曲沃北董鄉(xiāng)初級(jí)中學(xué)校

1、曲沃縣北董鄉(xiāng)初級(jí)中學(xué)校2021年度部門決算信息公開第一局部單位概況一、主要職能曲沃縣北董鄉(xiāng)初級(jí)中學(xué)校是一所農(nóng)村寄宿制初級(jí)中學(xué),座落在曲沃縣北董鄉(xiāng)北董村, 占地36329.62平方米.現(xiàn)有6 個(gè)教學(xué)班,學(xué)生254人,教職工52人,其中專任教師52人.二、部門決算單位構(gòu)成目前學(xué)校下設(shè)辦公室、總務(wù)處、教研處、教務(wù)處、政教 處共5個(gè)股室,教務(wù)處下設(shè)七年級(jí)、八年級(jí)、九年級(jí)三個(gè)年 級(jí)組.第二局部2021年度部門決算報(bào)表、曲沃縣北董中學(xué)2021年收入支由決算表見附表二、曲沃縣北董中學(xué) 2021年收入決算表見附表三、曲沃縣北董中學(xué) 2021年支由決算表見附表四、曲沃縣北董中學(xué)2021年財(cái)政撥款收入支由決算總表

2、見附表五、曲沃縣北董中學(xué) 2021年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支由決算表一見附表六、曲沃縣北董中學(xué) 2021年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支由決算表二見附表七、曲沃縣北董中學(xué) 2021年三公經(jīng)費(fèi)公開表見附表八、曲沃縣北董中學(xué) 2021年政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支由決算表見附表九、曲沃縣北董中學(xué) 2021年部門決算公開相關(guān)信息統(tǒng)計(jì)表見附表第三局部2021年度部門決算情況說明一、部門收入情況我單位2021年部門收入530.1萬(wàn)元,其中：公共預(yù)算 財(cái)政撥款收入530.1萬(wàn)元,同比上年增加 84.18萬(wàn)元,同比 增加18.88%.公共預(yù)算財(cái)政撥款收入比上年增加原因是人員 收入的提升和均衡驗(yàn)收的配備.二、部門支由執(zhí)

3、行情況我單位2021年部門支由524.6萬(wàn)元,其中：公共預(yù)算 財(cái)政撥款支由524.6萬(wàn)元,同比上年增加 93.77萬(wàn)元,同比 增加 21.76%.根本支由392.27萬(wàn)元,其中：人員經(jīng)費(fèi) 370.31元,同 比增加22.8萬(wàn)元,同比增長(zhǎng) 6.56 % o工程支由132.36萬(wàn)元,同比 62元,同比增長(zhǎng) 88.12%.三、“三公經(jīng)費(fèi)支由情況我單位無三公經(jīng)費(fèi)支由四、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支由情況2021年本單位無此項(xiàng)支由.五、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占用情況截止2021年12月31日,本單位共有車輛 0輛,其中： 一般公務(wù)用車 0輛,一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛,特種專業(yè)技術(shù)用車0輛,其他用車0輛；辦公用房9713平方米, 價(jià)

4、值889.95萬(wàn)元；單位價(jià)值200萬(wàn)元以上的大型設(shè)備 0臺(tái) 套.六、單位績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況及評(píng)價(jià)結(jié)果一預(yù)算執(zhí)行情況：2021年度我校調(diào)整預(yù)算 530.1萬(wàn) 元,上年結(jié)轉(zhuǎn)17.19萬(wàn)元,實(shí)際支由 524.6萬(wàn)元,其中：基 本支由 392.27萬(wàn)元,工程支由 132.36萬(wàn)元,結(jié)轉(zhuǎn)下年 22.67萬(wàn)元.二實(shí)際工作績(jī)效1、強(qiáng)化財(cái)政預(yù)算,為財(cái)政收支平衡打牢根底.為保證2021年預(yù)算收支平衡,我們從以下幾方面著手： 一是對(duì)2021年工作認(rèn)真分 析,找由做得好的方面及缺乏方 面,針對(duì)存在的困難和問題,及時(shí)向教育局、財(cái)政局匯報(bào)；二是緊緊圍繞財(cái)政局批準(zhǔn)的預(yù)算,搞好同財(cái)政部門的協(xié)調(diào)配 合,為圓滿完成財(cái)政收入打牢根

