人力資源預算費用編制執(zhí)行工具與報告

1、v1.0 可編輯可修改1預算費用編制執(zhí)行工具與報告（一）人力資源管理年度費用預算表編號：單位：元序號費用項目上年度實際本年度預測變動量變動率%備注1工資 成 本基礎(chǔ)成本計時成本計件工資職務工資獎金津貼補貼加班工資福 利 與保 險福利員工福利費住房公積金員工教育經(jīng)費員工住房基金保險基本養(yǎng)老保險基本醫(yī)療保險失業(yè)保險工傷保險生育保險v1.0 可編輯可修改2招 聘 費用招聘廣告費招聘會會務費高校獎學金4培訓費培訓教材費講師勞務費培訓費差旅費公務岀國護照費簽證費5行政管理費辦公用品與設備費法律咨詢費6苴/、他支岀調(diào)研費測評費專題研究會議費協(xié)會會員費認證費辭退員工補償費殘疾人就業(yè)保證金合計說明本表由人力資

2、源部根據(jù)申報預算的具體涉及內(nèi)容匯總、鏈接填寫v1.0 可編輯可修改3（二）人力資源管理費用預算執(zhí)行表填報單位：填報人：填報時間:費用月度本季度累計本年累計分攤額預實差差異率預實差差異率預實差差異率算際曰 異(%算際曰 異(%算際曰 異(%外派培學習訓入職費培訓用業(yè)務培訓小計員工薪工資金保險費總額用福利費用其他小計辦辦公公用品費岀差用小計v1.0 可編輯可修改4總計(三) 人力資源部年度費用預算方案樣例方案名稱人力資源部年度費用預算方案受控狀態(tài)編號、總則1目的為使企業(yè)人力資源管理資金的合理安排、有效使用，人力資源成本得到合理控制，特制定本方案。2原則在充分考察以往年度費用預算及使用情況的基礎(chǔ)上，

3、結(jié)合本年度公司經(jīng)營目標及人力資源規(guī)劃，本著客觀、可行、科學和經(jīng)濟原則編制。3職責范圍(1) 人力資源部負責年度費用預算的編制。(2) 各相關(guān)職能部門給予相應配合。(3) 本預算方案經(jīng)總經(jīng)理審批后，財務部備案。二、年度人力資源部費用預算及使用情況分析人力資源部通過收集公司 3 年內(nèi)人力資源費用預算及使用情況數(shù)據(jù)，并分析整理，結(jié)論如下表所示。 人力資源部費用預算及使用情況歷史數(shù)據(jù)單位：萬元費用項目2005 年2006 年2007 年預算實際預算實際預算實際招 聘培訓費用34員工工資150144180183235240v1.0 可編輯可修改5各項福利費用20222428社會保險總額60587284其

4、他相關(guān)費用468總計229由上表數(shù)據(jù)可以得岀如下結(jié)論。1.隨著公司經(jīng)營業(yè)績的不斷增長及業(yè)務范圍的擴展，每年公司需要招聘各類崗位員工，招聘費用基本 以平均40%的速度遞增。2.隨著公司員工總數(shù)的逐年增加，員工工資費用支岀平均以30%）勺速度遞增。3 隨著公司經(jīng)營效益的提高及員工總數(shù)的增加，各項福利費用亦隨之遞增。4.根據(jù)我國國民生產(chǎn)總值的不斷提高，本地區(qū)人均工資水平不斷提高，員工保險繳費基數(shù)亦逐年相應提高，加之公司員工總數(shù)的提高，公司每年繳納社會保險總數(shù)基本平均以每年20%的速度遞增。5其他各類人力資源相關(guān)費用支岀平均亦以35%的速度遞增。6公司人力資源管理費用總額平均以28%的速度遞增。三、公

