工程款支付(辦法)

1、首都機(jī)場(chǎng)地產(chǎn)集團(tuán)有限公司工程款支付管理辦法1. 目的為規(guī)范首都機(jī)場(chǎng)地產(chǎn)集團(tuán)有限公司(下稱(chēng)“首地集團(tuán)”)工程款（預(yù)付款、進(jìn)度款、結(jié)算款）、保修金、材料設(shè)備款、設(shè)計(jì)費(fèi)等款項(xiàng)的審批及支付，控制成本費(fèi)用支出，保障工程進(jìn)度，特制訂本辦法。2. 適用范圍本辦法適用于首地集團(tuán)全資、控股以及有實(shí)質(zhì)性控制力的開(kāi)發(fā)類(lèi)項(xiàng)目公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“項(xiàng)目公司”）3. 術(shù)語(yǔ)3.1 合同金額指合同約定的金額。無(wú)明確簽約金額的合同必須估出總價(jià)。3.2 甲供材金額指在合同的條款中約定甲供材金額。甲供材是指在施工環(huán)節(jié)由甲方購(gòu)買(mǎi)的材料或設(shè)備，然后提供給乙方進(jìn)行施工。3.3 有效簽約金額總包合同招標(biāo)時(shí)，對(duì)于暫定項(xiàng)目、暫估價(jià)款、專(zhuān)業(yè)分包工程先

2、估算總造價(jià)，最終中標(biāo)單位將根據(jù)合同約定重新確定暫定項(xiàng)目或暫估價(jià)款總額并承擔(dān)部分或全部專(zhuān)業(yè)分包工程，因此在確定工程進(jìn)度款時(shí)需要通過(guò)有效簽約金額扣除掉施工方承包范圍以外工程價(jià)款及未確定價(jià)款部分的工程料值。有效簽約金額合同金額-甲供材金額-暫定項(xiàng)目、暫估價(jià)款、專(zhuān)業(yè)分包工程金額3.4 工程進(jìn)度款是指在施工過(guò)程中，按逐月（或形象進(jìn)度、或控制界面等）完成的工程數(shù)量計(jì)算的各項(xiàng)費(fèi)用總和。甲方對(duì)工程“已完工”部分的工程量進(jìn)行審定，反映的是工程的“產(chǎn)值”。3.5 進(jìn)度款支付比例指合同的付款申請(qǐng)與實(shí)際完工量的比例。3.6 應(yīng)付進(jìn)度款根據(jù)合同類(lèi)型的不同，工程類(lèi)合同的應(yīng)付進(jìn)度款的審定，主要以工程形象進(jìn)度完成情況階段性審

3、定“產(chǎn)值”。非工程類(lèi)的合同應(yīng)付進(jìn)度款，根據(jù)合同約定的付款條件，制定合同應(yīng)付進(jìn)度款。為了防止過(guò)程中款項(xiàng)超付，合同付款并不是完全根據(jù)實(shí)際完工量來(lái)支付的，而是按照實(shí)際完工量及進(jìn)度款支付比例計(jì)算出來(lái)一個(gè)金額來(lái)支付（尾款在結(jié)算時(shí)支付）。3.7 結(jié)算金額實(shí)際指甲方需要支付給乙方的金額。3.8 保修金指建設(shè)單位與施工單位在建設(shè)工程承包合同中約定或施工單位在工程保修書(shū)中承諾，在建筑工程竣工驗(yàn)收交付使用后，從應(yīng)付的建設(shè)工程款中預(yù)留的用以維修建筑工程在保修期限和保修范圍內(nèi)出現(xiàn)的質(zhì)量缺陷的資金。比例一般為建設(shè)工程結(jié)算款的3%-5%（具體比例可以在合同中約定）。3.9 其他扣款已經(jīng)發(fā)生的甲方墊付且應(yīng)該由乙方承擔(dān)費(fèi)用。