5、底；三是嚴(yán)格預(yù)算治理,壓縮一般性支由,優(yōu)先保證機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)以及社會(huì)的穩(wěn)定；四是通過每月的財(cái)政收支執(zhí)行情況,發(fā)現(xiàn)影響年度預(yù)算平衡 的問題及時(shí)向教科局、財(cái)政局匯報(bào),力求短期內(nèi)解決.2、增強(qiáng)對(duì)財(cái)政專項(xiàng)資金支由的治理我單位認(rèn)真執(zhí)行財(cái)務(wù)治理制度,財(cái)經(jīng)紀(jì)律,深化財(cái)政體 制改革,做好?？顚Ｓ?有效預(yù)防亂收濫支,財(cái)務(wù)治理得到 有效標(biāo)準(zhǔn),提升了工作效率,標(biāo)準(zhǔn)了會(huì)計(jì)核算,保證會(huì)計(jì)信 息質(zhì)量.建立財(cái)政支由動(dòng)態(tài)治理,成立學(xué)校理財(cái)小組,審核 監(jiān)督財(cái)務(wù)收支治理,集中時(shí)間對(duì)財(cái)政資金的使用進(jìn)行全過程 監(jiān)督,發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理,及時(shí)向上級(jí)財(cái)政主管部門請(qǐng)教, 使各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作能順利地在我單位得以順利實(shí)施.3、增強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督,強(qiáng)化會(huì)計(jì)

6、等根底工作標(biāo)準(zhǔn)支持增強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督與標(biāo)準(zhǔn)財(cái)政治理、深化財(cái)政改革相結(jié) 合,不斷改進(jìn)工作方式方法.增強(qiáng)督導(dǎo)到達(dá)財(cái)政收入均衡入 庫(kù),保證完成財(cái)政收入預(yù)算, 為完成財(cái)政支由提供資金保證. 增強(qiáng)非說收入治理,以健全的制度切實(shí)增強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督,提升 資金效益,到達(dá)財(cái)政資金效益最大化的目的.圍繞社會(huì)開展 和財(cái)政工作的重點(diǎn)、難點(diǎn)、熱點(diǎn)問題,根據(jù)上級(jí)統(tǒng)一部署, 開展財(cái)政監(jiān)督治理活動(dòng),以增強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督機(jī)制建設(shè)為切入 點(diǎn),樹立“財(cái)務(wù)監(jiān)督理念,實(shí)施對(duì)財(cái)政資金事前、事中和 事后的全程監(jiān)督,加大監(jiān)督力度,標(biāo)準(zhǔn)財(cái)政行為.積極開展 學(xué)校財(cái)政預(yù)決算執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查工作.積極參加上級(jí)業(yè) 務(wù)主管部門舉辦的各種會(huì)計(jì)知識(shí)培訓(xùn),進(jìn)一步標(biāo)準(zhǔn)會(huì)計(jì)行

7、為 和提升會(huì)計(jì)工作質(zhì)量,為適應(yīng)國(guó)家的會(huì)計(jì)制度改革打下了堅(jiān) 實(shí)的根底；積極學(xué)習(xí)各種文件精神.4、著力深化財(cái)政改革,公共財(cái)政體制不斷健全改革是財(cái)政開展的不竭動(dòng)力, 學(xué)校抓住以科學(xué)開展觀為 指導(dǎo)的機(jī)遇,進(jìn)一步解放思想,創(chuàng)新機(jī)制,不斷推動(dòng)財(cái)政改 革向縱深開展.一是積極推動(dòng)政府采購(gòu)改革.強(qiáng)化政府采購(gòu)的全程治理,將政府采購(gòu)全面納入部門預(yù)算.二是完善國(guó)庫(kù)集中支付制度.繼續(xù)深化國(guó)庫(kù)集中支付改革,優(yōu)化支付流 程,增強(qiáng)支付治理,標(biāo)準(zhǔn)支付行為,不斷增強(qiáng)財(cái)政資金使用 的透明度.三是繼續(xù)完善非稅收入治理.三存在的問題.雖然學(xué)校財(cái)政運(yùn)行情況總體較好,我們也要清醒地看到, 當(dāng)前我校財(cái)政仍然面臨著不少困難和問題.主要表現(xiàn)在：

8、一 是預(yù)算執(zhí)行不夠均衡.目前,預(yù)算支由執(zhí)行進(jìn)度前低后高, 尤其是四季度支由比重較高的問題,這固然有上級(jí)?？钕逻_(dá) 較晚的客觀原因,也有部門預(yù)算編制不夠細(xì)化,個(gè)別工程支 由安排不夠準(zhǔn)確,局部工程前期準(zhǔn)備不夠充分,部門間相互 銜接和配合不夠順暢等主觀原因,這就需要和上級(jí)各部門的 密切配合,增強(qiáng)溝通,盡力采取舉措加以解決.二是局部財(cái) 政專項(xiàng)資金的使用效益不高.在支由規(guī)模擴(kuò)大、保證范圍拓 展的情況下,財(cái)政監(jiān)管力量缺乏,監(jiān)管方法落后,造成資金 使用的效益較低,這就需要我們整合監(jiān)管力量,創(chuàng)新監(jiān)管方 式,提升財(cái)政資金的使用效率.第四局部名詞解釋財(cái)政預(yù)算也稱為公共財(cái)政預(yù)算,是指政府的根本財(cái)政收 支方案,是根據(jù)一

