建立單井管理模式提高全員目標成本管理水平

1、勝利油田分公司第四屆財務(wù)研討會材料建立單井承包模式 提高全員目標成本管理水平純梁采油廠二零一零年五月建立單井承包模式 提高全員目標成本管理水平勝利油田分公司純梁采油廠財務(wù)資產(chǎn)管理中心近幾年來，國際油價大輻波動，油田企業(yè)勘探開發(fā)成本不斷上升，油田油氣生產(chǎn)成本快速上升的問題已經(jīng)成為影響勝利油田采油廠經(jīng)濟生命周期的瓶頸約束。因此，探索具有勝利特色的成本精細化管理模式，實現(xiàn)降本增效，提升企業(yè)競爭力，提高抵御風(fēng)險的能力，是油田企業(yè)管理永恒的主題。2010年，勝利油田分公司提出，要把大力推行全員成本目標管理，作為破解油田發(fā)展難題的重要工作予以部署。牢固樹立成本可控、成本能控的理念，把全員成本目標管理作為油

2、田各行業(yè)開展“比學(xué)趕幫超”和“精細管理年”活動的重點，比先進、找差距、提水平。在這種形勢下，純梁采油廠以采油一礦純371管理區(qū)為試點，結(jié)合廠、礦生產(chǎn)經(jīng)營管理實際，嘗試建立了“單井承包”管理模式，推進精細化管理，基本上實現(xiàn)了基層采油管理區(qū)的全員成本目標管理。一、全員成本目標管理的內(nèi)涵。（一）全員成本目標管理的概念。全員目標成本管理是全員參與、以目標管理為導(dǎo)向、對生產(chǎn)經(jīng)營全過程實施全方位控制與優(yōu)化的成本管理體系。其突出特點是全員參與和目標管理，旨在通過全員優(yōu)化目標、分步追趕目標，形成系統(tǒng)優(yōu)化和持續(xù)改善的成本管理機制，提升成本管理水平和成本競爭優(yōu)勢。（二）全員目標成本管理的前提全員參與。目標成本管理

3、理論與企業(yè)管理實踐相結(jié)合，形成了全員目標成本管理。之所以強調(diào)“全員”，是因為要推行目標成本管理，對成本進行全面控制，實現(xiàn)“降低成本、提高經(jīng)濟效益”的目的，歸根到底還要依靠全體員工在生產(chǎn)經(jīng)營過程中的積極性。因為“目標成本管理”本身并不能降低成本，而能否降低成本要取決于各級管理人員和生產(chǎn)工人對目標成本管理的態(tài)度和參與程度。所以說，提高全體員工的成本意識，取得他們對目標成本管理的支持，并積極參與成本管理，是實現(xiàn)目標成本管理目的的前提條件。 （三）全員目標成本管理的重點目標成本的測算與分解。 1、全員目標成本的測算。在目標成本的測算中，一般應(yīng)按照“先正向測算，后倒推挖潛”的步驟進行。所謂“正向測算”，

4、是指從材料采購入手，順著生產(chǎn)工藝流程和經(jīng)營環(huán)節(jié)，遵照“收入謹慎、成本真實”的原則，按成本項目分步逐項測算內(nèi)部所有單位的各種成本費用，進而匯總得出企業(yè)的成本費用總額。所謂“倒推挖潛”，是指以實現(xiàn)目標利潤為前提，從產(chǎn)品銷售入手，逆著生產(chǎn)工藝流程和經(jīng)營環(huán)節(jié)，遵照“緊一緊、又留有余地”和“蹦一蹦能摸著”的原則，結(jié)合同行業(yè)先進水平和本企業(yè)最好水平，分步逐項地挖掘各種成本費用下降的潛力，最后倒推出進廠材料的最高采購限價。 2、目標成本的分解。目標成本確定后，為了確保目標成本的完成，必須將成本指標層層分解到內(nèi)部各單位、各部門，直到每個崗位，使每個崗位都承擔(dān)起降低成本的責(zé)任。同時要制定相應(yīng)的控制措施，形成“至

5、上而下層層分解、至下而上逐級保證”的“金字塔”式成本控制系統(tǒng)。在成本指標的分解中，要做到“橫向到邊、縱向到底”。所謂“橫向到邊”，是指將產(chǎn)品目標成本按成本項目構(gòu)成進行明細分解后，根據(jù)業(yè)務(wù)職能對口掛鉤到各管理部門，并指定負責(zé)人。這些管理部門為了完成其掛鉤指標，必須將掛鉤指標分解落實到各生產(chǎn)單位，同時憑借其管理職能進行嚴格控制，確保指標順利完成。所謂“縱向到底”，是指將產(chǎn)品目標成本按生產(chǎn)工藝流程分步分解到各半成品，各生產(chǎn)單位根據(jù)分解到的半成品成本，結(jié)合管理部門橫向分解到的各項指標，再進一步分解落實到下一級單位，依此類推，直到每個具體崗位。由此形成縱橫交錯的指標分解體系。(四)目標成本管理的關(guān)鍵全面