4、包括各類(lèi)工程維修、設(shè)備在保修期內(nèi)被損壞且原施工單位因各種原因不能提供保修項(xiàng)目；因質(zhì)量造成賠償?shù)馁M(fèi)用；工期延誤引起的罰款；乙方違規(guī)，甲方強(qiáng)制性扣款等。3.10 代付代扣款是指房地產(chǎn)公司代承建商支付的款項(xiàng)，如水費(fèi)、電費(fèi)等。因?yàn)榇洞劭铐?xiàng)雖然計(jì)入項(xiàng)目成本，但財(cái)務(wù)通過(guò)報(bào)銷(xiāo)或非合同已支付出去，在此要標(biāo)識(shí)出來(lái)，防止財(cái)務(wù)重復(fù)支付。4. 原則嚴(yán)格執(zhí)行合同條款、公司的規(guī)定和管理程序，仔細(xì)審核應(yīng)付款項(xiàng)，及時(shí)將有關(guān)信息錄入成本信息系統(tǒng)，合理安排付款時(shí)間，保障施工順利。5. 管理職責(zé)5.1 首地集團(tuán)5.1.1 首地集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)按授權(quán)范圍對(duì)付款申請(qǐng)進(jìn)行批準(zhǔn)。5.1.2 經(jīng)辦人5.1.2.1. 根據(jù)合同約定、實(shí)際工作完成情

5、況、公司資金計(jì)劃的安排，在付款計(jì)劃批準(zhǔn)后，進(jìn)行付款申請(qǐng);5.1.2.2. 領(lǐng)取款項(xiàng)并返還發(fā)票。5.1.3 項(xiàng)目建設(shè)部按部門(mén)職責(zé)審核工程進(jìn)度及工程質(zhì)量。5.1.4 規(guī)劃經(jīng)營(yíng)部按管理職責(zé)審核與銷(xiāo)售有關(guān)的內(nèi)容。5.1.5 成本控制部5.1.5.1. 按部門(mén)職責(zé)審定各應(yīng)付款項(xiàng)；（目前成本部無(wú)此職責(zé)劃分）5.1.5.2. 按照合同條款審核“付款申請(qǐng)單”以及所附資料，若發(fā)現(xiàn)資料內(nèi)容不符合審核要求，可要求補(bǔ)充。5.1.6 財(cái)務(wù)管理部5.1.6.1. 復(fù)核“付款申請(qǐng)單”及附件并存檔。5.1.6.2. 付款申請(qǐng)審批通過(guò)，由財(cái)務(wù)安排支付款項(xiàng)給乙方單位。5.1.6.3. 收回發(fā)票5.1.7 審計(jì)法務(wù)部按部門(mén)職責(zé)抽查

6、進(jìn)度付款情況。5.2 項(xiàng)目公司5.2.1 項(xiàng)目公司領(lǐng)導(dǎo)按授權(quán)范圍對(duì)付款申請(qǐng)進(jìn)行批準(zhǔn)。5.2.2 經(jīng)辦人5.2.2.1. 根據(jù)合同約定、實(shí)際工作完成情況、公司資金計(jì)劃的安排，在付款計(jì)劃批準(zhǔn)后，進(jìn)行付款申請(qǐng);5.2.2.2. 領(lǐng)取款項(xiàng)并返還發(fā)票。5.2.3 工程管理部按部門(mén)職責(zé)審核工程進(jìn)度及工程質(zhì)量。5.2.4 合同預(yù)算部5.2.4.1. 按照合同條款審核“付款申請(qǐng)單”以及所附資料，若發(fā)現(xiàn)資料內(nèi)容不符合審核要求，可要求補(bǔ)充。5.2.4.2. 按部門(mén)職責(zé)審定各應(yīng)付款項(xiàng)；5.2.5 市場(chǎng)銷(xiāo)售部按管理職責(zé)審核與銷(xiāo)售有關(guān)的內(nèi)容。5.2.6 財(cái)務(wù)管理部5.2.7 復(fù)核“付款申請(qǐng)單”及附件并存檔。5.2.8

7、付款申請(qǐng)審批通過(guò)，由財(cái)務(wù)安排支付款項(xiàng)給乙方單位。5.2.9 收回發(fā)票6. 管理程序6.1 審批付款流程：經(jīng)辦人在成本信息系統(tǒng)錄入提交“付款申請(qǐng)單”，并提供支付性文件經(jīng)辦部門(mén)經(jīng)理審批相關(guān)部門(mén)經(jīng)理審批成本控制部/合同預(yù)算部審核簽字成本控制部/合同預(yù)算部經(jīng)理審批財(cái)務(wù)經(jīng)理審批首地集團(tuán)或項(xiàng)目公司副總批準(zhǔn)首地集團(tuán)或項(xiàng)目公司總經(jīng)理批準(zhǔn)信息系統(tǒng)內(nèi)審批通過(guò)“付款申請(qǐng)單”財(cái)務(wù)管理部安排付款并錄入系統(tǒng)經(jīng)辦人領(lǐng)款并返回發(fā)票。（集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)和項(xiàng)目公司領(lǐng)導(dǎo)之間的權(quán)限劃分？）7. 各類(lèi)工程款項(xiàng)的審核7.1 工程預(yù)付款的審核7.1.1 附件要求7.1.1.1. 工程合同；7.1.1.2. 合同審批表；7.1.1.3. 乙方付款申

