中級(jí)銀行從業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理考試重點(diǎn)銀行監(jiān)管與場(chǎng)約束

1、中級(jí)銀行從業(yè)風(fēng)險(xiǎn)治理測(cè)試重點(diǎn)：第十二章銀行監(jiān)管與市場(chǎng)約束知識(shí)點(diǎn)12.1銀行監(jiān)管銀行監(jiān)管的原因：1銀行業(yè)為各行業(yè)廣泛提供金融效勞 ；2 .銀行普遍存在通過(guò)擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模增加利潤(rùn)的開(kāi)展；3 .存款人與銀行的關(guān)系屬于特殊的債權(quán)人與債務(wù)人關(guān)系,兩者掌握的信息是不對(duì)稱的；4 .風(fēng)險(xiǎn)是銀行體系不可消除的內(nèi)生因素,銀行機(jī)構(gòu)正是過(guò)治理和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)獲得收益；5 .銀行先天存在壟斷與競(jìng)爭(zhēng)的悖論.巴塞爾協(xié)議I的奉獻(xiàn)在于,將資本充足率監(jiān)管作為銀行監(jiān)管的核心內(nèi)容,并提出具體的、國(guó)際統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn).巴塞爾協(xié)議II的奉獻(xiàn)在于,提出了三大支柱 資本要求、監(jiān)督檢查、市場(chǎng)紀(jì)律 ,形成了 一套完整的監(jiān)管框架, 強(qiáng)調(diào)鼓勵(lì)相容,希望通過(guò)市場(chǎng)約

2、束和金融機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險(xiǎn)治理來(lái)進(jìn)行 有效監(jiān)管.巴塞爾協(xié)議III的奉獻(xiàn)在于,根據(jù)資本數(shù)量和質(zhì)量同步提升、資本監(jiān)管和流動(dòng)性監(jiān)管并 重、資本充足率與杠桿率并行等原那么重新確立了全球銀行業(yè)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)與規(guī)那么的新框架.1 2.1.1銀行監(jiān)管概述銀行監(jiān)管的目標(biāo)、原那么和標(biāo)準(zhǔn)目標(biāo)：1.通過(guò)審慎有效的監(jiān)管,保護(hù)廣闊存款人和金融消費(fèi)者的利益；2 .通過(guò)審慎有效的監(jiān)管,增進(jìn)市場(chǎng)信心 ；3 .通過(guò)相關(guān)金融知識(shí)的宣傳教育工作和相關(guān)信息的披露,增進(jìn)公眾對(duì)現(xiàn)代金融的了解；4 .努力減少金融犯罪,維護(hù)金融穩(wěn)定.原那么：依法、公開(kāi)、公正和效率1 .依法原那么是指監(jiān)管職權(quán)的設(shè)定和行使必須依據(jù)法律、行政法規(guī)的規(guī)定；2 .公開(kāi)原那么是

3、指監(jiān)管活動(dòng)除法律規(guī)定需要保密的以外,應(yīng)當(dāng)具有適當(dāng)透明度立法、執(zhí)法、復(fù)議相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)程序公開(kāi)；3 .公正原那么指銀行業(yè)市場(chǎng)的參與者具有平等法律地位實(shí)體公正、程序公正；4 .效率原那么指銀監(jiān)會(huì)在監(jiān)管活動(dòng)中要合理配置和利用監(jiān)管資源,提升監(jiān)管效率,即全面 履責(zé)實(shí)現(xiàn)目標(biāo),又降低本錢不帶來(lái)負(fù)擔(dān).標(biāo)準(zhǔn)：1.促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同開(kāi)展 ；5 .努力提升我國(guó)銀行業(yè)在國(guó)際金融效勞中的競(jìng)爭(zhēng)力；6 .對(duì)各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理,有所為有所不為,減少一切不必要的限制；7 .鼓勵(lì)公平競(jìng)爭(zhēng),反對(duì)無(wú)序競(jìng)爭(zhēng) ；8 .對(duì)監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實(shí)施嚴(yán)格、明確的問(wèn)責(zé)制；9 .高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源.監(jiān)治理念：管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)

