公司財務(wù)部門工作計劃

1、公司財務(wù)部門工作方案一、參加財務(wù)人員繼續(xù)教育首先參加財務(wù)人員繼續(xù)教育,了解新準(zhǔn)那么體系框架,掌握和領(lǐng)會 新準(zhǔn)那么內(nèi)容,要點、和精髓.全面按新準(zhǔn)那么的標(biāo)準(zhǔn)要求,熟練地運用 新準(zhǔn)那么等,進(jìn)行帳務(wù)處理和財務(wù)相關(guān)報表、表格的編制.參加繼續(xù)教 育后,匯報學(xué)習(xí)情況報告.二、增強標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)金治理,做好日常核算1、根據(jù)新的制度與準(zhǔn)那么結(jié)合實際情況,進(jìn)行業(yè)務(wù)核算,做好財 務(wù)工作.2、做好本職工作的同時,處理好同其他部門的協(xié)調(diào)關(guān)系.3、做好正常出納核算工作.根據(jù)財務(wù)制度,辦理現(xiàn)金的收付和 銀行結(jié)算業(yè)務(wù),努力開源結(jié)流,使有限的經(jīng)費發(fā)揮真正的作用,為公 司提供財力上的保證.增強各種費用開支的核算.及時進(jìn)行記帳,編 制出納

2、日報明細(xì)表,匯總表,月初前報交總經(jīng)理留存,嚴(yán)格支票領(lǐng)用 手續(xù),按規(guī)定簽發(fā)現(xiàn)金以票和轉(zhuǎn)帳支票.4、財務(wù)人員必須按崗位責(zé)任制堅持原那么,秉公辦事,做出表率5、完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作.三、個人見意舉措要求財務(wù)治理科學(xué)化,核算標(biāo)準(zhǔn)化,費用限制全理化,強化監(jiān)督 度,細(xì)化工作,切實表達(dá)財務(wù)治理的作用.使得財務(wù)運作趨于更合理 化、健康化,更能符合公司開展的步伐.總之在新的一年里,我會借改革契機,繼續(xù)加大現(xiàn)金治理力度, 提升白身業(yè)務(wù)操作水平,充分發(fā)揮財務(wù)的職能作用,積極完成全年的 各項工作方案,以最大限度地報務(wù)于公司.為我公司的穩(wěn)健開展而做 出更大的奉獻(xiàn).公司財務(wù)部門工作方案2021 二一、當(dāng)前財務(wù)核算工

3、作的現(xiàn)狀及存在的問題當(dāng)前公司財務(wù)分為兩大部門,核算部和財務(wù)部,其具體分工為核 算部負(fù)責(zé)核算公司的銷售、回款、費用等,負(fù)責(zé)核算公司真實的財務(wù)收支及損溢情況；財務(wù)部負(fù)責(zé)核算公司的稅務(wù)報表并使其滿足GSP對財務(wù)的治理要求.由于核算部是由以前的營銷內(nèi)勤獨立而出的一個部門,很多部門包括核算內(nèi)部人員對核算部門的職能定位不清楚,責(zé)權(quán)不分,所以目前核算部的工作根本上都是重復(fù)著以前營銷內(nèi)勤的工作.而內(nèi)勤工作繁雜,工作責(zé)任那么更像業(yè)務(wù)員的保姆,包攬著記帳、算費用、找票、 貼票等一切工作；另一方面核算部起著銜接營銷和財務(wù)的作用且做著 許多與財務(wù)相重復(fù)的工作.當(dāng)前核算部對業(yè)務(wù)的核算工作是以產(chǎn)品類別為層次劃分,業(yè)務(wù)員和

4、商業(yè)客戶要同時對接幾個核算人員,不利于業(yè)務(wù)員和商業(yè)客戶的管 理,也不利于核算部工作責(zé)任劃分和對核算工作的監(jiān)管.營銷和財務(wù)缺少必要的溝通,更多的寄希望以內(nèi)勤現(xiàn)核算完成兩個部門之間 的所有銜接工作,而現(xiàn)今核算已做為一個財務(wù)分支部門, 更多的是通 過效勞發(fā)揮它的治理職能.財務(wù)工作需要證據(jù)支持,作為財務(wù)的核算 工作也是如此,類似于口頭形式的、缺少限制程序的政策是無法做為 核算依據(jù)的.二、完善財務(wù)核算工作的建議1、精簡優(yōu)化業(yè)務(wù)核算流程,預(yù)防重復(fù)勞動 所有的回款電匯、現(xiàn)金工作由出納與方案內(nèi)勤溝通認(rèn)領(lǐng), 并將回款信息登記到統(tǒng)一收款確認(rèn)平臺,同時開具收款收據(jù)遞交核算 部,核算部根據(jù)財務(wù)的收款收據(jù)登記流水下帳,

