某房地產(chǎn)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)收支預(yù)算管理制度

1、財(cái)務(wù)收支預(yù)算管理制度版本第1版頁(yè)碼共21頁(yè)受控范圍地產(chǎn)集團(tuán)全體簽發(fā)人趙戰(zhàn)梅發(fā)行日期2009/04/201.1.目的1.11.1 為加強(qiáng) xxxxxxxx 有限公司（以下簡(jiǎn)稱為“集團(tuán)”）的財(cái)務(wù)管理，挖潛收入、有效降低成本費(fèi)用以實(shí)現(xiàn)公司利潤(rùn)最大化，科學(xué)合理調(diào)配資金，發(fā)揮資金的最大效能，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合集團(tuán)實(shí)際情況特制定本制度。1.21.2 財(cái)務(wù)收支預(yù)算管理包括房地產(chǎn)項(xiàng)目總收入及總投資測(cè)算管理、年度收支預(yù)算管理及月度收支預(yù)算管理。 房地產(chǎn)項(xiàng)目總收入及總投資測(cè)算管理執(zhí)行單位為集團(tuán)所屬的各房地產(chǎn)項(xiàng)目，年度收支預(yù)算管理及月度收支預(yù)算管理執(zhí)行單位包括集團(tuán)所屬各房地產(chǎn)項(xiàng)目、物業(yè)公司及各中心。.項(xiàng)目總收入

2、及總投資測(cè)算管理初步估算估算預(yù)算按照房地產(chǎn)項(xiàng)目開發(fā)節(jié)點(diǎn)劃分， 項(xiàng)目總收入及總投資測(cè)算可分為總收入及總投資初步估算、總收入及總投資估算、總收入及總投資預(yù)算。項(xiàng)目總收入及總投資測(cè)算中需包含預(yù)計(jì)項(xiàng)目銷售均價(jià)及收入分析、預(yù)計(jì)項(xiàng)目總投資分析。表格樣式詳見(jiàn)附表 1 1、附表 2 2。項(xiàng)目總收入及總投資初步估算：在項(xiàng)目立項(xiàng)階段，由集團(tuán)企業(yè)發(fā)展中心組織項(xiàng)目公司及集團(tuán)相關(guān)中心對(duì)項(xiàng)目的銷售價(jià)格、收入、投資、效益及現(xiàn)金流量進(jìn)行測(cè)算。項(xiàng)目銷售利潤(rùn)率、自有資金回報(bào)率等指標(biāo)需滿足集團(tuán)要求。項(xiàng)目立項(xiàng)經(jīng)決策委員會(huì)審批通過(guò)后，報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)中心正式備案。項(xiàng)目總收入及總投資估算：在項(xiàng)目總體規(guī)劃設(shè)計(jì)階段，由集團(tuán)產(chǎn)品研發(fā)中心組織項(xiàng)目公司

3、及集團(tuán)相關(guān)中心，根據(jù)項(xiàng)目定位設(shè)定總投資及建安造價(jià)單方限額指標(biāo)，并設(shè)定此限額指標(biāo)對(duì)應(yīng)的產(chǎn)品類型、形式、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)。項(xiàng)目總收入及總投資估算中，應(yīng)客觀、認(rèn)真地綜合各種因素對(duì)項(xiàng)目銷售價(jià)格、收入、成本費(fèi)用及現(xiàn)金流量進(jìn)行測(cè)算，確定整體及單項(xiàng)工程的估算成本，各項(xiàng)估算成本（費(fèi)用）需有計(jì)算依據(jù)。銷售利潤(rùn)率、自有資金回報(bào)率等需滿足集團(tuán)要求。項(xiàng)目總規(guī)方案經(jīng)集團(tuán)總裁辦公會(huì)通過(guò)報(bào)規(guī)劃部門審批后，項(xiàng)目總投資估算報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)中心正式備案。項(xiàng)目總收入及總投資預(yù)算：在施工圖設(shè)計(jì)階段，由項(xiàng)目公司協(xié)同集團(tuán)相關(guān)中心編制項(xiàng)目的目標(biāo)成本及項(xiàng)目明細(xì)銷售價(jià)格。項(xiàng)目總收入及總投資預(yù)算需客觀、認(rèn)真地綜合各種因素進(jìn)行項(xiàng)目銷售價(jià)格、收入、各項(xiàng)投資支出及

