固定資產(chǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)模板

1、固定資產(chǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)編號(hào)：Q/FX01-03-03-09-20121、目的： 規(guī)范生產(chǎn)系統(tǒng)固定資產(chǎn)管理，合理利用資源，杜絕資產(chǎn)流失。2、適用范圍：適用于臨猗公司生產(chǎn)系統(tǒng)固定資產(chǎn)管理3、 職責(zé)：3.1設(shè)備辦負(fù)責(zé)建立分公司生產(chǎn)系統(tǒng)固定資產(chǎn)臺(tái)帳考核、管理。3.2分廠設(shè)備處負(fù)責(zé)對(duì)本分廠各車間固定資產(chǎn)管理進(jìn)行檢查并考核。3.3固定資產(chǎn)使用單位負(fù)責(zé)對(duì)本單位的固定資產(chǎn)實(shí)物進(jìn)行管理。4、 工作流程圖：4.1定義同時(shí)具有下列特征的有形資產(chǎn)：1、為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營(yíng)管 理而持有的。2、使用壽命超過(guò)一個(gè)會(huì)計(jì)年度。有下列情況之一者，應(yīng)列為固定資產(chǎn)； 屬于整體之一部分，不能獨(dú)立進(jìn)行生產(chǎn)活動(dòng)的，而整體總值符合固定

2、資產(chǎn) 定義的，該整體應(yīng)列為固定資產(chǎn)；單臺(tái)電機(jī)容量為7.5KW及以上的應(yīng)列為固定資產(chǎn)； 房屋、建（構(gòu)）筑物、生產(chǎn)過(guò)程中的設(shè)備列為固定資產(chǎn)； 電儀線路列為固定資產(chǎn)；土地、道路等列為固定資產(chǎn)。4.2管理職責(zé)劃分4.2.1設(shè)備辦 根據(jù)各單位上報(bào)的調(diào)撥、轉(zhuǎn)移、報(bào)廢等情況及時(shí)更新臺(tái)帳；收集存放相關(guān) 調(diào)撥、轉(zhuǎn)移、報(bào)廢手續(xù)；配合財(cái)務(wù)及時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)、變更相關(guān)固定資產(chǎn)；按規(guī)范進(jìn)行 固定資產(chǎn)編號(hào)工作。4.2.2各分廠設(shè)備處：全面負(fù)責(zé)所屬分廠生產(chǎn)系統(tǒng)固定資產(chǎn)實(shí)物管理工作a、 根據(jù)計(jì)財(cái)處固定資產(chǎn)結(jié)轉(zhuǎn)單建立固定資產(chǎn)臺(tái)帳；b、 辦理固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、報(bào)廢、閑置、調(diào)拔、變賣等手續(xù)，并建立相應(yīng)臺(tái)帳;c、協(xié)助計(jì)財(cái)處對(duì)在建工程結(jié)轉(zhuǎn)的固定資產(chǎn)

3、進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)實(shí)物核對(duì)；d、 對(duì)新增、更新的資產(chǎn)及時(shí)統(tǒng)一編號(hào)，同時(shí)通知各車間建卡并標(biāo)識(shí)；e、 對(duì)生產(chǎn)系統(tǒng)各單位的固定資產(chǎn)進(jìn)行一年一次大清查并辦理相關(guān)手續(xù)；f、 固定資產(chǎn)入保手續(xù)的辦理及出險(xiǎn)索賠有關(guān)事宜；g、 對(duì)各單位固定資產(chǎn)管理進(jìn)行檢查考核，考核依據(jù)固定資產(chǎn)管理職能考 核標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行。關(guān)于環(huán)保和安全設(shè)施的報(bào)廢按4.3.3報(bào)廢資產(chǎn)管理規(guī)定執(zhí)行。a負(fù)責(zé)對(duì)本分廠各車間固定資產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)管理和基礎(chǔ)管理進(jìn)行每月不少于一次 的檢查，做好相關(guān)記錄并對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題反饋到車間限期整改， 月未將本月 檢查情況匯總上報(bào)設(shè)備辦。b、 每月末對(duì)本單位資產(chǎn)變動(dòng)情況進(jìn)行匯總，認(rèn)真填寫(xiě)固定資產(chǎn)變更月報(bào) 表，于27日前報(bào)設(shè)備辦。c、負(fù)責(zé)對(duì)分

