2021年度地區(qū)(部門)行政事業(yè)單位內部控制報告.doc

1、2021年度地區(qū)(部門)行政事業(yè)單位內部控制報告20年度地區(qū)（部門）行政事業(yè)單位內部控制報告匯總單位公章地區(qū)（部門）名稱：吉安市農業(yè)綜合開發(fā)辦公室匯總單位負責人：羅于劍(簽章)牽頭部門負責人: 龍濤 (簽章)填表人: 余碧瑩 (簽章)電話號碼: 0796-單位地址: 吉安市行政中心D座7樓郵政編碼: 343000報送日期： 20-03-15吉安市農業(yè)綜合開發(fā)辦公室內部控制報告為貫徹落實財政部關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的指導意見（財會2024號）的有關精神，依據行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范（試行）（財會2021號）和行政事業(yè)單位內部控制報告管理制度（試行）（財會計201號）的有關規(guī)定，現將

2、本地區(qū)（部門）20年行政事業(yè)單位內部控制工作情況報告如下：一、組織開展內部控制建立與實施工作的總體情況（一）本地區(qū)(部門)對內部控制建立與實施工作的組織情況。一、由秘書科起草吉安市農業(yè)綜合開發(fā)辦公室行政事業(yè)單位內部控制工作的通知，報請辦黨組批準后，按方案部署落實內控規(guī)范工作。二、由秘書科牽頭，組織召開農開辦內部控制規(guī)范實施聯(lián)席領導小組協(xié)調會，專題討論實施，明確職責分工，溝通相關情況，部署相關工作。（二）本地區(qū)(部門)對內部控制建立與實施工作的動員情況。專題召開我辦內部控制基礎性評價動員培訓大會，由主任部署全局內部控制基礎性評價工作的貫徹落實工作，并認真學習內部控制的相關知識。培訓范圍包括：辦機

3、關相關業(yè)務科室和相關人員。（三）本地區(qū)(部門)對內部控制建立與實施工作的部署情況。1根據文件精神，結合我辦實際，考慮行政事業(yè)單位管理差異實際情況，研究確定內部控制農業(yè)綜合開發(fā)資金監(jiān)督管理的制度，保障項目資金及時、足額、安全發(fā)放到位。2加強專業(yè)技術指導，我辦內控規(guī)范實施聯(lián)席領導小組通過調研、座談、經驗交流等多種方式與實施單位溝通有關情況，研討有關問題，開展內控建設工作。建立定期工作監(jiān)督檢查，對內部控制規(guī)范貫徹實施工作做出統(tǒng)籌安排和具體部署。3、全面系統(tǒng)分析我辦經濟活動風險。首先要針對內部控制的要求、調查分析，歸納內部控制各項管理要求和風險點；要全面梳理管理流程和業(yè)務流程風險，根據我辦業(yè)務特點查找

4、風險點，并從各個業(yè)務所面臨的內外部環(huán)境入手，運用多種手段進行風險的定性和定量評估。對已經識別的風險要進行定性分析、定量分析和風險排查，確定風險等級，制定出相應的應對措施和整體策略。4、建立健全我辦各項內部控制制度與措施。根據確定的風險點、風險等級和風險應對策略，組織相關人員修改完善工作流程和經濟業(yè)務流程，提出風險管控措施，固化信息系統(tǒng)和流程。5、有效保證內部控制管理制度貫徹執(zhí)行。明確各個崗位和有關工作人員的分工和責任，對內部控制管理制度的執(zhí)行結果進行考核和獎懲，重點強調"一把手"的執(zhí)行力，形成完善的內部控制執(zhí)行機制，及時研究執(zhí)行中的問題，完善應對措施。（四）所屬單位的落實及

5、執(zhí)行情況等。1加強內控制度的監(jiān)督與評價。充分利用廉政風險防控機制和內部審計、財政監(jiān)督檢查結果等情況，由我辦紀檢監(jiān)察部門牽頭定期開展我辦內部控制規(guī)范監(jiān)督檢查和自我評價工作，認真整改，每年至少開展一次自我評價，并提交自我評價報告。內控領導小組應當專題對自我評價報告進行研究，責成相關部門進行整改。整改結果應當作為自我評價報告的組成部分。2農開辦內部控制領導小組將及時進行總結，查找不足，提出下一步工作意見，確保內部控制全面順利實施。二、組織開展內部控制工作的主要方法、經驗和做法（一）地區(qū)（部門）層面工作協(xié)調機制的建立情況。建立聯(lián)席工作機制，由秘書科牽頭，紀檢監(jiān)察、會同計財科、工管科成立行政事業(yè)單位內部