4、現(xiàn)金流量的測(cè)算，確定整體及單項(xiàng)工程的目標(biāo)成本，各項(xiàng)預(yù)算成本（費(fèi)用）需有詳盡的計(jì)算依據(jù)，并分解成本費(fèi)用控制指標(biāo)，做到各項(xiàng)指標(biāo)明確、可行。銷售利潤(rùn)率、自有資金回報(bào)率必須滿足集團(tuán)要求。項(xiàng)目總投資預(yù)算經(jīng)集團(tuán)總裁辦公會(huì)審批通過(guò)后， 報(bào)財(cái)務(wù)中心備案并以此指導(dǎo)、 控制項(xiàng)目后期的成本、 費(fèi)用。項(xiàng)目總投資測(cè)算應(yīng)建立在詳盡的市場(chǎng)調(diào)研（銷售市場(chǎng)調(diào)研、政府職能部門收費(fèi)調(diào)研、建筑市場(chǎng)調(diào)研等）基礎(chǔ)之上，遵從科學(xué)、準(zhǔn)確、經(jīng)濟(jì)、合理的原則。項(xiàng)目銷售總收入原則上做到項(xiàng)目實(shí)際實(shí)現(xiàn)的銷售總收入） 投資預(yù)算預(yù)計(jì)總收入投資估算預(yù)計(jì)總收入）初步投資估算預(yù)計(jì)總收入，總投資成本（費(fèi)用）原則上做到初步估算）估算）預(yù)算）結(jié)算，以及總投資預(yù)算分解

5、的單項(xiàng)成本（費(fèi)用）金額大于合同金額、大于實(shí)際支付金額。集團(tuán)所屬各房地產(chǎn)項(xiàng)目在建設(shè)過(guò)程中，項(xiàng)目實(shí)際實(shí)現(xiàn)的銷售收入和實(shí)際發(fā)生的成本費(fèi)用相對(duì)總投資預(yù)（估）算有所變動(dòng)的，應(yīng)根據(jù)實(shí)際已實(shí)現(xiàn)或者預(yù)計(jì)將要實(shí)現(xiàn)的項(xiàng)目售價(jià)和銷售收入，以及已經(jīng)發(fā)生或者預(yù)計(jì)將要發(fā)生的成本費(fèi)用金額，對(duì)項(xiàng)目總投資測(cè)算進(jìn)行定期調(diào)整，以隨時(shí)掌控項(xiàng)目?jī)翡N售利潤(rùn)率的變動(dòng)。（總預(yù)算調(diào)整）. .年度預(yù)算管理集團(tuán)所屬各房地產(chǎn)項(xiàng)目根據(jù)項(xiàng)目總投資預(yù)算（或估算）以及年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃編制年度財(cái)務(wù)收入、財(cái)務(wù)支出、項(xiàng)目年度利潤(rùn)率以及項(xiàng)目年度融資計(jì)劃，同時(shí)編制項(xiàng)目年度現(xiàn)金流量表。集團(tuán)所屬物業(yè)公司根據(jù)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃編制年度財(cái)務(wù)收入、財(cái)務(wù)支出、年度利潤(rùn)及年度凈利潤(rùn)率計(jì)劃，

6、同時(shí)編制現(xiàn)金流量表。集團(tuán)所屬各中心根據(jù)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃編制本中心年度費(fèi)用支出計(jì)劃。 集團(tuán)所屬各單位年度預(yù)算應(yīng)隨同年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃一起報(bào)送集團(tuán)，財(cái)務(wù)中心對(duì)各單位年度收支預(yù)算審核平衡后，匯總編制集團(tuán)年度預(yù)算。集團(tuán)所屬各單位年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃有調(diào)整變動(dòng)的，年度預(yù)算應(yīng)隨之調(diào)整并在財(cái)務(wù)中心備案匯總。房地產(chǎn)項(xiàng)目年度預(yù)算應(yīng)與項(xiàng)目總投資預(yù)（估）算相符，各項(xiàng)財(cái)務(wù)支出應(yīng)限制在項(xiàng)目總投資預(yù)（估）算之內(nèi)。年度預(yù)算表格樣式見(jiàn)附表 3 3-附表 6 6。 （年度預(yù)算調(diào)整）. .月度預(yù)算管理月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃財(cái)務(wù)收支預(yù)算財(cái)務(wù)收支結(jié)算結(jié)合預(yù)算審批流程集團(tuán)所屬單位根據(jù)下月度經(jīng)營(yíng)工作計(jì)劃編制本單位下月財(cái)務(wù)收支預(yù)算，同時(shí)根據(jù)本月度預(yù)算執(zhí)行情況編制本月