4、廠機(jī)關(guān)固定資產(chǎn)實(shí)物進(jìn)行管理。4.2.3車間及生產(chǎn)處室：對(duì)本單位的固定資產(chǎn)實(shí)物進(jìn)行管理；a固定資產(chǎn)投入使用后及時(shí)、準(zhǔn)確填寫(xiě)固定資產(chǎn)卡片；b、 固定資產(chǎn)變更時(shí)要及時(shí)登記固定資產(chǎn)變更臺(tái)帳并在當(dāng)月辦理有關(guān)手 續(xù)；c、 對(duì)本單位固定資產(chǎn)進(jìn)行明確標(biāo)識(shí)（靜止設(shè)備標(biāo)識(shí)包括：資產(chǎn)名稱、編號(hào) 壓力、溫度、介質(zhì)及相關(guān)責(zé)任人。運(yùn)轉(zhuǎn)設(shè)備標(biāo)識(shí)包括：資產(chǎn)名稱、編號(hào)、銘牌 及相關(guān)責(zé)任人。房屋、建筑物及電器、儀表標(biāo)識(shí)包括：資產(chǎn)名稱、編號(hào)及相關(guān) 責(zé)任人。）；對(duì)主要運(yùn)轉(zhuǎn)設(shè)備的附屬設(shè)備，應(yīng)標(biāo)清名稱（如：幾號(hào)機(jī)的幾段冷卻 器）。d、每月末對(duì)本單位資產(chǎn)進(jìn)行核查，并認(rèn)真填寫(xiě)固定資產(chǎn)變更臺(tái)帳及固 定資產(chǎn)變更月報(bào)表 ，于26日前報(bào)分廠設(shè)備處。

5、4.3固定資產(chǎn)管理 各固定資產(chǎn)使用單位對(duì)本單位配備的固定資產(chǎn)只有使用、保養(yǎng)、維修的權(quán) 利和義務(wù)，沒(méi)有出租、外借、轉(zhuǎn)讓、變賣、報(bào)廢的權(quán)力。4.3.1固定資產(chǎn)新增、更新、改造管理4.3.1.1設(shè)備更新改造執(zhí)行生產(chǎn)管理部制定的生產(chǎn)裝置設(shè)備新增、小改小 革項(xiàng)目管理規(guī)定4.3.1.2對(duì)新增、更新、改造資產(chǎn)，首先由使用單位提出并填寫(xiě)固定資產(chǎn)新 增、更新改造項(xiàng)目申報(bào)審批表，經(jīng)分公司各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批報(bào)生產(chǎn)管理部批準(zhǔn)后，需加工的部分由分廠設(shè)備處負(fù)責(zé)組織加工；需購(gòu)買的由供銷處負(fù)責(zé)組織購(gòu)買。發(fā)票轉(zhuǎn)計(jì)財(cái)處登記，待在建工程完工后結(jié)轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)時(shí)設(shè)備辦、分廠使用部 門分別建立固定資產(chǎn)臺(tái)帳和固定資產(chǎn)卡片 。屬改造的固定資產(chǎn)，辦