5、 既可以減少每月底與 財務(wù)核對收款的工作,又可預(yù)防核算組無根據(jù)的亂下帳； 業(yè)務(wù)員直接將匯票上交或郵寄到財務(wù)部門 業(yè)務(wù)員上交或郵寄匯票時必須附上紙質(zhì)下款確認(rèn)信息,由財務(wù)部門保管、審核匯票, 審核通過的匯票登記到統(tǒng)一收款確認(rèn)平臺,并同時開據(jù)收款收據(jù)移交 核算部下帳,審核不通過的匯票直接與業(yè)務(wù)員溝通承兌證實之事.這樣既可以預(yù)防核算收到匯票就下帳,而財務(wù)審核不通過未下帳造成兩 邊回款不符的情況,又可以預(yù)防匯票在流轉(zhuǎn)過程中的遺失風(fēng)險, 同時 可以減少審核不通過匯票打證實的流轉(zhuǎn)時間. 鑒于時空系統(tǒng)具有發(fā)票點單限制功能,將開票點單工作由核算 移交到財務(wù),由財務(wù)開票員完成點單及開票的工作, 并由開票員統(tǒng)一 郵

6、寄至相關(guān)業(yè)務(wù)員,可以減少發(fā)票傳遞環(huán)節(jié),預(yù)防發(fā)票遺失責(zé)任的推 諉,同時財務(wù)可以根據(jù)每月進(jìn)項隨時限制發(fā)票的開具到達(dá)限制銷項, 可以預(yù)防以前核算一撲拉的開票點單,而到月底財務(wù)進(jìn)項缺乏的情況,同時財務(wù)掌握著客戶最及時準(zhǔn)確的收款信息, 也可以根據(jù)回款情 況限制開票. 對核算部門員工重新按地區(qū)劃分,核算部所有員工充分了解本公司的所有業(yè)務(wù)類型一方面可以在內(nèi)部起到相互監(jiān)督作用比方在審 核相關(guān)單據(jù)時,假設(shè)同一政策兩個核算員出現(xiàn)兩種解釋就會發(fā)現(xiàn)問題, 另一方面核算部門任何人員及工作內(nèi)容變動都不至于影響到公司的 核算工作；對于業(yè)務(wù)員來說,按地區(qū)劃分核算員,他們就只需要找一 個核算員一站式效勞,對于扣款工作也不會存在

7、漏扣或重復(fù)扣 以前 是二部有款在二部扣,三部有款在三部扣,無法及時限制；對于商業(yè)客戶來說,算返利更便捷,對帳更簡單及時.審計與客戶的對帳差 異也只需一個人跟蹤執(zhí)行. 業(yè)務(wù)員在向方案部門下單時須同時提供開票價和結(jié)算價, 方案 部門人員在系統(tǒng)中開單時須同時將開票金額沖差至結(jié)算金額, 業(yè)務(wù)員 在與核算對帳時,對于單價沖差只能通知方案部門沖差, 核算部門只 負(fù)責(zé)各種稅票折讓形式的沖差,節(jié)約對帳時間、減少對帳差異和明確 差異責(zé)任.2、明確完善平臺分工,深化各平臺責(zé)任權(quán)限確定以回款確認(rèn)及發(fā)票信息平臺、 采購核算平臺、費用核算平臺 作為各部門職能分工和工作內(nèi)容的信息平臺,三個平臺部門各司其 職、各負(fù)其責(zé).回