7、度財(cái)務(wù)收支結(jié)算，于每月月末最后一個(gè)工作日將各單位月度財(cái)務(wù)收支預(yù)結(jié)算及預(yù)算內(nèi)款項(xiàng)的申報(bào)資料一并報(bào)至集團(tuán)財(cái)務(wù)中心。集團(tuán)各中心僅報(bào)送本中心下月度財(cái)務(wù)支出預(yù)算，財(cái)務(wù)結(jié)算由財(cái)務(wù)中心負(fù)責(zé)編制。集團(tuán)財(cái)務(wù)中心對(duì)各單位財(cái)務(wù)預(yù)算進(jìn)行審查、平衡、匯總后，于每月 5 5 日前上報(bào)集團(tuán)預(yù)算審批委員會(huì)，預(yù)算審批委員會(huì)對(duì)各單位預(yù)算簽批后，由集團(tuán)財(cái)務(wù)中心發(fā)送給各單位執(zhí)行；每月 1414 日前各單位申報(bào)本月度財(cái)務(wù)支出追加預(yù)算，財(cái)務(wù)中心進(jìn)行審查、分析、匯總后，報(bào)送集團(tuán)預(yù)算審批委員會(huì)，集團(tuán)預(yù)算審批委員會(huì)簽批后，由財(cái)務(wù)中心發(fā)送給相關(guān)單位執(zhí)行。為了保持信息的一致性、可比性，不允許隨意改動(dòng)表格格式，若有需要應(yīng)及時(shí)向集團(tuán)財(cái)務(wù)中心通報(bào)。 集

8、團(tuán)所屬房地產(chǎn)項(xiàng)目公司及物業(yè)公司月度預(yù)結(jié)算編制主體為公司財(cái)務(wù)部，公司各業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)將本部門下月預(yù)算支出報(bào)送給公司財(cái)務(wù)部，公司財(cái)務(wù)部應(yīng)嚴(yán)格審核。月度財(cái)務(wù)收支預(yù)結(jié)算表格樣式見(jiàn)附表 7 7-附表 1616。月度財(cái)務(wù)預(yù)算各項(xiàng)支出必須有相關(guān)依據(jù)并在預(yù)算表中做詳細(xì)說(shuō)明；財(cái)務(wù)支出結(jié)算金額不允許超出預(yù)算金額，若財(cái)務(wù)支出預(yù)算執(zhí)行有大額結(jié)余，需在結(jié)算中說(shuō)明原因。月度財(cái)務(wù)支出預(yù)算申報(bào)需具備以下備審資料；房地產(chǎn)項(xiàng)目政府職能部門收費(fèi)支出：需有政府職能部門收費(fèi)文件，在預(yù)算申報(bào)時(shí)列明收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及費(fèi)用計(jì)算過(guò)程。工程類財(cái)務(wù)支出：原則上應(yīng)具備有甲乙雙方正式簽訂的工程合同，（工程合同尚未簽訂但確需申報(bào)預(yù)算的，須在預(yù)算審批會(huì)上經(jīng)過(guò)總裁