6、理增 值手續(xù)并在臺(tái)帳、卡片上登記。4.3.2轉(zhuǎn)移固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移必須在當(dāng)月辦理轉(zhuǎn)移手續(xù)（以調(diào)出單位為主填寫(xiě)固定資產(chǎn) 轉(zhuǎn)移通知單）。調(diào)入、調(diào)出單位固定資產(chǎn)管理員登記資產(chǎn)變更臺(tái)帳，同時(shí)調(diào)出 單位在卡片上登記轉(zhuǎn)移記錄，調(diào)入單位建立固定資產(chǎn)卡片，設(shè)備辦、分廠設(shè)備 處、計(jì)財(cái)處接轉(zhuǎn)移單后在月底調(diào)帳。對(duì)轉(zhuǎn)移后經(jīng)改造再使用的固定資產(chǎn)還須再 填寫(xiě)固定資產(chǎn)改造申報(bào)表 ，并寫(xiě)清現(xiàn)名稱、型號(hào)。4.3.3報(bào)廢固產(chǎn)資產(chǎn)管理4.3.3.1各單位固定資產(chǎn)凡因嚴(yán)重破損、腐蝕、老化等致使精度、性能、出 力達(dá)不到生產(chǎn)工藝要求者；發(fā)生事故嚴(yán)重?fù)p壞者，對(duì)上述設(shè)備若無(wú)法修復(fù)、改 造，或雖能修復(fù)、改造但經(jīng)濟(jì)上不合算的，由設(shè)備所在單

7、位提出申請(qǐng)，經(jīng)設(shè)備 主管部門鑒定按正常手續(xù)辦理報(bào)廢。4.3.3.2屬電器、儀表部分固定資產(chǎn)的報(bào)廢，由車間申請(qǐng)，報(bào)分廠廠長(zhǎng)審核 后報(bào)主管副總批準(zhǔn)，再交設(shè)備辦逐級(jí)審批。4.3.3.3凡不到規(guī)定使用年限而提前報(bào)廢的還需報(bào)總公司審批，同時(shí)對(duì)原資 產(chǎn)使用單位根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行處罰（按資產(chǎn)凈值的2%-5%）。4.3.3.4報(bào)廢資產(chǎn)入庫(kù):報(bào)廢資產(chǎn)必須入庫(kù)。 報(bào)廢資產(chǎn)入庫(kù)時(shí)， 原單位必須持計(jì)財(cái)處統(tǒng)一印制的 臨 猗分公司固定資產(chǎn)報(bào)廢回收明細(xì)單與保管進(jìn)行交接。保管保存回收單并登記 報(bào)廢資產(chǎn)臺(tái)帳；車間保存回收單，并登記資產(chǎn)變更臺(tái)帳。設(shè)備辦保存回收單并 登記報(bào)廢臺(tái)帳。4.3.3.5報(bào)廢資產(chǎn)出庫(kù)：報(bào)廢資產(chǎn)再利用時(shí)，現(xiàn)使用

8、單位須持分廠設(shè)備處處長(zhǎng)的批條到材料會(huì)計(jì)處 開(kāi)票。廢舊庫(kù)保管見(jiàn)出庫(kù)單后登記報(bào)廢資產(chǎn)臺(tái)帳，手續(xù)辦完后，使用單位方可 領(lǐng)用。報(bào)廢資產(chǎn)變賣時(shí)，必須經(jīng)所在分廠設(shè)備處、主管經(jīng)理同意后，物管處通 知供銷處進(jìn)行變賣并到計(jì)財(cái)處開(kāi)票（寫(xiě)清原資產(chǎn)名稱、編號(hào)），同時(shí)保管必須登 記報(bào)廢資產(chǎn)臺(tái)帳。報(bào)廢資產(chǎn)變賣后供銷處需在當(dāng)月將銷售資產(chǎn)明細(xì)經(jīng)供銷處長(zhǎng) 審核簽字后報(bào)計(jì)財(cái)處、分廠設(shè)備處各一份。4.3.4閑置固產(chǎn)資產(chǎn)管理4.3.4.1由于技術(shù)改造或生產(chǎn)能力擴(kuò)大而被拆除的完好資產(chǎn)為閑置資產(chǎn)。4.3.4.2閑置資產(chǎn)各單位要妥善保管。車間若無(wú)存放場(chǎng)地時(shí)經(jīng)與物管處閑置 庫(kù)保管協(xié)商后交物管處閑置庫(kù)。各單位要對(duì)閑置資產(chǎn)定期巡檢，發(fā)現(xiàn)丟失要及