6、考核 以產(chǎn)品目標成本及其指標分解體系為標準，對內(nèi)部各單位的實際成本完成情況進行考核，加以嚴格的獎罰制度，實行“成本一票否決制”是目標成本管理的關(guān)鍵一環(huán)。通過考核，把每個員工的工資收入與企業(yè)的經(jīng)濟效益緊緊地捆綁在一起。 在考核中必須做到兩點：一是內(nèi)容全面，所有內(nèi)部單位、部門和產(chǎn)品都要納入考核范圍；二是堅持“三不”原則，即“不遷就、不照顧、不講客觀”，態(tài)度堅決，獎罰分明。 二、“單井承包”管理模式的內(nèi)涵“單井承包”管理即將單井作為考核單元，將各項生產(chǎn)經(jīng)營指標全部分解到單井，再將單井承包到個人，形成單井（個人）井組（班組）區(qū)塊（管理區(qū)）的分級管理體系。在把單井承包到每一員工的同時做到“承包管理四到單

7、井”，即指標分解到單井，根據(jù)單井產(chǎn)量構(gòu)成，結(jié)合井筒狀況、地面狀況，建立起所有單井開發(fā)、經(jīng)營、管理指標體系；運行優(yōu)化到單井，完善以單井為管理單元的運行制度，以實現(xiàn)單井指標為目標，組織好日常管理與運行；分析調(diào)整到單井，開展單井分析活動，根據(jù)單井管理重點，優(yōu)化單井、單設(shè)備的預(yù)算投入和管理措施，短期增效與長期投入相結(jié)合，及時調(diào)整方向；評價考核到單井，完善單井月度考核制度，定期評價單井開發(fā)效果，管理效能和經(jīng)營效益，解剖高投入單井。逐漸建立起來“油藏開發(fā)以效益為重，生產(chǎn)經(jīng)營管理以單井為主，管理有目標、經(jīng)營有制度、考核有標準、運行按程序”的“單井承包”管理運行模式。三、“單井承包”管理模式的內(nèi)容及責(zé)任體系（

8、一）“單井承包”管理模式的內(nèi)容“單井承包”管理項目內(nèi)容分為產(chǎn)量指標、成本指標、技術(shù)指標、管理指標四大類十八項：產(chǎn)量指標考核內(nèi)容：產(chǎn)量、配注；成本指標考核內(nèi)容：電費、運費、材料費、設(shè)備修理費；技術(shù)指標考核內(nèi)容：檢泵周期、開井時率、平衡率、沉沒度、水井洗井完成井次；管理指標考核內(nèi)容：井筒管理、注水管理、資料管理、現(xiàn)場管理、安全環(huán)保管理、設(shè)備管理、計量管理。（二）責(zé)任體系分工1、成立純371采油管理區(qū)“單井承包”管理領(lǐng)導(dǎo)小組組長：管理區(qū)經(jīng)理 成員：副經(jīng)理 工程技術(shù)員 地質(zhì)技術(shù)員 資料員2、小組成員具體分工管理區(qū)經(jīng)理：負責(zé)“單井承包”管理的組織工作，組織單井承包分析、管理措施優(yōu)化調(diào)整，對承包管理情況進

9、行考核匯總。副經(jīng)理：負責(zé)電費、運費、材料費、設(shè)備修理費、現(xiàn)場管理、安全環(huán)保管理、設(shè)備管理的運行及考核。工程技術(shù)員：負責(zé)平衡率、開井時率、檢泵周期、計量管理、井筒管理的運行與考核。地質(zhì)技術(shù)員：負責(zé)產(chǎn)量、沉沒度、資料管理、單井日常分析的運行及考核。資料員：負責(zé)配注、注水管理、水井洗井完成井次、資料管理的運行及考核。同時，對管理區(qū)所有單井實行專人承包制度，明確各單井責(zé)任人及責(zé)任目標。 四、“單井承包”管理模式的建立采油管理區(qū)單井承包管理模式采取日運行、旬分析、月總結(jié)的運行方式，實行每天一運行、每旬一分析、每月一總結(jié)。每天一運行：單井承包責(zé)任人每天匯報當天工作量實施情況、產(chǎn)量完成、成本支出情況，做到日