9、特批才可列入月度預(yù)算，但在預(yù)算審批會(huì)召開之前，預(yù)算審批金額應(yīng)經(jīng)審算負(fù)責(zé)人認(rèn)可）。工程進(jìn)度款支出需有工程形象進(jìn)度說(shuō)明，并經(jīng)項(xiàng)目公司工程部、審算責(zé)任人認(rèn)可；工程尾款支出，需具備經(jīng)項(xiàng)目公司工程部、審算責(zé)任人、施工單位、監(jiān)理單位簽字蓋章的竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告及工程決算報(bào)告；對(duì)于工程質(zhì)保金的預(yù)算申報(bào)應(yīng)具備物業(yè)公司提供的工程質(zhì)量認(rèn)定書。營(yíng)銷類財(cái)務(wù)支出：廣告費(fèi)及大型營(yíng)銷道具制作費(fèi)支出需具備甲乙雙方正式簽訂的合同，（合同未正式簽訂但確需申報(bào)預(yù)算的，須在預(yù)算審批會(huì)上經(jīng)過(guò)總裁特批才可列入月度預(yù)算，同時(shí)應(yīng)提交行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和集團(tuán)主管副總裁或項(xiàng)目公司總經(jīng)理確認(rèn)的詳細(xì)費(fèi)用說(shuō)明）；營(yíng)銷活動(dòng)費(fèi)用預(yù)算需提供費(fèi)用組成和說(shuō)明。管理類財(cái)務(wù)支出：

10、資產(chǎn)購(gòu)置支出需有集團(tuán)行政管理部審核批準(zhǔn)的資產(chǎn)購(gòu)置計(jì)劃清單；差旅費(fèi)支出需列明出差人數(shù)、目的地及主要行程；工資費(fèi)用支出需列明納入工資體系的員工人數(shù)及部門明細(xì)。月度預(yù)算的審批：集團(tuán)財(cái)務(wù)中心對(duì)各單位申報(bào)的月度預(yù)算進(jìn)行審查、平衡，有權(quán)對(duì)不符合規(guī)定的預(yù)算支出予以刪除并反饋給相關(guān)單位， 另根據(jù)集團(tuán)資金情況及各單位應(yīng)收而未收款項(xiàng)擬定各單位月度財(cái)務(wù)支出限額；集團(tuán)預(yù)算審批委員會(huì)對(duì)各單位預(yù)算進(jìn)行審批，核準(zhǔn)月度財(cái)務(wù)支出限額。月度預(yù)算的執(zhí)行：集團(tuán)財(cái)務(wù)中心、 各公司財(cái)務(wù)部， 應(yīng)嚴(yán)格按照集團(tuán)下發(fā)的財(cái)務(wù)支出預(yù)算審核支付各項(xiàng)用款，對(duì)于超出預(yù)算且無(wú)特批手續(xù)的支出予以拒絕。對(duì)于未按規(guī)定時(shí)間申報(bào)預(yù)算而確需支付的款項(xiàng)，須報(bào)總裁特批，經(jīng)

11、總裁特批后方可臨時(shí)列入月度預(yù)算。. .財(cái)務(wù)支出預(yù)算的檢查各項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)部應(yīng)結(jié)合本項(xiàng)目公司的實(shí)際情況申報(bào)財(cái)務(wù)支出預(yù)算， 集團(tuán)財(cái)務(wù)中心以預(yù)算支出申報(bào)是否具備相關(guān)依據(jù)、 預(yù)算收入是否符合本單位經(jīng)營(yíng)狀況作為預(yù)算申報(bào)是否合理的考核標(biāo)準(zhǔn)。財(cái)務(wù)中心將定期或不定期地檢查集團(tuán)各下屬單位的預(yù)算執(zhí)行情況，并將檢查結(jié)果以及預(yù)算上報(bào)是否及時(shí)、合理作為考核財(cái)務(wù)人員工作績(jī)效的重要依據(jù)。. .本制度自正式發(fā)布之日實(shí)施。. .本制度由集團(tuán)財(cái)務(wù)中心負(fù)責(zé)解釋、修訂。附表 1 1XXXX 項(xiàng)目總投資預(yù)（估）算建設(shè)用地面積m2建筑面積合計(jì)住宅商業(yè)會(huì)所容積率總建筑面積序號(hào)項(xiàng)目金額（元）樓面彳格（元/M2）比重（%）一土地征用及拆遷費(fèi)用二