9、定的標(biāo)準(zhǔn)將財(cái)政收入和財(cái)政支由分門別類 地列入特定的收支分類表格之中,以清楚反映政府的財(cái)政收 支狀況.透過公共財(cái)政預(yù)算,可以使人們了解政府活動(dòng)的范 圍和方向,也可以表達(dá)政府政策意圖和目標(biāo).財(cái)政預(yù)算由一般財(cái)政收入和財(cái)政預(yù)算支由組成.財(cái)政預(yù) 算收入主要是指部門所屬事業(yè)單位取得的財(cái)政撥款、行政單 位預(yù)算外資金、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入、其他收入等; 財(cái)政預(yù)算支由是指部門及所屬事業(yè)單位的行政經(jīng)費(fèi)、各項(xiàng)事 業(yè)經(jīng)費(fèi)、社會(huì)保證支由、根本建設(shè)支由、挖潛改造支由、科 技三項(xiàng)費(fèi)用及其他支由.而基金預(yù)算收入是指部門根據(jù)政策 規(guī)定取得的基金收入.基金預(yù)算支由是指部門根據(jù)政策規(guī)定 從基金中開支的各項(xiàng)支由.工資福利支由：

10、反映單位開支的在職職工和臨時(shí)聘用人 員的各類勞動(dòng)報(bào)酬,以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 等.其下設(shè)款級(jí)科目包括：根本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、社 會(huì)保證繳費(fèi)、伙食費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、其他工資福利支由.商品和效勞支由：反映單位購(gòu)置商品和效勞的各項(xiàng)支由,不包括用于購(gòu)置固定資產(chǎn)的支由、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲(chǔ)藏支 由,但軍事方面的耐用消費(fèi)品和設(shè)備的購(gòu)置費(fèi)、軍事性建設(shè) 費(fèi)以及軍事建筑物的購(gòu)置費(fèi)等在本科目中反映.對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助：反映政府用于對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助 方面的支由,具下設(shè)款級(jí)科目包括：離休費(fèi)、退休費(fèi)、退職役費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、救濟(jì)費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)、助學(xué)金、 獎(jiǎng)勵(lì)金、生產(chǎn)補(bǔ)貼、離退休人員提租補(bǔ)貼、離退休人員購(gòu)房 補(bǔ)貼

11、、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支由.辦公費(fèi)：反映單位購(gòu)置按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定不符合固定 資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書報(bào)雜志等支由.郵電費(fèi)：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵 寄費(fèi)及 費(fèi)、 費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)通訊費(fèi)等會(huì)議費(fèi)：反映會(huì)議中按規(guī)定開支的房租費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi) 以及文件資料的印刷費(fèi)、會(huì)議場(chǎng)地租用費(fèi)等.公務(wù)接待費(fèi)：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待含 外賓接待費(fèi)用.公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)：反映單位公務(wù)用車的租用費(fèi)、燃 料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、平安獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等.房屋建筑物購(gòu)建：反映用于購(gòu)置、自行建造辦公用房、倉(cāng)庫(kù)、職工生活用房、食堂等建筑物含附屬設(shè)施,如電梯、 通訊線路、水氣管道等的支由.開工時(shí)必須有工

12、程預(yù)算書 和施工協(xié)議,完工時(shí)必須有審計(jì)局簽章的竣工決算報(bào)告書、 建筑安裝業(yè)的稅務(wù)發(fā)票. 同時(shí),作固定資產(chǎn)增加的賬務(wù)處理.辦公設(shè)備的購(gòu)置：反映用于購(gòu)置并按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定 納入固定資產(chǎn)核算范圍的辦公家具和辦公設(shè)備的支由.如購(gòu) 置空調(diào)、打印機(jī)、復(fù)印機(jī)等,必須辦理政府采購(gòu)手續(xù),同時(shí) 作固定資產(chǎn)增加的賬務(wù)處理.大型修繕：反映按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定允許資本化的各類 設(shè)備、建筑物、公共根底設(shè)施等大型修繕的支由.同時(shí),作 增加固定資產(chǎn)的賬務(wù)處理.信息網(wǎng)絡(luò)購(gòu)建：反映政府用于信息網(wǎng)絡(luò)方面的支由.如計(jì)算機(jī)硬件、軟件購(gòu)置、開發(fā)、應(yīng)用支由等如果購(gòu)建的計(jì) 算機(jī)硬件、軟件等不符合財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定的固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的,不在此科目反映.