5、司經(jīng)營狀況分析1.公司 2008 年的發(fā)展目標為：繼續(xù)以 40%勺勺增長速度發(fā)展。2預計新增業(yè)務項目 2 項，人員編制 15 人，其中項目經(jīng)理 2 名。3預計公司在傳統(tǒng)業(yè)務項目上加大運營力度，銷售和研發(fā)人員會有所增加。4公司相關(guān)人力資源管理制度、政策的調(diào)整對人力資源管理費用的影響。四、2008 年公司人力資源相關(guān)政策的調(diào)整根據(jù)公司于 2007 年 12 月 30 日公布的2008 年人力資源管理制度的規(guī)定，對相關(guān)人力資源管理政 策的調(diào)整特總結(jié)如下。人力資源管理政策調(diào)整內(nèi)容人力資源政策調(diào)整內(nèi)容1. 2008 年起，大力實行中高級人才內(nèi)部推薦制，經(jīng)公司考核合格后錄用為正式員招聘政策調(diào)整工的，每成功

6、一名，獎勵推薦員工500 元v1.0 可編輯可修改62. 2008 年將進一步完善非開發(fā)人員的選擇程序，加強非智力因素的考查；研發(fā)人v1.0 可編輯可修改7員的選擇仍以面試和筆試相結(jié)合的考查辦法薪資福利政策調(diào)整1.經(jīng)總經(jīng)理提議，董事會批準， 2008年 1月起增加員工工齡津貼，為企業(yè)連續(xù)服 務每滿一年的每月增加 20 元工齡津貼2. 2008 年起能完成半年度生產(chǎn)、銷售和利潤目標的部門，企業(yè)將撥款，由部門組織員工春游、秋游各一次，費用為每人200400 元，視完成利潤情況決定具體數(shù)額考核政策調(diào)整1. 2008 年起實行全面的目標管理，公司根據(jù)各部門、各崗位人員目標的完成情況 進行績效考核2.

7、2008 年起建立部門經(jīng)理對下屬員工做書面評價的制度，每季度一次，讓員工及 時了解上級對自己的評價，發(fā)揚優(yōu)點，克服缺點3. 2008 年起建立考核溝通制度，由直接上級在每月考核結(jié)束時進行溝通4. 2008 年加強對考核人員的培訓，減少考核誤差，提高考核結(jié)果的可靠性和有效 性員工培訓政策調(diào)整1. 2008 年起新進員工的上崗培訓，除了制度培訓之外，增加崗位操作技能培訓和安全培訓，并實行筆試考試?？荚嚭细穹娇缮蠉?.2008 年起管理培訓由人力資源與專職管理人員合作開展，培訓分管理層和一般員工培訓兩部分3. 2008 年起為了激勵員工在業(yè)余時間參加專業(yè)學習培訓，經(jīng)企業(yè)審核批準，凡愿 意與企業(yè)簽訂一

8、定服務年限合同的，企業(yè)予以報銷部分或全部培訓學費五、2008 年各項費用預算編制1 招聘費用預算，如下表所示。招聘費用預算表單位：元校園招聘講座費用計劃對本科生和研究生各進行3 次講座，共 6 次。每次費用 500 元，共計 3000 元參加人才交流會參加交流會 3 次，每次平均 2400 元，共計 7200 元宣傳材料費交流會及校園招聘會的宣傳材料合計2500 元v1.0 可編輯可修改8網(wǎng)絡招聘會在XXX招聘網(wǎng)站上刊登招聘信息一年，費用合計9600 元合計22 300 元2培訓費用預算2007 年實際培訓費用 4 萬元，本年扣除外聘人員的勞務費支出，增加新進員工的上崗培訓費用，預計2008 年培訓費用約為萬元。3員工工資預算按企業(yè)增資每年 5%計算和增加員工 15 人計算，全年工資支岀預算為302 萬元。4員工福利預算增加春、秋游費用 4 萬元（由行政部預算并組織），員工的各項福利費用預算為萬元。5.社會保險金2007 年社會保險金共交納萬元，按20%遞增，本年度社會保險金總額為萬元。6人力資源部考慮各項可能變化