12、前期工程費(fèi)用三基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)費(fèi)用四建筑安裝工程費(fèi)用五公共配套設(shè)施建設(shè)費(fèi)用六不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)用七管理費(fèi)用八開發(fā)間接費(fèi)用九銷售費(fèi)用十開發(fā)期稅費(fèi)財(cái)務(wù)費(fèi)用合計(jì)按總投資/可售面積計(jì)算樓面價(jià)格銷售收入開發(fā)類型可售面積均價(jià)總價(jià)住宅商鋪合計(jì)稅前利潤(rùn)稅前銷售利潤(rùn)率所得稅稅后銷售利潤(rùn)率序號(hào)費(fèi)用項(xiàng)目說(shuō)明投資額單價(jià)（費(fèi)率）面積（建安造價(jià)）合計(jì)一土地征用及拆遷費(fèi)用土地征用費(fèi)土地契稅二前期工程費(fèi)用1勘探設(shè)計(jì)費(fèi)1)勘探費(fèi)地質(zhì)勘探費(fèi)地下文物勘探費(fèi)2)設(shè)計(jì)費(fèi)總體規(guī)劃設(shè)計(jì)費(fèi)施工圖設(shè)計(jì)費(fèi)環(huán)境設(shè)計(jì)費(fèi)。2職能部門費(fèi)用1)人防費(fèi)2)市政設(shè)施配套費(fèi)3)綠化費(fèi)4)墻改專項(xiàng)費(fèi)5)招標(biāo)代理費(fèi)6)質(zhì)量監(jiān)督費(fèi)7)施工圖設(shè)計(jì)審查費(fèi)8)勞動(dòng)保險(xiǎn)基金9)預(yù)算編制

13、費(fèi)（審核費(fèi)）10)購(gòu)航測(cè)圖費(fèi)11)定位放線費(fèi)12)檢測(cè)費(fèi)13)其他費(fèi)用3三通一平費(fèi)1)臨時(shí)用水2)臨時(shí)用電3)臨時(shí)用道路4)場(chǎng)地平整4其他費(fèi)用圍墻建設(shè)臨建設(shè)施工程其他三基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)費(fèi)用1給排水工程1)給水工程申請(qǐng)費(fèi)和并網(wǎng)費(fèi)供水二次設(shè)計(jì)費(fèi)工程費(fèi)用2)污雨水工程2供配電工程1)用電工程的二次設(shè)計(jì)費(fèi)2)工程費(fèi)用3)電表接口規(guī)費(fèi)3供暖工程接口費(fèi)工程費(fèi)用（小區(qū)內(nèi)管網(wǎng)工程）熱交換站4供氣工程集資費(fèi)二次設(shè)計(jì)費(fèi)工程費(fèi)用（與市政管網(wǎng)接口工程）5其它費(fèi)用通信管道工程有線電視入網(wǎng)及工程安防監(jiān)控圍墻環(huán)境綠化建設(shè)工程 （所有景觀綠化、 物品）小區(qū)道路照明四建筑安裝工程費(fèi)用1樁基2土建、安裝費(fèi)用1)樣板樓2)住宅主體3)

14、商業(yè)4)土方回填、垃圾清運(yùn)。五公共配套設(shè)施建設(shè)費(fèi)用會(huì)所學(xué)校六不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)用七管理費(fèi)用八開發(fā)間接費(fèi)用九銷售費(fèi)用十開發(fā)期稅費(fèi)1營(yíng)業(yè)稅2印花稅建筑合同印花稅銷售合同印花稅3土地增值稅H-財(cái)務(wù)費(fèi)用合計(jì)（元）-附表 2XX2XX 項(xiàng)目總投資動(dòng)態(tài)變化一覽表序號(hào)費(fèi)用項(xiàng)目估算說(shuō)明投資估算金額（元）XX 月XX 月調(diào)整金額截至本月末項(xiàng)目預(yù)計(jì)總投資金額（根據(jù)中標(biāo)價(jià)、合同價(jià)、實(shí)際發(fā)生額等調(diào)整）（元）調(diào)整說(shuō)明截至本月末按照項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度累計(jì)應(yīng)付金額（元）截至本月末累計(jì)已付金額調(diào)整金額截至本月末項(xiàng)目預(yù)計(jì)總投資金額（根據(jù)中標(biāo)價(jià)、合同價(jià)、實(shí)際發(fā)生額等調(diào)整）（元）調(diào)整說(shuō)明截至本月末按照項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度累計(jì)應(yīng)付金額（元）截至本月末累計(jì)