9、 時(shí)向保衛(wèi)處報(bào)案。半年之內(nèi)若不能偵破此案， 原單位要持保衛(wèi)處出具的報(bào)案證 明 （一式兩份） 報(bào)分廠設(shè)備處、計(jì)財(cái)處。分廠設(shè)備處做出處理決定，經(jīng)主管副 總批準(zhǔn)后報(bào)計(jì)財(cái)處以便帳務(wù)處理。對(duì)存放在車間的閑置資產(chǎn)， 必須在當(dāng)月上報(bào)分廠設(shè)備處， （在固定資產(chǎn)變 更月報(bào)表中填報(bào)）。再啟用時(shí)也須在當(dāng)月上報(bào)，同時(shí)寫(xiě)清現(xiàn)資產(chǎn)名稱。4.3.4.3閑置資產(chǎn)在未被其它單位重新利用前， 其資產(chǎn)所屬單位仍為原單位，閑置庫(kù)僅為暫存地點(diǎn)。在資產(chǎn)被其它單位利用后，原單位與現(xiàn)單位固定資產(chǎn)管 理員辦理轉(zhuǎn)移手續(xù)。4.344閑置資產(chǎn)入庫(kù)：閑置資產(chǎn)入庫(kù)時(shí)，原使用單位必須在設(shè)備上寫(xiě)清原單位及資產(chǎn)名稱、編號(hào) 并持設(shè)備處統(tǒng)一印制的拆除資產(chǎn)交接清單

10、與保管辦理交接手續(xù)，否則保管不予接收。保管保存交接清單并記閑置設(shè)備臺(tái)帳；原使用單位保存清單并登 記資產(chǎn)變更臺(tái)帳。4.3.4.5閑置資產(chǎn)出庫(kù)：閑置資產(chǎn)若被其它單位使用時(shí)，現(xiàn)使用單位必須持固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移單與保管 進(jìn)行交接，同時(shí)保管、原單位、現(xiàn)單位登記臺(tái)帳。若閑置設(shè)備經(jīng)主管經(jīng)理、總 工、總經(jīng)理及總公司批準(zhǔn)同意出售或調(diào)拔時(shí)，現(xiàn)使用單位必須持財(cái)務(wù)開(kāi)的收據(jù) 或調(diào)拔單到閑置庫(kù)保管處辦理手續(xù)，若手續(xù)不全、不清保管不予放行。4.3.4.6裝置閑置及大型資產(chǎn)閑置管理：對(duì)于整套裝置閑置（未拆除）的，車間必須進(jìn)行維護(hù)并有明顯標(biāo)識(shí)（掛閑置牌 并有圍護(hù)欄桿），同時(shí)上報(bào)設(shè)備辦進(jìn)行登記。對(duì)于閑置的大型資產(chǎn)，無(wú)法進(jìn)入庫(kù)房的，車間

11、應(yīng)在現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行保管并定期進(jìn) 行維護(hù)保養(yǎng)，并有標(biāo)識(shí)。4.3.5調(diào)拔固定資產(chǎn)管理各公司間的資產(chǎn)調(diào)拔，由原管理單位提出申請(qǐng)，報(bào)生產(chǎn)技術(shù)部審核，分管 副總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可辦理固定資產(chǎn)調(diào)撥手續(xù)，（按公司生產(chǎn)技術(shù)部統(tǒng)一發(fā)放的樣 表固定資產(chǎn)調(diào)拔單填寫(xiě)相關(guān)內(nèi)容）。原資產(chǎn)所在單位見(jiàn)調(diào)拔手續(xù)后方可讓現(xiàn) 單位拉走設(shè)備。分子公司計(jì)財(cái)處見(jiàn)調(diào)拔單后做帳務(wù)處理，設(shè)備辦見(jiàn)調(diào)拔單后登 記臺(tái)帳。4.3.6出租、外借、轉(zhuǎn)讓、變賣固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)的出租、外借、轉(zhuǎn)讓、變賣需由原單位填寫(xiě)固定資產(chǎn)出租、外 借、轉(zhuǎn)讓、變賣審批表并經(jīng)主管經(jīng)理審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可進(jìn)行。對(duì)固定資產(chǎn)的變賣還需報(bào)陽(yáng)煤豐喜總部批準(zhǔn)后方可進(jìn)行，并到固定資產(chǎn)管理組登記，