4、控、提升透明度.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的理念、指標(biāo)體系和主要內(nèi)容理念：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指通過(guò)識(shí)別銀行固有的風(fēng)險(xiǎn)種類,進(jìn)而對(duì)其經(jīng)營(yíng)治理所涉及的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估,并根據(jù)評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn),系統(tǒng)、全面、持續(xù)地評(píng)價(jià)一家銀行經(jīng)營(yíng)治理狀況的監(jiān)管方式, 該監(jiān)管方式重點(diǎn)關(guān)注銀行的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)部限制和風(fēng)險(xiǎn)治理水平.作用：1.通過(guò)信息收集、對(duì)業(yè)務(wù)和各類風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)治理程序的評(píng)估,能更好地了解機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況和治理素質(zhì),及早識(shí)別出即將形成的風(fēng)險(xiǎn),具有前瞻性；10 通過(guò)事前對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別,可根據(jù)每個(gè)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)設(shè)計(jì)檢查和監(jiān)管方案,更有 方案性、靈活性和針對(duì)性；11 明確監(jiān)管的風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向,提升銀行治理層對(duì)風(fēng)險(xiǎn)治理的關(guān)注度,同時(shí)也提升治理層對(duì)監(jiān) 管的認(rèn)同

5、感,達(dá)成共識(shí)和良性互動(dòng),共同致力于風(fēng)險(xiǎn)的防范和化解；12 根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估判斷出高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域,有針對(duì)性地進(jìn)行檢查,并更多地借鑒內(nèi)部治理和審 計(jì)結(jié)果,減少低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的測(cè)試量和重復(fù)勞動(dòng),減輕檢查負(fù)擔(dān),節(jié)省監(jiān)管資源,提升現(xiàn)場(chǎng)工13 把監(jiān)管中央轉(zhuǎn)移到銀行風(fēng)險(xiǎn)治理和內(nèi)部限制質(zhì)量的評(píng)估上,明確了監(jiān)管者和銀行治理層各自責(zé)任,對(duì)銀行治理層的風(fēng)險(xiǎn)治理責(zé)任提出了更高的期望和要求；14 明確了非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的責(zé)任,使二者分工更清楚、結(jié)合更緊密.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管框架涵蓋了六個(gè)相互銜接、循環(huán)往復(fù)的監(jiān)管步驟：了解機(jī)構(gòu)一風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估一規(guī)劃監(jiān)管行動(dòng)一準(zhǔn)備風(fēng)險(xiǎn)為本的現(xiàn)場(chǎng)檢查一實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)為本的現(xiàn)場(chǎng)檢查一監(jiān)管舉措、效果評(píng)價(jià)和持續(xù)的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè).其

6、中風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是核心,包含四個(gè)階段：首先要了解銀行的業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)治理制度；其次要界定其主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域；再次要用風(fēng)險(xiǎn)矩陣對(duì)每一業(yè)務(wù)領(lǐng)域的八種潛在風(fēng)險(xiǎn)逐一識(shí)別和衡量；最后形成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告.指標(biāo)體系：風(fēng)險(xiǎn)水平、風(fēng)險(xiǎn)遷徙、風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)1 .風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo),以時(shí)點(diǎn)數(shù)為根底,靜態(tài)指標(biāo),包括信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、 操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo).2 .風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)：正常貸款遷徙率、不良貸款遷徙率；3 .風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)：包括盈利水平、準(zhǔn)備金充足程度和資本充足程度.主要內(nèi)容：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管主要包括以下四個(gè)方面：1 .建立銀行風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、評(píng)價(jià)和預(yù)警機(jī)制,建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的指標(biāo)體系,根據(jù)定性 和定量指標(biāo)確定風(fēng)險(xiǎn)水平或級(jí)別,根

7、據(jù)風(fēng)險(xiǎn)水平及時(shí)進(jìn)行預(yù)警；2 .建立高風(fēng)險(xiǎn)銀行類金融機(jī)構(gòu)的判斷和救助體系,建立對(duì)此類機(jī)構(gòu)的判斷標(biāo)準(zhǔn),并對(duì)此 類機(jī)構(gòu)制定風(fēng)險(xiǎn)限制、化解方案,包括限制業(yè)務(wù)、調(diào)整治理層、擴(kuò)充股本、債務(wù)重組、請(qǐng)求 中央銀行給予流動(dòng)性支持等；3 .建立應(yīng)對(duì)支付危機(jī)的處置體系,包括停業(yè)隔離整頓、給予流動(dòng)性救助、資產(chǎn)負(fù)債重組、 關(guān)閉清算、實(shí)施市場(chǎng)退出等；4 .建立銀行類金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出機(jī)制及金融平安網(wǎng),包括存款保險(xiǎn)體系建設(shè)等.典型例題一、單項(xiàng)選擇題1 .銀行監(jiān)管是由主導(dǎo)、實(shí)施的監(jiān)督治理行為,監(jiān)管部門通過(guò)制定法律、制度和規(guī)那么,實(shí)施監(jiān)督檢查,促進(jìn)金融體系的平安和穩(wěn)定,有效保護(hù)存款人利益.A.行業(yè)協(xié)會(huì) B.政府C.審計(jì)機(jī)構(gòu)D.商