15、已付金額一土地征用及拆遷費(fèi)用土地征用費(fèi)土地契稅二前期工程費(fèi)用1勘探設(shè)計(jì)費(fèi)1)勘探費(fèi)地質(zhì)勘探費(fèi)地下文物勘探費(fèi)2)設(shè)計(jì)費(fèi)總體規(guī)劃設(shè)計(jì)費(fèi)施工圖設(shè)計(jì)費(fèi)環(huán)境設(shè)計(jì)費(fèi)。2職能部門費(fèi)用1)人防費(fèi)2)市政設(shè)施配套費(fèi)3)綠化費(fèi)4)墻改專項(xiàng)費(fèi)5)招標(biāo)代理費(fèi)6)質(zhì)量監(jiān)督費(fèi)7)施工圖設(shè)計(jì)審查費(fèi)8)勞動(dòng)保險(xiǎn)基金9)預(yù)算編制費(fèi)（審核費(fèi)）10)購(gòu)航測(cè)圖費(fèi)11)定位放線費(fèi)12)檢測(cè)費(fèi)13)其他費(fèi)用3三通一平費(fèi)1)臨時(shí)用水2)臨時(shí)用電3)臨時(shí)用道路4)場(chǎng)地平整4其他費(fèi)用圍墻建設(shè)臨建設(shè)施工程其他三基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)費(fèi)用1給排水工程1)給水工程申請(qǐng)費(fèi)和并網(wǎng)費(fèi)供水二次設(shè)計(jì)費(fèi)工程費(fèi)用2)污雨水工程2供配電工程1)用電工程的二次設(shè)計(jì)費(fèi)2)工程費(fèi)

16、用3)電表接口規(guī)費(fèi)3供暖工程接口費(fèi)工程費(fèi)用（小區(qū)內(nèi)管網(wǎng)工程）熱交換站4供氣工程集資費(fèi)二次設(shè)計(jì)費(fèi)工程費(fèi)用（與市政管網(wǎng)接工程）5其它費(fèi)用通信管道工程有線電視入網(wǎng)及工程安防監(jiān)控圍墻環(huán)境綠化建設(shè)工程（所有景觀綠化、物品）小區(qū)道路照明四建筑安裝工程費(fèi)用1樁基2土建、安裝費(fèi)用1)樣板樓2)住宅主體。3)商業(yè)4)土方回填、垃圾清運(yùn)。五公共配套設(shè)施建設(shè)費(fèi)用會(huì)所學(xué)校。六不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)用七管理費(fèi)用八開發(fā)間接費(fèi)用九銷售費(fèi)用十開發(fā)期稅費(fèi)1營(yíng)業(yè)稅2印花稅建筑合同印花稅銷售合同印花稅3土地增值稅H-財(cái)務(wù)費(fèi)用合計(jì)（元）序號(hào)項(xiàng)目投資估算指標(biāo)截至 XX月指標(biāo)截至XX月指標(biāo)1總可售面積2銷售均價(jià)3預(yù)計(jì)總銷售收入（元）4預(yù)計(jì)總投資（元

17、）5稅前利潤(rùn)（元）6所得稅（元）7稅后利潤(rùn)8稅后銷售利潤(rùn)率%附表 3XX3XX 項(xiàng)目 XXXX 年度成本費(fèi)用表項(xiàng)目總預(yù)算/決算金額累計(jì)已發(fā)生金額XX 年預(yù)計(jì)發(fā)生金額1土地征用及拆遷補(bǔ)償費(fèi)2前期工程費(fèi)3基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)4建筑安裝工程費(fèi)5公共配套設(shè)施建設(shè)費(fèi)6開發(fā)間接費(fèi)7銷售費(fèi)用8管理費(fèi)用9開發(fā)期稅費(fèi)10財(cái)務(wù)費(fèi)用合計(jì)附表 4 4 信貸計(jì)劃表貸款時(shí)間流入金額期限（年）保證形式還貸時(shí)間流出金額備注合計(jì)附表 5XX5XX 項(xiàng)目 XXXX 年度收入及利潤(rùn)計(jì)劃表（分項(xiàng)目、分期單列）項(xiàng)目類別名稱金額備注總體指標(biāo)（周期考核）項(xiàng)目總投資項(xiàng)目總收入確認(rèn)收入利潤(rùn)額利潤(rùn)率投資回收期年度指標(biāo)（年度考核）年度銷售合同金額年度銷