8、款包含匯票確認(rèn)、開票及所有的銷售核算工作歸口銷售會 計職能,回款確認(rèn)信息及開票信息登記至統(tǒng)一回款確認(rèn)及發(fā)票信息平 臺；銷售會計需要定期按規(guī)定格式導(dǎo)出發(fā)貨流水,按權(quán)責(zé)發(fā)生制原那么 核算出當(dāng)期相應(yīng)返利、補差、提成、促銷費等,并登記至統(tǒng)一發(fā)貨確 認(rèn)平臺；采購核算平臺由采購部用于確定采購本錢的核算, 月底采購部應(yīng) 根據(jù)銷售會計發(fā)貨確認(rèn)平臺的數(shù)據(jù)核算出當(dāng)期已銷商品的采購本錢；費用核算平臺用于營銷費用的核算,現(xiàn)暫由審計部根據(jù)當(dāng)期審計 確定實際支付的相關(guān)費用登記至費用核算平臺；最后,由核算部根據(jù)上述平臺數(shù)據(jù)在次月 5號之前編制出本月按 權(quán)責(zé)發(fā)生制原那么核算的損溢情況表以及按收付實現(xiàn)制原那么核算的收 支結(jié)余情

9、況表,次月2號之前編制出當(dāng)月的應(yīng)收報表、回款任務(wù)的下 達(dá)及更新工作；營銷部根據(jù)核算部下達(dá)的回款任務(wù)負(fù)責(zé)催收及發(fā)貨限制.3、建立健全政策、制度的制定程序,加大制度的執(zhí)行力度現(xiàn)今的營銷政策僅由營銷部制定,既無相關(guān)限制點也無相關(guān)限制程序,政策的投入和產(chǎn)生的效益對財務(wù)來說只能是馬后炮, 財務(wù)無法 發(fā)揮事前預(yù)警、事中限制的管控作用.而且政策口頭化、隨意性較大, 嚴(yán)重影響了業(yè)務(wù)對帳,加大了核算工作的差異,建議營銷政策的制定 須有紙質(zhì)文件到財務(wù)部門備案.公司營銷制度規(guī)定促銷費、基藥補差、按流向拿提成等涉及商業(yè) 流向的工作,必須提供商業(yè)單位電子流向和紙質(zhì)蓋章的流向證實,開放平臺數(shù)據(jù)的查閱,然而在審核相關(guān)單據(jù)時

10、大局部都不能完整提供上 述流向證實,須加大制度的執(zhí)行力度,否那么財務(wù)審核流于形式.三、對財務(wù)核算工作的規(guī)劃為貫徹嚴(yán)總對公司財務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃的安排,為了使財務(wù)核算工作更 好地為公司的業(yè)務(wù)開展效勞,增強核算治理,完善各項財務(wù)治理制度, 做到工作長方案、短安排,使核算工作在標(biāo)準(zhǔn)化、制度化的良好環(huán)境 中更好地發(fā)揮作用.方案對公司的核算工作采取分塊核算的模式,即以采購核算、銷售核算、費用核算、資金核算四大塊進(jìn)行職能劃分和 核算監(jiān)管.1、采購會計負(fù)責(zé)公司的采購核算和管控核算內(nèi)容：當(dāng)期購進(jìn)商品的本錢、費用,與資金會計協(xié)調(diào)方案應(yīng)付供應(yīng)商的貨款,核算本期所銷商品的采購本錢,核算本期的進(jìn)項稅 額并與銷售會計做好溝通協(xié)

11、調(diào)；管控內(nèi)容：根據(jù)歷史數(shù)據(jù)分析公司經(jīng)濟(jì)采購批量, 為降低采購成 本、倉儲本錢作決策參考,認(rèn)真分析商品采購價格的波動,并與歷史 采購價格、行業(yè)其他公司同種產(chǎn)品采購價格比照分析,監(jiān)控采購價格.2、銷售會計負(fù)責(zé)公司的銷售核算和管控核算內(nèi)容：當(dāng)期銷售收入的核算,當(dāng)期各項費用的計提,應(yīng)收帳 款的核算和監(jiān)管,結(jié)合進(jìn)項稅額信息核算本期的銷售稅額.管控內(nèi)容：對當(dāng)期收入按部門、業(yè)務(wù)員、產(chǎn)品類別進(jìn)行趨勢分析, 為營銷決策提供依據(jù),對各項費用進(jìn)行投入產(chǎn)出分析,為費用政策的 制定提供依據(jù),監(jiān)控不合理費用的發(fā)生.3、費用會計負(fù)責(zé)公司治理費用核算和管控核算內(nèi)容：當(dāng)期治理人員的費用開支核算,及時計提治理部門的 相關(guān)費用,核