8、業(yè)銀行2 .銀行監(jiān)管的依法原那么是指.A.監(jiān)管職權(quán)的設(shè)定和行使必須依據(jù)法律和行政法規(guī)的許可B.監(jiān)管活動(dòng)除法律法規(guī)需要保密的,應(yīng)當(dāng)具有透明度C.平等對(duì)待所有參與者D.努力降低本錢,不給納稅人增添負(fù)擔(dān)3 .風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的核心步驟是.A. 了解機(jī)構(gòu) B.規(guī)劃監(jiān)管行動(dòng)C.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估D.風(fēng)險(xiǎn)衡量4 .風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)不包括.A.核心負(fù)債比率B.預(yù)期損失率C.關(guān)注類貸款遷徙率D.不良貸款撥備覆蓋率5 .以下關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)的說(shuō)法,正確的選項(xiàng)是.A.衡量商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的范圍B.屬于靜態(tài)指標(biāo)C.包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率D.包括流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)6 .以下關(guān)于商業(yè)銀行資本的說(shuō)法,正確的選項(xiàng)是 .A.商業(yè)銀行的

9、核心資本具備兩個(gè)特征：一是應(yīng)能夠不受限制地用于沖銷商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的預(yù)期損失；二是隨時(shí)可以動(dòng)用B根據(jù)?商業(yè)銀行資本充足率治理方法?,商業(yè)銀行資本充足率不得低于8%核心資本充足率不得低于4%C.未公開(kāi)儲(chǔ)藏屬于核心資本D.少數(shù)股權(quán)屬于附屬資本7 .根據(jù)1988年?巴塞爾資本協(xié)議?的規(guī)定,商譽(yù)應(yīng)從核心資本中扣除的比例是.A.0 B.50% C.75% D.100%8 .風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的程序是.A.制定監(jiān)管舉措一收集評(píng)級(jí)信息一分析評(píng)級(jí)信息一得出評(píng)級(jí)結(jié)果一整理評(píng)級(jí)檔案B收集評(píng)級(jí)信息一分析評(píng)級(jí)信息一得出評(píng)級(jí)結(jié)果一制定監(jiān)管舉措一整理評(píng)級(jí)檔案C.制定監(jiān)管舉措一整理評(píng)級(jí)檔案一收集評(píng)級(jí)信息一分析評(píng)級(jí)信息一得出評(píng)級(jí)結(jié)果

10、D.整理評(píng)級(jí)檔案一收集評(píng)級(jí)信息一制定監(jiān)管舉措一分析評(píng)級(jí)信息一得出評(píng)級(jí)結(jié)果9 .以下不屬于CAMELs評(píng)級(jí)六大要素的是.A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感度B.治理 C.盈利TD.資產(chǎn)負(fù)債率10 .以下對(duì)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)信息披露要求的說(shuō)法,不正確的選項(xiàng)是 .A.必須每季度披露風(fēng)險(xiǎn)治理政策B根據(jù)巴塞爾委員會(huì)的要求,銀行應(yīng)進(jìn)行并表披露C.必須提升信息披露的相關(guān)性D.必須保持合理頻度11 .以下關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)方法的說(shuō)法,不正確的選項(xiàng)是.A.ROCA評(píng)級(jí)法又稱母行支持度評(píng)估法B.ROCA評(píng)級(jí)法主要對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)治理、操作調(diào)控、遵守法規(guī)、資產(chǎn)質(zhì)量四個(gè)方面進(jìn)行 評(píng)估C.SOSA評(píng)級(jí)法將外資銀行分行和辦事處作為其跨國(guó)機(jī)構(gòu)的有機(jī)局部進(jìn)行監(jiān)