18、售到賬金額年度利潤(rùn)額年度利潤(rùn)率附表 6XX6XX 項(xiàng)目 XXXX 年度現(xiàn)金流量表序號(hào)項(xiàng)目?jī)?nèi)容1 月份2 月份3 月份4 月份5 月份6 月份7 月份8 月份9 月份10 月份11 月份12 月份合計(jì)一銷售回款二其他回款三信貸資金流入流入合計(jì)一土地征用及拆遷補(bǔ)償費(fèi)二開發(fā)成本1前期工程費(fèi)2基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)3建筑安裝工程費(fèi)4公共配套設(shè)施建設(shè)費(fèi)5開發(fā)間接費(fèi)三期間費(fèi)用1銷售費(fèi)用2管理費(fèi)用3開發(fā)期稅費(fèi)4財(cái)務(wù)費(fèi)用四所得稅五其他現(xiàn)金流出六還貸流出合計(jì)月度凈現(xiàn)金流量累計(jì)凈現(xiàn)金流量附表 8XX8XX 公司 X X 月份財(cái)務(wù)支出預(yù)算申請(qǐng)表編制單位：?jiǎn)挝唬喝f(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目預(yù)算金額說(shuō)明一項(xiàng)目開發(fā)直接費(fèi) （土地、 設(shè)計(jì)、報(bào)建及

19、工程費(fèi)用）1土地征用及拆遷補(bǔ)償費(fèi)-2前期工程費(fèi)3基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)費(fèi)4建筑安裝工程費(fèi)5公共配套設(shè)施建設(shè)費(fèi)小計(jì)-二銷售費(fèi)1工資注明銷售員人數(shù)2交通費(fèi)注明費(fèi)用組成及明細(xì)3差旅費(fèi)注明出差目的地及主要行程4辦公費(fèi)5租金注明租金標(biāo)準(zhǔn)及本次申報(bào)擬支付租金的租賃期6廣告費(fèi)注明廣告載體名稱及費(fèi)用明細(xì)7宣傳活動(dòng)費(fèi)注明費(fèi)用組成及明細(xì)8銷售工具制造費(fèi)注明費(fèi)用組成及明細(xì)9其他費(fèi)用小計(jì)-三項(xiàng)目開發(fā)間接費(fèi)（日常行政辦公開支）1工資注明納入開發(fā)間接費(fèi)-工資中的員工人數(shù)2福利費(fèi)3交通費(fèi)注明費(fèi)用組成及明細(xì)4差旅費(fèi)注明出差目的地及主要行程5辦公費(fèi)注明費(fèi)用明細(xì)6租金7業(yè)務(wù)招待費(fèi)8其他費(fèi)用小計(jì)-四管理費(fèi)用1工資注明納入管理費(fèi)用-工資中的序

20、號(hào)項(xiàng)目預(yù)算金額說(shuō)明一主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1房地產(chǎn)銷售收入。小計(jì)二其它業(yè)務(wù)收入三營(yíng)業(yè)外收入四其他回款合計(jì)備注上期資金結(jié)余附表 7 7編制單位:單位：萬(wàn)元制表人：復(fù)核人:XXXX 公司 X X 月份財(cái)務(wù)回款預(yù)算申請(qǐng)表員工人數(shù)2福利費(fèi)3業(yè)務(wù)招待費(fèi)4差旅費(fèi)注明出差目的地及主要行程5交通費(fèi)注明費(fèi)用組成及明細(xì)6租金7辦公費(fèi)8稅金（房產(chǎn)稅等）9其他小計(jì)五資產(chǎn)購(gòu)置六開發(fā)期稅費(fèi)1營(yíng)業(yè)稅及附加2土地增值稅3印花稅4企業(yè)所得稅小計(jì)七財(cái)務(wù)費(fèi)用1貸款利息2其它費(fèi)用小計(jì)八其他支出項(xiàng)目公司小計(jì)-制表人：復(fù)核人：附表 9 9 工程支出預(yù)算明細(xì)表序號(hào)工程名稱合作單位名稱總投資預(yù)算分解金額合同（結(jié)算）金額按付款節(jié)點(diǎn)合同累計(jì)應(yīng)付累計(jì)已付累