12、算當(dāng)期的所得稅費用.管控內(nèi)容：對相關(guān)人員發(fā)生的費用分部門核算到各個具體人員,并對費用發(fā)生情況進(jìn)行數(shù)據(jù)分析,包括與公司制度規(guī)定及歷史數(shù)據(jù)進(jìn) 行比照分析,監(jiān)控費用開支和公司稅負(fù)率.4、資金會計負(fù)責(zé)公司的資金核算和管控核算內(nèi)容：包括公司資金的收支結(jié)余核算；公司資金使用本錢的 核算；公司資金規(guī)模及結(jié)構(gòu)的優(yōu)化核算；投資及融資本錢的核算.公司財務(wù)部門工作方案2021 三一、2021年的全面財務(wù)預(yù)算也就是要把2021年全年的客流量、銷售收入、各項本錢、費用、利潤總額等全部做一個初步的預(yù)算,并對 2021年全年的各類資產(chǎn)購 置、材料采購分具體的品種明細(xì)進(jìn)行初步預(yù)算.這樣,在年初就 可以預(yù)知2021年全年的大致

13、經(jīng)營情況.規(guī)定完成日期：12月20日前.二、2021年全年的資金方案在全年預(yù)算的根底上,對2021年全年的資金收支情況進(jìn)行預(yù)測,做出2021年的資金方案,為2021年總體的資金調(diào)度和安排提供參考 依據(jù).規(guī)定完成日期：12月20日前.注：公司目前暫時不考慮現(xiàn)金流量的問題.三、對所有的資產(chǎn)進(jìn)行全面盤點要求財務(wù)部組織對公司全部資產(chǎn)進(jìn)行年終全面盤點,并與2021年的年終全面盤點進(jìn)行比較分析,找出資產(chǎn)增減的原因.規(guī)定完成日期：2021年1月5日前.四、對2021年全年的經(jīng)營情況做進(jìn)行全面的總結(jié)分析1、對公司2021年全年的經(jīng)營情況進(jìn)行總結(jié)：包括收入、客流、 本錢、費用、利潤、資金實際收支、資產(chǎn)和負(fù)債的增

14、減變動等；2、與2021年全年的經(jīng)營情況做比照分析總結(jié)；3、對2021年的任務(wù)指標(biāo)完成情況進(jìn)行分析總結(jié)規(guī)定完成日期：2021年1月15日前.五、做全年的工作總結(jié)報告要求所有從事財務(wù)工作的人員,從經(jīng)理到庫管員都要做一個全年 的工作總結(jié)規(guī)定完成日期：2021年1月15日前.六、年終評優(yōu)對財務(wù)系統(tǒng)的每個崗位都評選出一個先進(jìn)來,具體評選方法另 發(fā).七、召開年終工作總結(jié)表彰大會方案在春節(jié)前,在全公司召開一個所有財務(wù)人員都參加的 “年終 財務(wù)工作總結(jié)大會,并現(xiàn)場對評選出來的先進(jìn)進(jìn)行表彰.公司財務(wù)部門工作方案2021 四為了適應(yīng)公司遠(yuǎn)期上市的需要,對財務(wù)工作做如下規(guī)劃.財務(wù)規(guī) 劃分四個局部：財務(wù)現(xiàn)狀；財務(wù)目

15、標(biāo)；財務(wù)舉措；實施步驟.現(xiàn)狀：公司剛剛成立,各項制度沒有完善,其根源是財務(wù)崗位不 健全,核算監(jiān)控不完善；其影響是,公司的賬務(wù),對內(nèi),不能完整地 反映和監(jiān)督公司的資產(chǎn),不能及時、可靠地提供公司經(jīng)營治理所需的 財務(wù)信息,對外,也不能合法、合理地進(jìn)行納稅申報.目標(biāo)：建立標(biāo)準(zhǔn)、適用、高效的財務(wù)體系,為公司未來上市打下 堅實的財務(wù)根底.其對內(nèi)能平安地監(jiān)控公司資產(chǎn),為公司提供可靠的 財務(wù)信息；對外能根據(jù)會計準(zhǔn)那么、稅收法規(guī)出具標(biāo)準(zhǔn)的財務(wù)稅務(wù)報告.舉措：包括財務(wù)部口建設(shè)、業(yè)務(wù)流程的制訂、財務(wù)制度的完善、 治理制度的落實、信息系統(tǒng)的提升.步驟：財務(wù)目標(biāo)的實現(xiàn)分為近期、中期、遠(yuǎn)期三步走.第一步：近期目標(biāo)是會計核

