《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》

1、企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范暨內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理高級(jí)研修班2009年9月11-12日-上 海2009年9月18-19日-深 圳2009年9月25-26日-北 京-組織單位：拓雅管理培訓(xùn)網(wǎng) 北京拓雅培訓(xùn)中心 ( )參課對(duì)象：財(cái)務(wù)總監(jiān)（CFO）、審計(jì)總監(jiān)、控制總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理、會(huì)計(jì)經(jīng)理、會(huì)計(jì)主管、內(nèi)控經(jīng)理、內(nèi)審經(jīng)理、企業(yè)財(cái)務(wù)人員、控制部人員、審計(jì)部人員等其他高級(jí)管理人員。標(biāo)準(zhǔn)費(fèi)用：2500元/人（含培訓(xùn)、指定培訓(xùn)教材、午餐、茶點(diǎn)費(fèi)等）認(rèn)證費(fèi)用：500元人（參加認(rèn)證考試的學(xué)員須交納此費(fèi)用，不參加認(rèn)證考試的學(xué)員無須交納此費(fèi)用）。說 明：凡希望參加認(rèn)證的學(xué)員，在培訓(xùn)結(jié)束后參加認(rèn)證考試并合格者，頒發(fā)“香港培訓(xùn)認(rèn)證中

2、心國(guó)際職業(yè)資格認(rèn)證中心”國(guó)際注冊(cè)財(cái)務(wù)管理師（內(nèi)部控制管理方向）職業(yè)資格證書。（國(guó)際認(rèn)證全球通行雇主認(rèn)可聯(lián)網(wǎng)查詢）。（課程結(jié)束日內(nèi)快遞給學(xué)員）。報(bào)名咨詢電話：聯(lián)系電話：（010）85416990 51658784 花老師 劉老師聯(lián)系傳真：（010）69542603 Email: 其他最新最熱門的課程請(qǐng)瀏覽網(wǎng)站 -課程背景： 目前，中國(guó)企業(yè)正在面臨著金融危機(jī)的挑戰(zhàn)，而我國(guó)新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的實(shí)施又恰逢其時(shí)，如何利用新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則為企業(yè)抵御金融風(fēng)險(xiǎn)提供服務(wù)，已成為了企業(yè)會(huì)計(jì)人員們的首要任務(wù)。如何確保企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性、如何控制企業(yè)的金融風(fēng)險(xiǎn)已成為企業(yè)財(cái)務(wù)管理的關(guān)鍵內(nèi)容。但對(duì)什么是有效的內(nèi)部控制體系？如何建立、

3、評(píng)價(jià)和改進(jìn)企業(yè)的內(nèi)部控制？對(duì)大多數(shù)企業(yè)來說，仍然是的一個(gè)比較棘手的問題。2002年7月30日薩班斯-奧克斯利法案的頒布，標(biāo)志著世界上最發(fā)達(dá)資本市場(chǎng)的監(jiān)管者已經(jīng)將內(nèi)部控制體系的建立、維護(hù)、評(píng)價(jià)和報(bào)告看作是經(jīng)營(yíng)者的重要責(zé)任。2008年5月22日，中國(guó)財(cái)政部等五部委聯(lián)合發(fā)布了企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范，自2009年7月1日起在上市公司范圍內(nèi)施行，鼓勵(lì)非上市的中型企業(yè)執(zhí)行，這標(biāo)志著中國(guó)版的“薩奧法案”已正式啟動(dòng)。隨著社會(huì)法制化的推進(jìn)及企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，企業(yè)只有建立、健全并執(zhí)行行之有效的內(nèi)部控制體系，才能夠獲得持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展。本課程講述內(nèi)部控制理論與實(shí)務(wù)，包括：內(nèi)部控制國(guó)際國(guó)內(nèi)最新進(jìn)展企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范企業(yè)內(nèi)