11、管D.CAMELs評(píng)級(jí)是國(guó)際通用的、系統(tǒng)評(píng)價(jià)銀行機(jī)構(gòu)整體財(cái)務(wù)實(shí)力和經(jīng)營(yíng)治理狀況的一個(gè) 方法體系12 .以下關(guān)于市場(chǎng)約束和信息披露的說(shuō)法,不正確的選項(xiàng)是 .A.銀行的信息披露主要由資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表、報(bào)表附注、局部公司治理 情況和局部風(fēng)險(xiǎn)治理情況所構(gòu)成B信息披露是?巴塞爾新資本協(xié)議?提出的三大支柱之一C.市場(chǎng)約束是?巴塞爾新資本協(xié)議?提出的三大支柱之一D.市場(chǎng)約束機(jī)制發(fā)揮外部監(jiān)督作用,推動(dòng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)持續(xù)改進(jìn)經(jīng)營(yíng)治理,提升經(jīng)營(yíng)效益,降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)13 .準(zhǔn)入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié).A.市場(chǎng) B.機(jī)構(gòu)C.業(yè)務(wù)D.高級(jí)治理人員14 .銀行監(jiān)管的根本原那么不包括 .A.依法原那么B.公開(kāi)原那

12、么C.效率原那么D.配比性原那么15 .銀監(jiān)會(huì)提出的銀行監(jiān)治理念不包括.A.管法人 B.管風(fēng)險(xiǎn)C.管內(nèi)控 D.管存款16 .以下關(guān)于銀行監(jiān)管根本原那么的說(shuō)法,不正確的選項(xiàng)是.A.公開(kāi)原那么是指監(jiān)管活動(dòng)除法律規(guī)定需要保密的以外,應(yīng)當(dāng)具有適當(dāng)?shù)耐该鞫菳公正原那么是指銀行業(yè)市場(chǎng)的參與者具有平等的法律地位,銀監(jiān)會(huì)進(jìn)行監(jiān)管活動(dòng)時(shí)應(yīng)當(dāng)平等對(duì)待所有參與者C.對(duì)公正原那么應(yīng)該把握兩個(gè)方面,一是實(shí)體公正,二是程序公正D.效率原那么是指銀監(jiān)會(huì)在進(jìn)行監(jiān)管活動(dòng)中要以提升銀行業(yè)整體效率為目標(biāo)17 .以下關(guān)于市場(chǎng)準(zhǔn)入的說(shuō)法,不正確的選項(xiàng)是.A.市場(chǎng)準(zhǔn)入是指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準(zhǔn)市場(chǎng)主體可以進(jìn)入某一領(lǐng)域并從事相

13、關(guān)活動(dòng)的機(jī)制B機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入是指依據(jù)法定標(biāo)準(zhǔn),批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)法人或其分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立C.業(yè)務(wù)準(zhǔn)入是指根據(jù)營(yíng)利性原那么,批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和開(kāi)辦新的業(yè)務(wù)品種D.高級(jí)治理人員的準(zhǔn)入,是指對(duì)銀行機(jī)構(gòu)高級(jí)治理人員任職資格的核準(zhǔn)或認(rèn)可18 .銀監(jiān)會(huì)提出的良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)不包括.A.高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源B對(duì)監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實(shí)施嚴(yán)格、明確的問(wèn)責(zé)制C.保證銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不破產(chǎn)D.對(duì)各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理,有所為有所不為,減少一切不必要的限制、單項(xiàng)選擇題參考答案答案:解析:參見(jiàn)教材P278答案:解析:參見(jiàn)教材P280答案:解析:參見(jiàn)教材P283答案:解析:參見(jiàn)教材P283答案:解析:A項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度；B項(xiàng)表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率,屬于動(dòng)態(tài)指標(biāo)；D項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)屬于風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo).參見(jiàn)教材P2836答案:B解析:A項(xiàng)商業(yè)銀行的核心資本具備兩個(gè)特征:是應(yīng)能夠不受限制地用于沖銷商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的任何損失；二是隨時(shí)可以動(dòng)用.C項(xiàng)未公開(kāi)儲(chǔ)藏屬于附屬資本;D項(xiàng)少數(shù)股權(quán)屬于核心資本.參見(jiàn)教材P28