16、算的標(biāo)準(zhǔn)劃、準(zhǔn)確化.利用財務(wù)軟件, 滿足公司目前經(jīng)營治理的需要；滿足依法申報納稅的需要.到達(dá)近期 目標(biāo)的標(biāo)志是建立財務(wù)軟件.近期目標(biāo)方案到 2021年5月完成.近期目標(biāo)的核心是會計核算的標(biāo)準(zhǔn)化和準(zhǔn)確化,要在“準(zhǔn)確上下狠功夫,工作重點是：1、目前財務(wù)的初步建設(shè),包括財務(wù)初建財務(wù)帳、崗位的設(shè)置、 責(zé)任的制訂、業(yè)務(wù)流程的標(biāo)準(zhǔn).做到財務(wù)崗位健全、分工明確、流程 標(biāo)準(zhǔn)、各司其職、各負(fù)其責(zé).2、相關(guān)部門與財務(wù)工作配合要點.相關(guān)部門要按規(guī)定傳遞單據(jù) 至財務(wù)部,便于發(fā)生業(yè)務(wù)及時進(jìn)行賬務(wù)處理.3、著重解決無費用、無數(shù)據(jù)、無賬目的問題.在會計的協(xié)調(diào)下, 各崗位對分管的賬目進(jìn)行核實、調(diào)整,做到賬目清、金額準(zhǔn)、賬理通

17、、 報表實.為公司賬目清楚打下根底.4、初步建帳的方法有二種,傳統(tǒng)手工帳,手工記賬比較繁瑣, 而且計算量大,時間相對用得多.會計電算化即 xx財務(wù)軟件或xx財 務(wù)軟件,會計電算化操作簡單,計算快,節(jié)約了大局部時間.第二步：中期的目標(biāo)是形成符合財務(wù)軟件的財務(wù)治理體系.中期目標(biāo)的標(biāo)志是公司的總賬、應(yīng)收及應(yīng)付、存貨模塊的成功上線并試運 行,預(yù)計2021年6月完成；遠(yuǎn)期目標(biāo)是形成標(biāo)準(zhǔn)、適用、高效、成 熟運作的財務(wù)治理體系,為公司未來上市打下堅實的財務(wù)根底. 遠(yuǎn)期 目標(biāo)的標(biāo)志是公司需要的設(shè)立的科目各全面推廣上線,并正常運作, 預(yù)計2021年10月完成.實現(xiàn)中遠(yuǎn)期財務(wù)規(guī)劃的目標(biāo)的需要開展以下 工作：1、中

18、遠(yuǎn)期財務(wù)部門建設(shè).建立制訂公司需要的、側(cè)重于稽核監(jiān) 督的財務(wù)崗位、崗位責(zé)任、業(yè)務(wù)流程.2、符合公司治理需要和未來企業(yè)開展需要的財務(wù)制度建設(shè)待 制訂.3、狠抓業(yè)務(wù)流程、財務(wù)制度的貫徹執(zhí)行.4、在業(yè)務(wù)流程和財務(wù)制度實施和運行正常的條件下,開展公司 上線的培訓(xùn)工作.5、推動財務(wù)治理系統(tǒng)的上線,提升公司的治理水平.公司總賬、 應(yīng)收及應(yīng)付、倉庫模塊的初始化工作,新上線的業(yè)務(wù)與舊的速達(dá)賬務(wù) 并行一個月,保證新業(yè)務(wù)上線成功.以上財務(wù)目標(biāo)的實現(xiàn),需要公司 高層領(lǐng)導(dǎo)一以貫之的大力推進(jìn),更需要公司相關(guān)部門一心一意的積極 配合.公司財務(wù)部門工作方案2021 五公司新領(lǐng)導(dǎo)層接手公司的第一年,根據(jù)公司全年董事會的工作安