6、控制規(guī)范實施聯(lián)席領導小組。聯(lián)席領導小組負責內部控制貫徹實施工作做出統(tǒng)籌安排和具體部署，隨時掌握有關情況和存在問題，及時加以協(xié)調解決，將內控規(guī)范列入廉政風險防控、單位考核和審計檢查范圍，提高有效實施的執(zhí)行力。（二）地區(qū)（部門）層面組織開展內部控制工作的工作方案。為貫徹落實中央、省、市相關文件要求，推動我辦行政事業(yè)單位開展內部控制工作，提高行政事業(yè)單位管理能力，加強廉政風險防范，現就市農業(yè)綜合開發(fā)辦公室實施行政事業(yè)單位內部控制工作提出以下方案。一、重要意義（一）實施內控規(guī)范是落實十八屆三中全會精神的重要舉措。關于全面深化改革若干重大問題的決定明確指出，要深化行政體制改革，堅持用制度管權、管事、管人

7、，讓人民監(jiān)督權力，把權力關進制度的籠子里，構建決策科學、執(zhí)行堅決、監(jiān)督有力的權力運行體系。實施內控規(guī)范就是發(fā)揮制度籠子的作用，利用完善的內部控制制度限制權力的濫用，減少自由裁量權的空間和余地，有效建立健全權力運行的制約和監(jiān)督體系。（二）實施內控規(guī)范是促進黨的群眾路線教育實踐活動整改落實的長效機制。解決四風方面的突出問題，檢驗群眾路線活動的實際效果，關鍵是把握制度建設工作重點。實施內控規(guī)范就是將各相關制度梳理整合，統(tǒng)籌考慮，強化考核監(jiān)督，確保制度落實，形成群眾路線活動的長效機制。（三）實施內控規(guī)范是推進財政規(guī)范化、科學化、信息化管理的積極實踐。為滿足農業(yè)綜合開發(fā)發(fā)展的需要，要求農業(yè)綜合開發(fā)財務工

8、作必須規(guī)范管理。內部控制規(guī)范通過制定制度、實施措施和執(zhí)行程序，實現對行政事業(yè)單位經濟活動風險的防范和管控，包括：預算管理、收支管理、政府采購管理、資產管理、建設項目管理以及合同管理等主要經濟活動的風險控制。實施內控規(guī)范可以有效保障單位業(yè)務穩(wěn)健高效運行，確保財務記錄、財務報告信息和其他管理信息的及時、可靠、完整。實施內控規(guī)范必將對提升財務管理的水平、提高財政資金的使用效益、促進財務管理的規(guī)范化、科學化和信息化起到積極的促進作用。二、原則和目標（一）工作原則1全面性原則。內控規(guī)范應當貫穿我辦經濟活動的決策、執(zhí)行和監(jiān)督，全員參與、全業(yè)務覆蓋、全過程監(jiān)控，保證控制范圍的全面性。2重要性原則。在全面控制

9、的基礎上，內控規(guī)范應當關注我辦重要經濟活動的重大風險，針對我辦的重要經濟活動、可能存在重大風險的環(huán)節(jié)采取嚴格的控制措施。3制衡性原則。內控規(guī)范應當在我辦內部的部門管理、職責分工、業(yè)務流程等方面形成相互制約和相互監(jiān)督的有效機制，真正發(fā)揮出制度管權、管事、管人的作用。4適應性原則。內控規(guī)范應當符合國家有關規(guī)定和農業(yè)綜合開發(fā)的實際情況，并隨著外部環(huán)境的變化、農業(yè)綜合開發(fā)項目的調整和管理要求的提高，不斷修訂和完善內部控制體系。（二）工作目標我辦應通過實施內控規(guī)范，梳理流程、健全制度、實施措施、完善程序，基本建立以防范風險管控為核心，以控制手冊和基礎評價標準為主體，以內部管理為基礎，外部監(jiān)管部門積極引導

10、，全員參與、全業(yè)務覆蓋、全過程監(jiān)控的內部控制實施體系，切實增強我辦的內部管理水平和權力運行機制，行政事業(yè)單位內部控制目標應與我辦總體目標相一致，具體包括五個方面。1合理保證我辦經濟活動合規(guī)合法，有效規(guī)范我辦預算管理、收支管理、政府采購、資產管理、建設項目、合同控制等各類經濟活動。2合理保證我辦資產安全和使用有效，堅持所有權與使用權相分離的原則，確保資產的安全完整和有效使用。3合理保證我辦財務信息真實完整，強化財務信息分析和結果運用，為外部監(jiān)管和內部管理提供信息支持。4有效防范舞弊和預防腐敗，科學運用內部控制的原理和方法，強化內部監(jiān)督，建立反腐敗、反舞弊的長效機制。5提高工作的效率和效果。三、工

