年農(nóng)行三季度檢查報(bào)告

1、20XX年農(nóng)行三季度檢查報(bào)告省行：根據(jù)18年業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化治理工作的部署要求,結(jié)合我行全年財(cái)會工作 方案,我們于10月26日起,對全市9個(gè)營業(yè)單位6月1日至檢查日 的財(cái)會標(biāo)準(zhǔn)化治理情況進(jìn)行檢查輔導(dǎo). 這次檢查依據(jù)*»魯農(nóng)發(fā)【2005】*號及有關(guān)財(cái)務(wù)會計(jì)制度進(jìn)行.本次檢查時(shí)間緊、任 務(wù)重,我們根據(jù)突出重點(diǎn)、顧及全面,輔導(dǎo)為主、檢查為附的原那么, 主要對各營業(yè)單位新業(yè)務(wù)上線以來的業(yè)務(wù)操作、制度落實(shí)、內(nèi)部限制、財(cái)務(wù)治理、計(jì)算機(jī)信息等方面的內(nèi)容進(jìn)行了檢查.標(biāo)準(zhǔn)分定為100分, 各單位得分為：*支行98分、支行97分、*支行97分、*支行96 分、*支行96分、*支行95分、*支行93分、*支行9

2、0分.一、根本情況從檢查情況看,白新業(yè)務(wù)4月1日上線以來,經(jīng)過近幾個(gè)月的運(yùn)行, 全市各營業(yè)單位能夠較熟練地進(jìn)行各項(xiàng)-業(yè)務(wù)的操作,沒有在-業(yè)務(wù)客 戶機(jī)上進(jìn)行非業(yè)務(wù)操作,保證了系統(tǒng)的正常運(yùn)行.同時(shí),各行都增強(qiáng) 了內(nèi)控治理,IC卡和密碼治理都嚴(yán)格按要求治理,人員分工交接基 本符合規(guī)定,折舊、稅金等有關(guān)費(fèi)用的提取都嚴(yán)格執(zhí)行了財(cái)務(wù)治理各 項(xiàng)規(guī)定.計(jì)算機(jī)機(jī)房治理、運(yùn)行維護(hù)治理和平安保密治理方面根本上 到達(dá)要求.二、存在的問題通過這次檢查督導(dǎo)也反映了一些行存在不少的問題,主要表現(xiàn)在：一是由于總行會計(jì)應(yīng)用系統(tǒng)操作規(guī)程?下發(fā)較晚,局部行學(xué)習(xí)不夠深入,沒有嚴(yán)格根據(jù)新下發(fā)的操作規(guī)程要求進(jìn)行各種會計(jì)資料的打印、 裝訂

3、和保管.二是個(gè)別行新的會計(jì)坐班主任治理方法?沒有全面落 實(shí),再加上老的工作日志有許多與新業(yè)務(wù)不匹配之處,導(dǎo)致個(gè)別行-業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)有關(guān)事項(xiàng)沒有在工作日志中登記. 三是個(gè)別企業(yè)開戶手續(xù)不 齊全,沒有按人行和總行今年新下發(fā)的人民幣結(jié)算帳戶治理方法? 進(jìn)行辦理,開戶情況與通過人行帳戶治理系統(tǒng)備案情況不一致,漏簽帳戶治理協(xié)議等.四是個(gè)別會計(jì)憑證缺少會計(jì)人員的簽章,業(yè)務(wù)用章 使用錯(cuò)誤,繼續(xù)使用作廢的會計(jì)憑證.五是由于程序原因,新業(yè)務(wù)白 動計(jì)息應(yīng)該加罰息的沒有加罰,再加上操作人員對 -業(yè)務(wù)白動計(jì)息和 原來遷移的貸款信息核對不認(rèn)真,以至于應(yīng)該加罰的利息沒有加罰, 應(yīng)計(jì)復(fù)利的沒有計(jì)算.六是計(jì)算機(jī)治理方面,主要是局部

4、行沒有白己 的辦公樓,無法到達(dá)省行要求標(biāo)準(zhǔn)；個(gè)別有辦公樓的行也存在漏登相 關(guān)登記簿,個(gè)別密碼設(shè)置或軟件安裝有不符和規(guī)定的情況.三、產(chǎn)生以上問題的主要原因1、對上級行的文件精神不重視、不學(xué)習(xí)、不落實(shí).我行在 10月份召 開了內(nèi)勤主任會議,安排了組織學(xué)習(xí)新的業(yè)務(wù)操作規(guī)程,為了讓每一 位操作人員學(xué)習(xí),還通過郵件下發(fā)通知,要求在組織學(xué)習(xí)的同時(shí),每 一位操作人員進(jìn)行白命題,匯總市分行搞競賽活動.然而在檢查中卻 發(fā)現(xiàn)個(gè)別行不按操作規(guī)程進(jìn)行操作,導(dǎo)致出現(xiàn)過失.2、標(biāo)準(zhǔn)化治理有放松的思想.由于今年把工作重點(diǎn)放在了業(yè)務(wù)經(jīng)營 上,個(gè)別行領(lǐng)導(dǎo)無視了標(biāo)準(zhǔn)化治理,同時(shí),由于新標(biāo)準(zhǔn)化治理考核標(biāo) 準(zhǔn)籠統(tǒng),可操作性差,扣分標(biāo)

5、準(zhǔn)不明確,導(dǎo)致了業(yè)務(wù)人員對有些規(guī)定 不執(zhí)行,或執(zhí)行規(guī)定的不嚴(yán)格,降低了工作標(biāo)準(zhǔn).3、對-業(yè)務(wù)操作規(guī)程不熟悉.由于會計(jì)業(yè)務(wù)操作的系統(tǒng)變了,標(biāo)準(zhǔn)化治理的標(biāo)準(zhǔn)變了,大家對新的規(guī)定有個(gè)熟悉過程,現(xiàn)在還不能熟悉靈 活地運(yùn)用,導(dǎo)致工作中出現(xiàn)過失.4、對新業(yè)務(wù)新知識沒有深入鉆研的精神,對文件中的新要求,不能 認(rèn)真鉆研,深入領(lǐng)會,而是等待上級行現(xiàn)成的東西.業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)不深入, 流于形式,實(shí)際操作不認(rèn)真,理解文件有偏差,文件的要求把握不準(zhǔn), 導(dǎo)致在操作的時(shí)候造成過失.四、需要明確的幾點(diǎn)問題1、企業(yè)結(jié)算帳戶的開立、變更、撤消要與人行帳戶治理系統(tǒng)一致,對于同一個(gè)企業(yè)的根本、一般和專用帳戶要分別建立一套復(fù)印件齊全的資料,每次開戶都要與企業(yè)簽定帳戶治理協(xié)議書.2、貸款五級分類調(diào)整通知書、申請開具單位定期存單委托書、分戶帳目錄、登記簿目錄、會計(jì)帳簿封面封底、會計(jì)報(bào)表封面封底要根據(jù) 農(nóng)發(fā)200516號文件附表白行打印使用.3、對于-業(yè)務(wù)檔案方面需要強(qiáng)調(diào)的以下幾個(gè)方面： 一是會計(jì)憑證的裝訂應(yīng)隨同憑證一起裝訂的一定要入憑證裝訂的范圍,如重要單證往入往出單、結(jié)息清單、系統(tǒng)白動沖轉(zhuǎn)利息清單、系統(tǒng)白動計(jì)提折舊清單 等；操作員憑證一定要與其憑證整理單相符, 不得出現(xiàn)缺憑證或多