19、 排以及未來三年規(guī)劃,結(jié)合本公司的實際情況,公司財務(wù)部在一如既 往地做好日常會計核算工作、提供優(yōu)質(zhì)效勞的同時,將著力做好完善 財務(wù)制度、推進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)治理和增強學(xué)習(xí)教育、苦練效勞內(nèi)功兩篇文章, 為公司的做大、做強提供優(yōu)質(zhì)、高效的保證和效勞.一、增強標(biāo)準(zhǔn)治理、做好日常核算1、根據(jù)公司核算要求和各部門的實際情況,根據(jù)會計法和企業(yè) 會計制度的要求,做好財務(wù)軟件的初始化工作.2、配合會計師事務(wù)所對公司第七年度的年終會計報表進(jìn)行審計, 并按有關(guān)部門的要求,完成會計報表的匯總和上報工作.3、配合外部審計機構(gòu)對總公司上一年度財務(wù)收支情況進(jìn)行審計, 提周資金使用效益.4、配合公司領(lǐng)導(dǎo)完成各責(zé)任中央經(jīng)濟(jì)責(zé)任指標(biāo)的預(yù)算

20、及制訂工 作,并做好公司有關(guān)財務(wù)治理制度的擬稿工作,增強財務(wù)制度建設(shè).5、做好日常會計核算工作.根據(jù)會計制度,分清資金渠道,認(rèn)真審核每筆原始憑證,正確運用會計科目,編制會計憑證,進(jìn)行記賬 做到“三及時：即及時編制有關(guān)會計報表,及時報送稅務(wù)等部門； 及時裝訂會計憑證；及時清理往來款項.出納要嚴(yán)格根據(jù)現(xiàn)金治理辦 法和銀行結(jié)算制度,辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)； 及時準(zhǔn)確登記銀 行、現(xiàn)金日記賬,做到日清月結(jié)；嚴(yán)格支票領(lǐng)用手續(xù),按規(guī)定簽發(fā)現(xiàn) 金支票和轉(zhuǎn)帳支票.6、配合銷售部了解貨款回收情況,做好貨款回收工作.7、積極籌措資金,從多方面保證公司資金運營的流暢.8、努力加大新業(yè)務(wù)開拓力度,實現(xiàn)跨越式開展.企

21、業(yè)未來的發(fā) 展空間將重點集中在新業(yè)務(wù)領(lǐng)域,務(wù)必在熟悉、機制、舉措和組織推 動等方面下真功夫,花大力氣,力爭使在較短時間內(nèi)投資、開展新業(yè) 務(wù),走在同業(yè)前面,占領(lǐng)市場.9、完成公司董事會及CEO臨時交辦的其他工作.二、增強根底防范、做好平安工作1、貨幣資金平安.定期檢查現(xiàn)金提取、送存過程中的平安問題, 檢查現(xiàn)金是否超庫存存放；對有關(guān)設(shè)備的完好性進(jìn)行檢查,假設(shè)有隱患, 及時處理并向上反映；及時加以整改.2、票證治理平安.做好現(xiàn)金、收據(jù)、發(fā)票、各種有價票證的管 理工作以及平安防范工作,保證不漏不遺不缺.3、負(fù)責(zé)防火平安.嚴(yán)格執(zhí)行用電治理規(guī)定并保證每日下班時切 斷主電源；對辦公室吸煙進(jìn)行嚴(yán)格治理,采取有效舉措保證地上無亂 扔煙頭.4、負(fù)責(zé)防盜平安.定期檢查平安舉措的完好性,發(fā)現(xiàn)問題及時 處理并向上匯報.三、增強考核考評、提升工作質(zhì)量1、嚴(yán)格遵守會計人員職業(yè)道德?和有關(guān)規(guī)定,對違反規(guī)定的 人員提出處理意見.2、嚴(yán)格進(jìn)行考勤工作.嚴(yán)格執(zhí)行上下班制度,保證每日工作的 正常進(jìn)行.3、要建立和健全各項治理根底工作制度,促進(jìn)企業(yè)治理整體水 平提升.企業(yè)內(nèi)部各項治理根底工作制度,包括：財務(wù)治理制