4、部控制設(shè)計(jì)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)培訓(xùn)收益： 本課程將幫助您掌握以經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的內(nèi)部控制理論、實(shí)施方法和實(shí)施技能。您將學(xué)習(xí)掌握：1.掌握先進(jìn)的內(nèi)部控制及職業(yè)舞弊等理論2.掌握快速診斷企業(yè)內(nèi)部控制缺陷的方法，評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的效果并進(jìn)行改進(jìn)3.提升管理層對(duì)內(nèi)部控制自我評(píng)估的能力，建立有效的控制環(huán)境4.明確如何結(jié)合企業(yè)自身特點(diǎn)、建立適合企業(yè)情況的內(nèi)部控制系統(tǒng)通過企業(yè)運(yùn)作中的典型實(shí)例幫助學(xué)員明確主要業(yè)務(wù)活動(dòng)中的控制要點(diǎn)、控制標(biāo)準(zhǔn)和控制方法課程大綱： 第一部分:內(nèi)部控制理論1.內(nèi)部控制理論演變過程內(nèi)部牽制時(shí)代內(nèi)部控制時(shí)代內(nèi)部控制3要素內(nèi)部控制整體框架：5要素薩班斯（SAX）法案企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理：8要素內(nèi)部控制缺陷案例分

5、析之一：法國(guó)興業(yè)銀行內(nèi)控失敗案案例分析之二：巴林銀行倒閉案2.中國(guó)企業(yè)內(nèi)部控制的制度進(jìn)展過程國(guó)資委的規(guī)定財(cái)政部、審計(jì)署、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)的規(guī)定企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引（征求意見）企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引、鑒證指引（征求意見）證券交易所的規(guī)定第二部分:內(nèi)部控制方法和原則1.內(nèi)部控制方法組織規(guī)劃法職務(wù)分離法授權(quán)批準(zhǔn)控制法會(huì)計(jì)控制法預(yù)算控制法2.內(nèi)部控制設(shè)計(jì)原則全面性原則重要性原則制衡性原則適應(yīng)性原則成本效益原則案例分析之三：美國(guó)安然公司財(cái)務(wù)舞弊案第三部分:企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范解讀1.內(nèi)部環(huán)境2.控制活動(dòng)3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 4.消息與溝通5.監(jiān)督第四部分:關(guān)鍵業(yè)務(wù)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)舉例1.貨幣資金內(nèi)部

6、控制設(shè)計(jì)現(xiàn)金收支流程貨幣資金關(guān)鍵控制點(diǎn)貨幣資金控制設(shè)計(jì)技巧案例分析之四：不合格內(nèi)部控制制度分析有限公司出納崗位內(nèi)部控制案例分析之五：某電視機(jī)廠發(fā)生挪用貸款案2.銷售及收款環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制設(shè)計(jì)銷售及收款流程銷售及收款關(guān)鍵控制點(diǎn)銷售及收款控制程序案例分析之六：優(yōu)秀內(nèi)部控制制度分析公司銷售內(nèi)部控制制度案例分析之七：某電視機(jī)廠發(fā)生挪用貸款案3.采購及付款環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制設(shè)計(jì)采購及付款流程采購及付款關(guān)鍵控制點(diǎn)采購及付款控制程序4.擔(dān)保與融資的內(nèi)部控制設(shè)計(jì)5.投資環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制設(shè)計(jì)案例分析之八：某國(guó)際信托投資公司內(nèi)控缺陷案6.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)設(shè)計(jì)7.集團(tuán)公司財(cái)務(wù)控制設(shè)計(jì)案例分析之九：某集團(tuán)公司內(nèi)控設(shè)計(jì)分析第五