10、清日結(jié)；每旬一分析：管理區(qū)每旬召開分析會，各“單井承包”人根據(jù)所承包管理單井的產(chǎn)量指標、成本支出、管理指標完成情況進行小結(jié)，并對單井管理情況進行評價，強化動態(tài)運行監(jiān)控職能，每月最后一旬對產(chǎn)量、成本、技術(shù)指標、管理指標的全月完成情況進行綜合分析。每月底各“單井承包”人將所管理單井各項指標完成，以班組為單位統(tǒng)計上報管理區(qū)項目負責(zé)人。管理區(qū)組織月度檢查核實完成情況進行考核并逐井剖析存在的問題，提出改進管理的建議，研究安排下月各單井預(yù)算管理指標。（一）產(chǎn)量指標“單井承包”責(zé)任人按月完成管理區(qū)下達的單井產(chǎn)量、配注計劃。嚴格按照有關(guān)規(guī)定進行量油取樣、日常調(diào)配工作，每日上報產(chǎn)量、配注完成情況，監(jiān)控單井動態(tài)變

11、化情況，發(fā)現(xiàn)不正常情況及時查找原因，提出解決措施并向項目負責(zé)人進行匯報。資料：單井產(chǎn)量、配注完成日記錄（二）成本指標1、根據(jù)管理區(qū)下達的成本費用分解指標，緊密結(jié)合單井實際，考慮實際運行中的變化因素，深入細致的開展成本優(yōu)化工作。要樹立節(jié)約挖潛和修舊利廢意識，深入開展內(nèi)部挖潛。2、實行單井成本調(diào)度化運行，每天在安排生產(chǎn)的同時，預(yù)算出各班組、單井的成本消耗；實行日清日結(jié)制度，在施工完成時，根據(jù)施工實際工作量大小，做出施工決算，記入單井費用支出臺賬。3、成本指標分項管理：（1）電費：根據(jù)油井生產(chǎn)動態(tài)，配備電機功率，變壓器容量，分別核算單井電費，農(nóng)電根據(jù)每月電量計量情況進行考核。各“單井承包”責(zé)任人根據(jù)

12、單井生產(chǎn)情況，優(yōu)化單井生產(chǎn)參數(shù)，降低系統(tǒng)單耗，杜絕使用高耗能電器設(shè)備、設(shè)備的無功運行和私接亂掛現(xiàn)象。（2）運費：“單井承包”人要根據(jù)油井生產(chǎn)參數(shù)、含水、液量、輸油溫度、回壓，摸清電流變化規(guī)律，確定合理的洗井周期和洗井水量，有效控制運費支出。加強日常點爐升溫工作，監(jiān)控好單井回壓變化情況，發(fā)現(xiàn)壓力波動及時采取加藥等措施，減少通洗管線費用。（3）材料費：根據(jù)生產(chǎn)參數(shù)的不同，如平衡率等，結(jié)合皮帶、閘門的使用壽命，核算單井材料消耗指標。加強日常設(shè)備管理維護和保養(yǎng)，延長易耗材料的使用時間。積極開展修舊利廢工作，有效控制材料費用支出。（4）設(shè)備修理費：根據(jù)單位機采井的數(shù)量、機型、老化程度，分別核算出每一口油

13、水井的設(shè)備維護費用。嚴格按照有關(guān)規(guī)定對設(shè)備進行維護保養(yǎng)，延長設(shè)備的使用壽命，加強日常巡回檢查工作，發(fā)現(xiàn)隱患及時解決上報，杜絕人為設(shè)備損壞事故的發(fā)生。資料：單井成本支出臺賬 附表1單井成本支出臺賬井號實施日期支出類別支出費用（元）具體工作量（三）技術(shù)指標根據(jù)管理區(qū)下達的檢泵周期、開井時率、平衡率、沉沒度、水井洗井完成井次等指標計劃運行。單井承包責(zé)任人要積極轉(zhuǎn)變觀念，重視單井指標完成，認真開展好各項管理工作。資料：單井指標完成臺賬 附表3 單井指標完成臺賬（油井）井號產(chǎn)量指標（噸/月）成本指標（元）技術(shù)指標電費運費 材料費設(shè)備修理檢泵周期天開井時率% 平衡率% 沉沒度米計劃完成計劃完成計劃完成計劃