12、到計(jì)財(cái)處辦理有關(guān)手續(xù)。不經(jīng)總部批準(zhǔn)任何人無(wú)權(quán)隨意變賣固定資產(chǎn)。對(duì)進(jìn)入閑置庫(kù)后需變賣的資產(chǎn)，經(jīng)主管副總同意后由分廠設(shè)備處組織相關(guān) 設(shè)備管理人員進(jìn)行鑒定，確認(rèn)不再使用時(shí)報(bào)總工程師、總經(jīng)理、集團(tuán)公司主管 部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可變賣。對(duì)變賣資產(chǎn)由閑置庫(kù)保管提供變賣資產(chǎn)的名稱、編 號(hào)，由供銷處負(fù)責(zé)變賣。供銷處銷售人員月底應(yīng)將變賣資產(chǎn)清單經(jīng)分廠設(shè)備處 處長(zhǎng)和主管副總、 供銷處處長(zhǎng)簽字后轉(zhuǎn)計(jì)財(cái)處、 設(shè)備辦各一份， 以便帳務(wù)處理 對(duì)已下固定資產(chǎn)帳，上材料會(huì)計(jì)帳的固定資產(chǎn)變賣時(shí)還須到材料會(huì)計(jì)處開(kāi)票。4.4固定資產(chǎn)管理的考核4.4.1設(shè)備辦對(duì)各固定資產(chǎn)使用單位按設(shè)備辦職能考核標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考核4.4.2各分廠設(shè)備處每月要對(duì)

13、各車間固定資產(chǎn)管理根據(jù)檢查情況進(jìn)行考核。5、相關(guān)文件：5.1設(shè)備辦職能考核標(biāo)準(zhǔn)5.2生產(chǎn)裝置設(shè)備新增、小改小革項(xiàng)目管理規(guī)定6、相關(guān)記錄：6.1設(shè)備辦建立的記錄：固定資產(chǎn)臺(tái)帳、固定資產(chǎn)變更臺(tái)帳6.2分廠建立的記錄：固定資產(chǎn)管理考核臺(tái)帳 、固定資產(chǎn)變更臺(tái)帳6.3車間建立的記錄：固定資產(chǎn)卡片、固定資產(chǎn)變更臺(tái)帳附件1固定資產(chǎn)管理流程圖權(quán)責(zé)單位各使用單位計(jì)財(cái)處各申報(bào)單位、主管部門、設(shè)備辦、計(jì)財(cái)處 各使用單位、主管部門設(shè)備辦、車間、保險(xiǎn)公 司各單位、計(jì)財(cái)處、設(shè)備辦各單位、倉(cāng)儲(chǔ)中心、設(shè) 備辦報(bào)廢單位各單位、計(jì)財(cái)處、設(shè)備辦計(jì)財(cái)處、設(shè)備辦、主管部門、資產(chǎn)使用單位設(shè)備辦流程相關(guān)記錄固定資產(chǎn)新增、更新、改造審報(bào)單、

14、技術(shù)改造項(xiàng)目竣工固定資產(chǎn)交接表、 固定資產(chǎn)臺(tái)帳、固定資產(chǎn)卡片固定資產(chǎn)機(jī)損險(xiǎn)明細(xì)、固定資產(chǎn)綜合 險(xiǎn)明細(xì)固定資產(chǎn)內(nèi)部轉(zhuǎn)移單閑置資產(chǎn)入庫(kù)交接清單，固定產(chǎn)資產(chǎn) 內(nèi)部轉(zhuǎn)移單，岀租、外借、轉(zhuǎn)讓、變 賣審批表、閑置資產(chǎn)明細(xì)臺(tái)帳固定資產(chǎn)報(bào)廢、報(bào)告審批單岀租、外借、轉(zhuǎn)讓、變賣審批表 協(xié)議或合同固定資產(chǎn)專項(xiàng)檢查考核臺(tái)帳本單一式四份：第一聯(lián) 申報(bào)單位，第二聯(lián)計(jì)財(cái)處， 第三聯(lián) 設(shè)備辦，第四聯(lián)主管部門固定資產(chǎn)新增、更新、改造項(xiàng)目申報(bào)表編號(hào):申報(bào)單位：項(xiàng)目類別申報(bào)時(shí)間項(xiàng)目名稱規(guī)格型號(hào)申報(bào)資金（元）簡(jiǎn)述新增原因：申報(bào)單位負(fù)責(zé)人：實(shí)施目的及項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益：申報(bào)單位負(fù)責(zé)人：主管部門意見(jiàn)：簽字：主管副總意見(jiàn)：簽字：總工程師意見(jiàn)：簽