11、作安排（一）政策制定階段1由秘書科起草吉安市農業(yè)綜合開發(fā)辦公室行政事業(yè)單位內部控制工作的通知，報請辦黨組批準后，按方案部署落實內控規(guī)范工作。2由秘書科牽頭，組織召開農開辦內部控制規(guī)范實施聯(lián)席領導小組協(xié)調會，專題討論實施，明確職責分工，溝通相關情況，部署相關工作。3.專題召開我辦內部控制基礎性評價動員培訓大會，由主任部署全局內部控制基礎性評價工作的貫徹落實工作，并認真學習內部控制的相關知識。培訓范圍包括：辦機關相關業(yè)務科室和相關人員。（二）組織實施階段1根據文件精神，結合我辦實際，考慮行政事業(yè)單位管理差異實際情況，研究確定內部控制農業(yè)綜合開發(fā)資金監(jiān)督管理的制度，保障項目資金及時、足額、安全發(fā)放到

12、位。2加強專業(yè)技術指導，我辦內控規(guī)范實施聯(lián)席領導小組通過調研、座談、經驗交流等多種方式與實施單位溝通有關情況，研討有關問題，開展內控建設工作。建立定期工作監(jiān)督檢查，對內部控制規(guī)范貫徹實施工作做出統(tǒng)籌安排和具體部署。3、全面系統(tǒng)分析我辦經濟活動風險。首先要針對內部控制的要求、調查分析，歸納內部控制各項管理要求和風險點；要全面梳理管理流程和業(yè)務流程風險，根據我辦業(yè)務特點查找風險點，并從各個業(yè)務所面臨的內外部環(huán)境入手，運用多種手段進行風險的定性和定量評估。對已經識別的風險要進行定性分析、定量分析和風險排查，確定風險等級，制定出相應的應對措施和整體策略。4、建立健全我辦各項內部控制制度與措施。根據確定

13、的風險點、風險等級和風險應對策略，組織相關人員修改完善工作流程和經濟業(yè)務流程，提出風險管控措施，固化信息系統(tǒng)和流程。5、有效保證內部控制管理制度貫徹執(zhí)行。明確各個崗位和有關工作人員的分工和責任，對內部控制管理制度的執(zhí)行結果進行考核和獎懲，重點強調"一把手"的執(zhí)行力，形成完善的內部控制執(zhí)行機制，及時研究執(zhí)行中的問題，完善應對措施。（三）監(jiān)督檢查階段1加強內控制度的監(jiān)督與評價。充分利用廉政風險防控機制和內部審計、財政監(jiān)督檢查結果等情況，由我辦紀檢監(jiān)察部門牽頭定期開展我辦內部控制規(guī)范監(jiān)督檢查和自我評價工作，認真整改，每年至少開展一次自我評價，并提交自我評價報告。內控領導小組應當專

14、題對自我評價報告進行研究，責成相關部門進行整改。整改結果應當作為自我評價報告的組成部分。2農開辦內部控制領導小組將及時進行總結，查找不足，提出下一步工作意見，確保內部控制全面順利實施。四、工作要求（一）高度重視建立聯(lián)席工作機制，由秘書科牽頭，紀檢監(jiān)察、會同計財科、工管科成立行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范實施聯(lián)席領導小組。聯(lián)席領導小組負責內部控制貫徹實施工作做出統(tǒng)籌安排和具體部署，隨時掌握有關情況和存在問題，及時加以協(xié)調解決，將內控規(guī)范列入廉政風險防控、單位考核和審計檢查范圍，提高有效實施的執(zhí)行力。（二）統(tǒng)籌協(xié)調根據市財政局開展內控規(guī)范貫徹實施工作要求，結合我辦管理工作特點，我辦專門成立內控規(guī)范實施協(xié)