14、完成計劃完成計劃完成計劃完成計劃完成計劃完成單井指標完成臺賬（水井）井號配注指標（方/月）成本指標（元）技術(shù)指標運費材料費開井時率%水井洗井完成井次計劃完成計劃完成計劃完成計劃完成計劃完成（四）管理指標1、井筒管理一是優(yōu)化油井管理措施，每周對單井生產(chǎn)情況進行分析，確定油井熱洗加藥周期和方式，研究制定不同油井的洗井規(guī)范，做到“一井一策”。同時，根據(jù)下發(fā)的油井日常管理指導(dǎo)手冊進行日常管理。二是優(yōu)化油井生產(chǎn)參數(shù)，根據(jù)單井供液狀況的變化，合理提出調(diào)整工作制度措施，經(jīng)管理區(qū)批準后實施，做到生產(chǎn)參數(shù)與供液能力的最佳匹配。三是做好加藥工作的實施，根據(jù)單井作業(yè)情況和管理區(qū)制定的加藥制度和加藥量，細化加藥管理，

15、做到對癥下藥。認真分析總結(jié)油井的加藥效果，提高藥劑使用質(zhì)量，減少腐蝕結(jié)垢對油井的影響。資料：班組綜合記錄本2、注水管理一是建立健全注水流程圖、單井配注卡等有關(guān)圖表、資料。二是嚴格執(zhí)行配注方案，按時完成注水任務(wù)，平穩(wěn)注水，注水量波動在20以內(nèi)。三是注水流程設(shè)備齊全完好，無臟、松、銹、漏、缺現(xiàn)象。分水器上井號及水流方向標志清晰醒目。四是嚴格執(zhí)行注水井資料錄取有關(guān)規(guī)定，取全取準各項資料，資料全準率達到98%以上。資料：班組綜合記錄本3、資料錄取管理每日巡檢過程中要嚴格按照單井生產(chǎn)制度核實參數(shù)，按規(guī)定錄取各項單井資料并記錄上報，包括：油井取樣、量油，測取回壓、溫度、電流等資料，實施水井調(diào)配、計量。資料

16、：班組綜合記錄本、交接班記錄4、現(xiàn)場管理按照采油礦現(xiàn)場考核細則有關(guān)要求開展日常管理工作。5、安全環(huán)保管理（1）單井現(xiàn)場必須達到“三清、四無、五不漏”保持清潔、干凈、衛(wèi)生化；（2）嚴把作業(yè)交井關(guān)有污染不接，有跑、冒、漏現(xiàn)象不接；（3）對突發(fā)性穿孔，跑油等污染必須做到及時清理；（4）現(xiàn)場操作嚴格按照安全管理規(guī)定執(zhí)行，做好危害識別；（5）穿戴好勞保用品。資料：安全環(huán)?；顒佑涗?、設(shè)備管理一是嚴格按設(shè)備巡回檢查路線逐點逐項，采取看、摸、聽、數(shù)、試、量等方法，認真細致的進行檢查。二是加強設(shè)備的維護保養(yǎng)，嚴格按照十字作業(yè)法和規(guī)定時間對設(shè)備進行一、二級保養(yǎng)，及時發(fā)現(xiàn)和消除各種可能發(fā)生的隱患，改善設(shè)備的運行條

17、件，避免設(shè)備的過早磨損，防止發(fā)生設(shè)備事故，提高設(shè)備的使用壽命。資料：設(shè)備運轉(zhuǎn)記錄7、計量管理單井計量儀表保證在校驗期內(nèi)，靈活好用，如有損壞要及時進行更換，按時上交進行校驗。資料：計量器具臺賬五、“單井承包”管理模式的考核保障措施(一)考核方式每月考核一次。管理區(qū)月底組織一次管理檢查，結(jié)合日常工作，根據(jù)各項指標完成情況進行獎罰兌現(xiàn)。采油廠、礦組織的開發(fā)檢查等單項獎罰全部兌現(xiàn)到班組和單井（承包人）。（二）考核細則（總分100分）1、產(chǎn)量指標（總分30分，占考核的30%）（1）停電影響：開井不及時，每井次扣責(zé)任承包人2分。（2）躺井：每發(fā)生一井次扣承包責(zé)任人15分。（3）設(shè)備故障：皮帶松導(dǎo)致燒皮帶停