15、字：財(cái)務(wù)副總意見(jiàn)：簽字：總經(jīng)理意見(jiàn)：簽字：董事長(zhǎng)意見(jiàn)：簽字：固定資產(chǎn)卡片編號(hào)：類別：名稱：規(guī)格型號(hào)：資產(chǎn)編號(hào): 出廠編號(hào): 所在車間:單位：總量：性能：位號(hào):制造廠家資產(chǎn)來(lái)源資產(chǎn)原值出廠年月投用日期其中：安裝費(fèi)預(yù)計(jì)使用年限年折舊率年折舊額已提折舊折 舊t己 錄更新改造及大修理記錄年度本年累計(jì)年度本年累計(jì)日期項(xiàng)目與 部位 開(kāi)支 費(fèi)用附屬設(shè)備使用單位及轉(zhuǎn)移記錄名稱規(guī)格數(shù)量金額日期調(diào)出單位調(diào)入單位歸口管 理設(shè)備停用記錄清理記錄備注停用日期停用原因動(dòng)用日期清理日期累計(jì)折舊額清理費(fèi)用變價(jià)收入技改項(xiàng)目竣工固定資產(chǎn)交接表編號(hào)：竣工項(xiàng)目：所在單位：年 月 日資產(chǎn)名稱規(guī)格型號(hào)換熱 面積m2容積m3數(shù)量 （臺(tái)/套

16、）附機(jī)生產(chǎn)廠家安裝單位價(jià)值（元）技術(shù)中心意見(jiàn)：使用部門意見(jiàn)：設(shè)備辦意見(jiàn)：簽字：簽字：簽字：計(jì)財(cái)處意見(jiàn)：主管副總意見(jiàn)：財(cái)務(wù)副總意見(jiàn)：簽字：簽字：簽字：第一聯(lián)技術(shù)中心第二聯(lián)計(jì)財(cái)處 第三聯(lián)設(shè)備辦第四聯(lián)使用部門固定資產(chǎn)臺(tái)帳編號(hào):序號(hào)使用部門位號(hào)資產(chǎn)類別風(fēng)險(xiǎn)類別資產(chǎn)名稱資產(chǎn)編號(hào)規(guī)格型號(hào)單位制造廠家入帳日期使用年 限（月）資產(chǎn)原值資產(chǎn)凈值備注編制:審核:綜合險(xiǎn)（機(jī)損）入保明細(xì)表編號(hào)：使用單位：年 月曰骨口. 序號(hào)所在工段風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)資產(chǎn)名稱資產(chǎn)編號(hào)資產(chǎn)原值資產(chǎn)凈值本單一式五份：第一聯(lián)調(diào)岀單位，第二聯(lián)調(diào)入單位，第三聯(lián)設(shè)備辦，第四聯(lián)計(jì)財(cái)處，第五聯(lián)主管部門固定資產(chǎn)內(nèi)部轉(zhuǎn)移單編號(hào):號(hào)編產(chǎn)資號(hào)型格規(guī)) /臺(tái)量) /臺(tái)位