15、調工作小組，秘書科負責內控規(guī)范實施工作機制完善、政策制定、宣傳培訓、指導答疑等工作；各業(yè)務科室負責行政事業(yè)單位內控規(guī)范實施情況日常督促管理，并將內控規(guī)范實施工作與部門預算管理緊密結合，內控規(guī)范貫徹實施情況進行監(jiān)督檢查。（三）地區(qū)（部門）層面的內部控制評價與監(jiān)督情況。1.加強內控制度的監(jiān)督與評價。充分利用廉政風險防控機制和內部審計、財政監(jiān)督檢查結果等情況，由我辦紀檢監(jiān)察部門牽頭定期開展我辦內部控制規(guī)范監(jiān)督檢查和自我評價工作，認真整改，每年至少開展一次自我評價，并提交自我評價報告。內控領導小組應當專題對自我評價報告進行研究，責成相關部門進行整改。整改結果應當作為自我評價報告的組成部分。2農開辦內部

16、控制領導小組將及時進行總結，查找不足，提出下一步工作意見，確保內部控制全面順利實施。（四）在組織本地區(qū)（部門）所屬單位建立與實施內部控制的過程中總結出的經驗、做法等。根據市財政局開展內控規(guī)范貫徹實施工作要求，結合我辦管理工作特點，我辦專門成立內控規(guī)范實施協(xié)調工作小組，秘書科負責內控規(guī)范實施工作機制完善、政策制定、宣傳培訓、指導答疑等工作；各業(yè)務科室負責行政事業(yè)單位內控規(guī)范實施情況日常督促管理，并將內控規(guī)范實施工作與部門預算管理緊密結合，內控規(guī)范貫徹實施情況進行監(jiān)督檢查。三、開展內部控制工作取得的成效（一）本地區(qū)（部門）在內部控制意識及管理水平上的整體成效。建立了單位層面的內控運行制約機制。主要

17、包括8個方面的內容：內控管理職責分工，經濟活動決策機制，關鍵崗位責任機制，關鍵人員資質能力，財務信息編報要求，信息技術應用要求，經濟活動風險評估，內部控制監(jiān)督評價。（二）本地區(qū)（部門）在預算業(yè)務管理、收支業(yè)務管理、政府采購業(yè)務管理、資產管理、建設項目管理及合同管理在內的六大經濟業(yè)務領域中建立與實施內部控制后取得的整體成效。梳理了單位主要經濟業(yè)務管理制度及流程。針對預(決)算管理、經費收支管理、政府采購管理、以及資產管理等業(yè)務模塊，在規(guī)章制度方面，梳理制度文件，匯編成冊。（三）本地區(qū)教育、醫(yī)療和科研行業(yè)在預算業(yè)務管理、收支業(yè)務管理、政府采購業(yè)務管理、資產管理、建設項目管理及合同管理在內的六大經濟

18、業(yè)務領域中建立與實施內部控制后取得的整體成效。通過信息化對制度和流程進行"固化"。要保障內控真正落地，信息化是實施內控的最重要手段。我單位在信息系統(tǒng)建設中將內控理念嵌入信息系統(tǒng)中，將制度和流程進行"固化"并達到常態(tài)化，真正實現從"人治"管理向"法治"管理和科學管理的轉變。（四）本地區(qū)（部門）在內部控制評價與監(jiān)督中取得的整體成效。通過信息化對制度和流程進行"固化"。要保障內控真正落地，信息化是實施內控的最重要手段。我單位在信息系統(tǒng)建設中將內控理念嵌入信息系統(tǒng)中，將制度和流程進行"固化&q

19、uot;并達到常態(tài)化，真正實現從"人治"管理向"法治"管理和科學管理的轉變。四、下一步工作計劃（一）本地區(qū)（部門）擬采取的進一步推進內部控制工作的計劃，一般應包括工作計劃中工作的牽頭單位或部門、相關時間規(guī)劃、擬實現的階段性目標及實現各階段性目標的工作方案等內容。第一、繼續(xù)按照內部控制實施工作方案穩(wěn)步推進，按計劃目標完成內部控制體系建設、整改與測評、項目總結與報告等各階段內控實施工作任務，確保內控實施與評價工作平穩(wěn)、有序、順利進行，保證內控管理工作機制得以長效運行。第二、深入貫徹實施內部控制體系，將制定完善的相關內部控制管理制度，有助于單位的進一步治理，更有效的實現發(fā)展戰(zhàn)略，有助于進一步提升管理水平，夯實發(fā)展基礎，為可持續(xù)發(fā)展提供強有力支持。第三、進一步加強全員學習、培訓，共同參與。通過加強宣傳、培訓等方式，促進各部門、各級員工深刻領悟內部控制規(guī)范體系要求，更新管理理念、掌握內控方法