18、井，每次扣5分；電機、控制柜因保養(yǎng)不到位導(dǎo)致燒，每次扣10分；抽油機保養(yǎng)不到位導(dǎo)致故障停機每次扣15分。（4）生產(chǎn)出現(xiàn)異常未發(fā)現(xiàn)：壓力：高出正常值0.51.0每次扣5分，高出1.0以上每次扣10分；點爐：未點爐，每次扣2分；加藥：藥箱藥量不足未發(fā)現(xiàn)，每次扣2分；人為破壞發(fā)現(xiàn)不及時，每次扣10分（含管線打眼/井口破壞/電路設(shè)備破壞/抽油機設(shè)備破壞）產(chǎn)量超1% 獎10分，欠1噸扣10分。2、成本指標（總分20分，占考核的20%）（1）電量每節(jié)（超）5%獎（罰）2分；私接亂掛一處扣8分；（2）運費每節(jié)（超）10%獎（罰）2分；（3）材料費每節(jié)（超）10%獎（罰）1分；（4）設(shè)備修理費每節(jié)（超）10%

19、獎（罰）1分；3、技術(shù)指標（總分20分，占考核的20%）檢泵周期：每增（減）5天獎（罰）1分；開井時率：每增（減）0.05%獎（罰）1分；平衡率：單井平衡率在80%110%以內(nèi)，每超（減）2%扣1分水井洗井完成井次：每少洗1井次，扣5分4、管理指標（總分30分，占考核的30%）（1）資料管理：油井取樣要保證及時準確，不及時扣1分，取假樣扣2分；量油誤差較大扣2分，未量扣3分；單井壓力錄取要準確，誤差0.20.4MP扣1分，誤差0.51.0MP的每次扣2分；電流要按規(guī)定及時錄取，誤差510%扣1分；誤差10%以上扣2分。（2）井筒管理：熱洗時單井責(zé)任人不到現(xiàn)場監(jiān)控的每井次扣2分，洗井質(zhì)量不合格扣

20、承包人2分；加藥時間超過周期3天以上的扣1分，加藥情況未及時上報管理區(qū)及未上報表和綜合記錄本的，每井次扣1分。（3）現(xiàn)場管理：電纜下溝無裸漏，否則扣3分；控制柜，電機等接地，接零完好無損，不符合者2分；電機皮帶松緊適度，單根皮帶不少于3根，不符合者2分；剎車裝置配件齊全，靈活好用，否則扣2分；抽油機各處連接螺絲緊固，可靠，松動一處扣2分；抽油機井口無污染，否則扣5分；井口附件齊全，能取油套壓，閘門靈活好用，手輪齊全，閘門各處符合規(guī)定，盤根不滲不漏，否則扣5分；井場土質(zhì)基礎(chǔ)無雜草，井場平整，基礎(chǔ)兩側(cè)各2米，按廠礦標準達到“三標”要求，否則扣10分。（4）設(shè)備管理：抽油機因曲柄銷子松動，造成襯套壞

21、者，扣15分；人為事故翻機，罰班組800-1000元，另罰承包人當月不得獎；抽油機螺絲松曠一處扣2分；螺絲配件缺、損一處扣5分；加強電力設(shè)施維護保養(yǎng)，若變壓器接線柱，控制柜不關(guān)門，電機接線盒無密封，發(fā)現(xiàn)一次扣1分，造成燒電機扣15分。（5）安全管理：在崗不按規(guī)定穿戴勞保用品每次扣2分；操作不按規(guī)定執(zhí)行的，扣5分；承包井現(xiàn)場有油污、雜物扣2分；作業(yè)現(xiàn)場交接后3天內(nèi)未恢復(fù)的扣5分；不執(zhí)行作業(yè)環(huán)保交接或交接不清的，扣10分；因承包人監(jiān)督不到位，作業(yè)施工井場隨意開挖土油池的扣10分。單井月度檢查考核兌現(xiàn)臺賬井號考核得分考核兌現(xiàn)元產(chǎn)量指標20%成本指標20%技術(shù)指標20%管理指標40%綜合得分100分六

22、、“單井承包”管理模式的實施效果及體會（一）實施效果。純梁采油一礦純371管理區(qū)自從去年12月以來實施推行“單井承包”管理后，經(jīng)過幾個月的運行，收到了較好的效果。2010年一季度開發(fā)指標明顯變好，自然遞減率、綜合遞減率、含水上升率明顯降低，分別比計劃指標降低了1.42、2.27、27.8。一季度計劃產(chǎn)油6629噸，實際產(chǎn)油6768噸，超計劃139噸。維護作業(yè)費、運費、單井倒油運費、修理費等成本費用也都得到有效的控制，具體情況見下表： 純371管理區(qū)2010年一季度成本支出表 單位：萬元序號項目年度計劃一季度計劃支出節(jié)超1常規(guī)材料26.626.666.03-0.632藥劑費15.114.354.610.263燃料1.830.460.470.014電費224.9768.3970.071.685油井維護445111.2566.85-44.46設(shè)備修理30.