17、單日月年日月年主管部門意見(jiàn)審批見(jiàn)日月:年總副管主日月:年日月年經(jīng)辦人編制:審核:閑置資產(chǎn)明細(xì)臺(tái)帳編號(hào):序號(hào)資產(chǎn)名稱資產(chǎn)編號(hào)規(guī)格型號(hào)已使用年限停用地點(diǎn)現(xiàn)存放地點(diǎn)原值備注編號(hào):閑置資產(chǎn)入庫(kù)交接清單序號(hào)名稱資產(chǎn)編號(hào)規(guī)格型號(hào)及參數(shù)單位數(shù)量材質(zhì)結(jié)構(gòu)型式現(xiàn)存地點(diǎn)備注（貯槽容積，換熱器面積）（完好、待修）交接時(shí)間：交出單位負(fù)責(zé)人簽子：經(jīng)辦人簽子：接受單位負(fù)責(zé)人簽字：保管員簽字：本單一式五份：第一聯(lián)倉(cāng)儲(chǔ)中心，第二聯(lián)原使用單位，第三聯(lián)設(shè)備辦，第四聯(lián)計(jì)財(cái)處，第五聯(lián)主管部門固定資產(chǎn)出租、外借、轉(zhuǎn)讓、變賣審批表編號(hào):資產(chǎn)名稱規(guī)格型號(hào)類另y資產(chǎn)編號(hào)單位（臺(tái)）數(shù)量資產(chǎn)原值（元）凈值（元）已提折舊（元）估計(jì)殘值（元）資產(chǎn)所

18、在單位意見(jiàn)：負(fù)責(zé)人簽子：經(jīng)辦人簽子：主管部門審核：年 月曰總工程師審批：年 月曰主管副總審批：年 月曰財(cái)務(wù)副總審批：年 月曰總經(jīng)理批準(zhǔn)：年 月曰財(cái)務(wù)部門核算：金額：元核算員簽字：年 月曰本單一式五份：第一聯(lián) 申報(bào)單位，第二聯(lián)計(jì)財(cái)處， 第三聯(lián) 設(shè)備辦，第四聯(lián)銷售部，第五聯(lián)主管部門固定資產(chǎn)報(bào)廢報(bào)告審批單編號(hào):填寫(xiě)單位:資產(chǎn)名稱單位（臺(tái)/套）規(guī)格型號(hào)數(shù)量安裝日期原定使用年限（月）起用日期已使用年限（月）資產(chǎn)原值（元）凈值（元）已提折舊（元）估計(jì)殘值（元）清理費(fèi)用（元）填報(bào)日期（元）使用單位意見(jiàn)負(fù)責(zé)人簽字：年 月曰設(shè)備技術(shù)鑒定意見(jiàn)主管部門意見(jiàn)：年 月曰主管副總意見(jiàn)：年 月曰總工程師意見(jiàn)：年 月 日?qǐng)?bào)廢

19、批準(zhǔn)意見(jiàn)財(cái)務(wù)副總意見(jiàn)：年月日總經(jīng)理意見(jiàn)：年月日本單一式四份：第一聯(lián) 申報(bào)單位，第二聯(lián)計(jì)財(cái)處，第 三 聯(lián)設(shè) 備 辦 ， 第 四 聯(lián) 主 管 部 門編制:審核:固定資產(chǎn)變更登記表編號(hào):序號(hào)名稱規(guī)格型 號(hào)計(jì)量單位（臺(tái)/套）數(shù)量制造廠家變更原因（新增、更新、報(bào) 廢、閑置、轉(zhuǎn)移）現(xiàn)存放地點(diǎn)（工段）變更日期經(jīng)辦人備注編制:審核:使用單位:年 月 日固定資產(chǎn)專業(yè)檢查考核臺(tái)帳編號(hào):單位檢杳時(shí)間不符合內(nèi)容整改完成情況扣分排隊(duì)編制:審核:附件2序 號(hào)考評(píng)內(nèi)容考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)1各資產(chǎn)使用單位必須明確本單位資產(chǎn) 管理人員，并制定本單位管理措施，定 期組織核查。使用單位沒(méi)有明確資產(chǎn)管理人員扣5分，沒(méi)有制定本單位管理措施扣5分，