21、計(jì)應(yīng)付本月申請(qǐng)備注前期工程費(fèi)1OO基礎(chǔ)設(shè)施費(fèi)1OO-建筑安裝費(fèi)1OO-公共配套設(shè)施費(fèi)1OO-附表 11XX11XX 物業(yè)管理有限公司 X X 月份財(cái)務(wù)支出預(yù)算申請(qǐng)表編制單位：?jiǎn)挝唬喝f(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目XX 管理處XX 管理處XX 管理處合計(jì)備注說(shuō)明一管 理費(fèi)用1工資2福利費(fèi)3業(yè)務(wù)招待費(fèi)4差旅費(fèi)5租金6辦公費(fèi)7其他小計(jì)二管 理處 經(jīng)營(yíng)1工資2福利費(fèi)3維修費(fèi)4保潔費(fèi)序號(hào)項(xiàng)目名稱XX 管理處XX 管理處XX 管理處。合計(jì)備注說(shuō)明一主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1物管費(fèi)2車位費(fèi)3服務(wù)費(fèi)。小計(jì)二其它業(yè)務(wù)收入1廣告費(fèi)2場(chǎng)地使用費(fèi)3出入證收入。小計(jì)三營(yíng)業(yè)外收入1公共設(shè)施維護(hù)費(fèi)2小計(jì)四管理處往來(lái)收款1水費(fèi)2電費(fèi)3裝修押金。小計(jì)合計(jì)上月

22、資金余額單位：萬(wàn)元制表人：審核人:附表 1010編制單位：XXXX 物業(yè)公司 X X 月份財(cái)務(wù)收入預(yù)算申請(qǐng)表成本5保安費(fèi)6辦公費(fèi)7綠化養(yǎng)護(hù)費(fèi)8低值易耗品9社區(qū)活動(dòng)費(fèi)10其他小計(jì)三管理處往來(lái)支款1水費(fèi)2電費(fèi)3裝修押金4垃圾清運(yùn)費(fèi)5服裝押金6返修款7配套款8其他小計(jì)四固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)五稅費(fèi)1營(yíng)業(yè)稅及附加2土地增值稅3印花稅4企業(yè)所得稅小計(jì)六財(cái)務(wù)費(fèi)用1貸款利息2其它費(fèi)用小計(jì)合計(jì)制表人：審核人:附表 12XX12XX 公司 X X 月份財(cái)務(wù)收入結(jié)算表編制單位：?jiǎn)挝唬喝f(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目預(yù)算金額結(jié)算金額差額（結(jié)算-預(yù)算）說(shuō)明一主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1房地產(chǎn)銷售收入。小計(jì)二其它業(yè)務(wù)收入三營(yíng)業(yè)外收入四其他回款合計(jì)備注上期資金

23、余額本期內(nèi)部往來(lái)收款制表人:第核人:附表 13XX13XX 公司 X X 月份財(cái)務(wù)支出結(jié)算表編制單位：?jiǎn)挝唬喝f(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目預(yù)算金額結(jié)算金額差額（預(yù)算-結(jié)算）說(shuō)明一項(xiàng)目開發(fā)直接費(fèi)（土地、 設(shè)計(jì)、 報(bào)建及工程費(fèi)用）1土地征用及拆遷補(bǔ)償費(fèi)-2前期工程費(fèi)3基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)費(fèi)4建筑安裝工程費(fèi)5公共配套設(shè)施建設(shè)費(fèi)小計(jì)-二銷售費(fèi)1工資2交通費(fèi)3差旅費(fèi)4辦公費(fèi)5租金6廣告費(fèi)7宣傳活動(dòng)費(fèi)8銷售工具制造費(fèi)9其他費(fèi)用小計(jì)-三項(xiàng)目開發(fā)間接費(fèi)（日常行政辦公開支）1工資2福利費(fèi)3交通費(fèi)4差旅費(fèi)5辦公費(fèi)6租金7業(yè)務(wù)招待費(fèi)8其他費(fèi)用小計(jì)-四管理費(fèi)用1工資2福利費(fèi)3業(yè)務(wù)招待費(fèi)4差旅費(fèi)5交通費(fèi)6租金7辦公費(fèi)8稅金（房產(chǎn)稅等）9其他小計(jì)五資產(chǎn)購(gòu)置六開發(fā)