。臨苴門右林4、員人臭性名養(yǎng)和胖與中方入員是奇例1H貨停發(fā)售甘-.十件工會E獨主17noin=raoi是把菁南煮用也企宣02汨富善月人京-3JQ10WD02是音苦否廠不辦*五Q3CC一 M智脖5F3oaiaa=s=H ，一百苦告一百抄七室CrfDD一汪胃用A品式口 1際0口。是否否舌生產(chǎn)車間05EE空間首包5口口旺0口3是是看書勢主產(chǎn)生司&生產(chǎn)1人田 cnrera 口 m是是否W告生產(chǎn)車V0?I3G生產(chǎn)工人XX皿劃.H 一，吉苦舌生產(chǎn)車三ce中王產(chǎn)工人劉口二的的mft是百書臺05U加工由5M0090且百百哥基

15、型it3D注項1H山5JUQILMJU事是否曹若生世處ILLLTl.舊了JJ010MJUL1是是占S&ft S31?呻典好人怙為U1麗12湍否喏I粕寄序13NNttrtAAsaaion艮百哲計稅基數(shù)更改為1000元 操作：人力資源一一薪資管理一一設(shè)置選項一一編輯一一稅率設(shè)置SV g 色明皿費用1所 子雪器f駕乙鞭臂薩諾到3強(qiáng)5;胡祝* H:卑碼mH iIKlim 1*1n 口口Ein jd5 IXLLiJO-25LCXIDMCE RiLLffl25. mW2DLC.CD京 laa.R15.00但QDq&.LU 1 LIaa co :oao.ai3%口J53仃舊Am co;, 1由mf.4000

16、0, 0口6Cii Ki Ji90 II3375407WJLO.ODHIXLfi.OO35.11*h即口 夠 |日常處理：生產(chǎn)工人FF調(diào)出本單位，各工資項目按 50掇放；JJ 請假2天；廠部管理人員BB加班3天；每人增加工資津貼1000元。 月末處理：分別按（標(biāo)準(zhǔn)工資+崗位工資+工資津貼）的14%口 2%|取 應(yīng)付福利費、工會經(jīng)費；分?jǐn)偣べY費用計入各成本、費用賬戶；生成 憑證，月末結(jié)賬。4 .固定資產(chǎn)子系統(tǒng)啟用月份為2001年12月01日折舊信息。主要折舊方法為平均年限法（一），月折舊率=（1-凈殘率）/12,月折舊額=原值*月折舊率；這就匯總分配周期為1個月編碼信息。資產(chǎn)類別編碼方案：211

17、2;固定資產(chǎn)編碼方案為自動編碼 （部門編碼+類別編碼+序號），序號長度為2。服務(wù)接口信息。對賬科目：固定資產(chǎn)科目（1601固定資產(chǎn)），累 計折舊科目（1602累計折舊）；對賬不平不允許月末結(jié)賬，業(yè)務(wù)發(fā)生 時立即制單，月末一定完成制單登賬工作。固定資產(chǎn)增減方式業(yè)務(wù)工作一一財務(wù)會計一一固定資產(chǎn)一一設(shè)置一一增減方式增加方式有直接購入（對應(yīng)科目為 100201銀行存款-工商銀行存 款）、接受捐贈（對應(yīng)科目為400202資本公積-接受捐贈非現(xiàn)金資產(chǎn) 準(zhǔn)備），減少方式有出售（對應(yīng)科目為1606固定資產(chǎn)清理）固定資產(chǎn)原始資料卡片業(yè)務(wù)工作一一財務(wù)會計一一固定資產(chǎn)一一卡片一一錄入原始卡片錄入固定資產(chǎn)名稱、資產(chǎn)類

18、別、部門名稱、增加方式、使用狀況、 開始使用日期、原值、使用年限、累計折舊、減值準(zhǔn)備固定資產(chǎn)卡片卡片褊號叩Q1Q日期 20017271固定資產(chǎn)編號bmCSpSOl,固定資產(chǎn)名題工程機(jī)房類別編號05類別名稱旗工機(jī)械資產(chǎn)殂2薪規(guī)格型號一 使用部門落萼處.增加方式JMA.存放地點 使用狀況在用使用年限（月）60折I昉法平均年限法Li開始使用日朗.四叫7g二的.已計提月份相，幣種原值220000.00 i爭殘值率10%i爭殘值 22000.0C累計折舊39e.pO._OO, 月折舊率D.015.本月計提折I日顫3300 W凈值 1S04QO. 00 對厘折舊科目項目錄入A中管錄入日期 2W1-12-Q1三、遇到的問題解決方案1、建立賬套以后的操作的順序正確，沒有進(jìn)行賬套初始化就開始 輸入會計科目的期初余額，導(dǎo)致有些余額系統(tǒng)生成的方法錯誤。建立 賬套時，老師特別說明應(yīng)使用的是新會計制度科目。2、在錄入期初余額的時候之前沒有設(shè)置完明細(xì)科目，導(dǎo)致很多 科目的期