20、沒(méi)有定期組 織檢查一次扣3分。2資產(chǎn)編號(hào)符合資產(chǎn)編碼規(guī)疋。1、不符合編碼規(guī)定，一臺(tái)扣2分。3定期組織資產(chǎn)清查盤點(diǎn)。1、不參與不配合，車間扣3分，主管部門和部室扣30元。4各車間每年對(duì)生產(chǎn)性機(jī)械設(shè)備和化工 設(shè)備進(jìn)行一次風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，評(píng)出風(fēng)險(xiǎn)等 級(jí)，建立機(jī)損險(xiǎn)和綜合險(xiǎn)明細(xì)。1、 車間未進(jìn)行評(píng)價(jià)或評(píng)價(jià)不認(rèn)真，敷衍了事， 扣4分。2、 風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)估不準(zhǔn)，少估一臺(tái)扣1分。5各主管部門對(duì)所轄范圍內(nèi)的固定資產(chǎn) 的相關(guān)資料建立歸檔，做到“帳、物、 卡”相符。1、未建立固疋資產(chǎn)臺(tái)帳及固疋資產(chǎn)卡 片一臺(tái)扣20元。2、 “帳、物、卡”不相符，一臺(tái)扣20元。3、 由于管理不善，造成資產(chǎn)丟失的，按事故標(biāo) 準(zhǔn)對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行

21、出處罰。4、新增、改造、閑置、轉(zhuǎn)移、報(bào)廢、出租、變賣資產(chǎn)手續(xù)本月未辦理完成，一臺(tái)次扣20丿元。5、 未辦理新增、更新、改造審批手續(xù)，下達(dá)米購(gòu)計(jì)劃或?qū)嵤┑模淮慰?0兀。6生產(chǎn)性IT類由儀表車間管理，做到 “帳、物、卡”相符。1、儀表車間未建立生產(chǎn)性IT類固定資產(chǎn)臺(tái)帳和固定資產(chǎn)卡片，一臺(tái)扣4分。2、新增、 轉(zhuǎn)移、 報(bào)廢等資產(chǎn)當(dāng)月未辦理完成 相關(guān)手續(xù)，一項(xiàng)扣2分。3、 “帳、物、卡” 一臺(tái)扣2分。7各部室、車間負(fù)責(zé)對(duì)本單位固定資產(chǎn)的 實(shí)物管理。1、未建立固疋資產(chǎn)臺(tái)帳和固疋資產(chǎn)卡 片車間一臺(tái)扣2分，部室一臺(tái)扣20兀。2、 現(xiàn)場(chǎng)維護(hù)不周、損壞一處除按事故標(biāo)準(zhǔn)處 罰以外，車間再扣5分。8新增資產(chǎn)使用后及

22、時(shí)、準(zhǔn)確填寫(xiě)固定 資產(chǎn)卡片。1、不及時(shí)填寫(xiě)、建立固定資產(chǎn)卡片一次 扣5分。2、填寫(xiě)不準(zhǔn)確一處扣5分。9各單位固定資產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)標(biāo)識(shí)清晰、準(zhǔn)確。1、未標(biāo)識(shí)一臺(tái)次扣2分。2、 標(biāo)識(shí)模糊不清、不準(zhǔn)確一次扣2分。3、 現(xiàn)場(chǎng)標(biāo)識(shí)不美觀、字跡不工整一次扣2分。4、 部室一臺(tái)次扣20兀，主管部門連帶扣5兀。10各車間和主管部門每月23日前將固 定資產(chǎn)變更臺(tái)帳經(jīng)負(fù)責(zé)人審核簽字后 上交設(shè)備辦。1、每推遲一天上交扣車間3分，本月未交扣5分。2、 變更臺(tái)帳與實(shí)際資產(chǎn)動(dòng)態(tài)不一致一臺(tái)扣2分。3、 固定資產(chǎn)變更臺(tái)帳負(fù)責(zé)人未審核簽字， 一次扣1分。11新增、更新、改造的資產(chǎn)，使用單位必 須辦理固疋資產(chǎn)新增、更新、改造、 申報(bào)表。技術(shù)項(xiàng)目竣工后由技術(shù)中心組織辦理1、未辦理審批手續(xù)，一次扣3分，未建立新 增資產(chǎn)臺(tái)帳和卡片，一次扣2分。2、未辦理移交手續(xù)，一項(xiàng)扣技術(shù)中心20元， 使用單