7、部分:內(nèi)部控制評(píng)價(jià)1.內(nèi)部控制評(píng)價(jià)內(nèi)涵2.內(nèi)部控制評(píng)價(jià)內(nèi)容3.內(nèi)部控制評(píng)價(jià)原則4.內(nèi)部控制評(píng)價(jià)主體5.內(nèi)部控制評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)6.內(nèi)部控制評(píng)價(jià)方式7.內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告案例分析之十：應(yīng)收賬款內(nèi)部控制評(píng)價(jià)主講專家：孫博士 北京師范大學(xué)哲學(xué)系博士，著名財(cái)務(wù)管控、企業(yè)內(nèi)部控制咨詢專家。20多年財(cái)務(wù)管理及研究經(jīng)歷。研究領(lǐng)域：會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、內(nèi)部控制、預(yù)算管理和財(cái)務(wù)報(bào)表分析，在財(cái)務(wù)系統(tǒng)管理方面有豐富的實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)?，F(xiàn)任職于國(guó)家財(cái)政部財(cái)政科學(xué)研究所,曾任職于中國(guó)國(guó)際電子貿(mào)易公司、中國(guó)航天科技集團(tuán)、中誠(chéng)信會(huì)計(jì)師事務(wù)。中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中國(guó)注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師,土地估價(jià)師。20042006，University of Michigan

8、at USA ，訪問學(xué)者；北京百慕高科內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)者,北京華墾上市公司內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)者,北京有線電視臺(tái)內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)者，中國(guó)航天科技集團(tuán)烽火機(jī)械廠內(nèi)部控制設(shè)計(jì)者。會(huì)計(jì)研究、財(cái)政研究、經(jīng)濟(jì)體制改革、中南財(cái)經(jīng)大學(xué)學(xué)報(bào)等核心刊物上共發(fā)表論文49篇，在中國(guó)時(shí)代經(jīng)濟(jì)出版社和經(jīng)濟(jì)管理出版共出版了專著6部,編著5部，英文譯著1部，獨(dú)立撰寫了所內(nèi)研究報(bào)告6個(gè)，申請(qǐng)省部級(jí)研究課題1個(gè)，世行項(xiàng)目課題1個(gè)。著有：內(nèi)部會(huì)計(jì)控制關(guān)鍵控制點(diǎn)設(shè)計(jì),經(jīng)濟(jì)管理出版社；美國(guó)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則N0：149150 衍生金融工具和套期保值會(huì)計(jì)，經(jīng)濟(jì)管理出版社；內(nèi)部控制案例分析，中國(guó)時(shí)代經(jīng)濟(jì)出版社；現(xiàn)金流量表編制指南，中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版

9、；合并財(cái)務(wù)報(bào)表編制指南，中國(guó)審計(jì)出版社。 曾咨詢及培訓(xùn)的客戶有：國(guó)家電力公司、華墾集團(tuán)、石家莊經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)、中國(guó)石化總公司、中國(guó)新鑫房地產(chǎn)集團(tuán)、北洋咨詢集團(tuán)、中國(guó)航天科技集團(tuán)、西南航空公司、新希望集團(tuán)等100多家企業(yè)講授過新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、內(nèi)部控制、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理、全面預(yù)算管理、納稅籌劃、財(cái)務(wù)報(bào)表分析、企業(yè)績(jī)效評(píng)價(jià)、內(nèi)部審計(jì)、成本控制、現(xiàn)金流管理等，孫老師授課中列舉大量的實(shí)際案例，授課風(fēng)格：系統(tǒng)，具體，實(shí)戰(zhàn)，實(shí)用，實(shí)效。學(xué)員反饋：務(wù)實(shí)，易懂，直接，治本，管用，由孫博士主講的：新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則執(zhí)行中難點(diǎn)深度解析高級(jí)研修班;企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范暨內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理高級(jí)研修班客戶滿意度均達(dá)到96%以上，實(shí)實(shí)在在為企業(yè)解決了財(cái)務(wù)管理難題，受到客戶的一致好評(píng)。 報(bào)名方式：1.請(qǐng)將報(bào)名表填寫完整，傳真或Email: 2.收到報(bào)名后將與您確認(rèn)，開課前一周回傳確認(rèn)函，與您確認(rèn)具體上課事宜。聯(lián)系電話51674189 傳真69542603 更多培訓(xùn)課程請(qǐng)?jiān)L問 拓雅管理培訓(xùn)網(wǎng) = 企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范- 報(bào) 名 回 執(zhí) 表 -參加課程填表時(shí)間企業(yè)基本資料單位名稱企業(yè)性質(zhì)單位地址郵 編聯(lián) 系 人電