8、請(qǐng)；7.1.1.4. 造價(jià)咨詢(xún)機(jī)構(gòu)付款審核報(bào)告/監(jiān)理單位付款審核報(bào)告；7.1.1.5. 履約保函或預(yù)付款保函；7.1.1.6. 其他有關(guān)的證明材料等。7.1.2 金額審核工程預(yù)付款付款比例一般為合同有效簽約金額10%，最高不得超過(guò)20%，有合同的按合同約定執(zhí)行。預(yù)付款金額有效簽約金額×預(yù)付款比例7.2 工程進(jìn)度款的審核7.2.1 附件要求7.2.1.1. 合同審批表；7.2.1.2. 合同復(fù)印件；7.2.1.3. 乙方付款申請(qǐng)；7.2.1.4. 進(jìn)度情況說(shuō)明；7.2.1.5. 施工單位付款申請(qǐng)及資料；7.2.1.6. 監(jiān)理單位工程量/造價(jià)審核報(bào)告；7.2.1.7. 造價(jià)公司付款審核報(bào)

9、告；7.2.1.8. 申請(qǐng)保修金還需物業(yè)公司的證明；7.2.1.9. 相應(yīng)送料單、入庫(kù)單、施工單位領(lǐng)用單及材料設(shè)備發(fā)票；7.2.1.10. 工作進(jìn)度證明或工作成果；7.2.1.11. 扣款通知單；7.2.1.12. 其他有關(guān)的證明材料7.2.2 金額審核應(yīng)付進(jìn)度款（工程進(jìn)度估值+已確認(rèn)變更金額甲供材料款-暫定價(jià)款）×進(jìn)度款支付比例預(yù)付款回扣金額-其它扣款。7.2.3 檢驗(yàn)工程款是否超付：累計(jì)支付工程款+應(yīng)付工程款<（有效簽約金額+變更金額）*合同約定付款比例7.2.4 應(yīng)付進(jìn)度款支付比例一般為80%，最高不得超過(guò)85%。當(dāng)工程進(jìn)度款支付至合同有效簽約金額85%時(shí)應(yīng)停止支付，余款

10、應(yīng)在工程竣工驗(yàn)收合格并完成結(jié)算后計(jì)算工程結(jié)算款后予以支付。（合同簽訂之后只能以合同約定為準(zhǔn)。集團(tuán)公司規(guī)定，是否應(yīng)在合同辦法中明確此規(guī)定？） 7.3 工程結(jié)算款的審核7.3.1 附件要求7.3.1.1. 合同審批表；7.3.1.2. 合同復(fù)印件；7.3.1.3. 結(jié)算資料復(fù)印件；7.3.1.4. 造價(jià)咨詢(xún)機(jī)構(gòu)出具的結(jié)算審計(jì)報(bào)告7.3.1.5. 情況說(shuō)明文件；7.3.1.6. 竣工驗(yàn)收合格證明；7.3.1.7. 供貨數(shù)量確認(rèn)單復(fù)印件等；7.3.1.8. 與本次付款內(nèi)容相關(guān)的其他資料；7.3.2 金額審核工程結(jié)算款結(jié)算總價(jià)保修金（或扣留金額）預(yù)付款累計(jì)進(jìn)度款甲供料款其他扣款代付代扣款。7.4 保修金

11、的審核在合同規(guī)定之保修期滿(mǎn)后，經(jīng)物業(yè)管理部門(mén)核實(shí)無(wú)質(zhì)量問(wèn)題時(shí)方可支付。若物業(yè)管理部門(mén)在該項(xiàng)目保修期間發(fā)生質(zhì)量維修費(fèi)用，必須保存明細(xì)的帳單，并將填寫(xiě)有效的扣款通知單作為扣除相關(guān)費(fèi)用的依據(jù)。 7.4.1 附件要求7.4.1.1. 合同審批表；7.4.1.2. 合同復(fù)印件；7.4.1.3. 結(jié)算審批表復(fù)印件；7.4.1.4. 工程質(zhì)量保修單7.4.1.5. 付款審批表7.4.1.6. 扣款單；7.4.2 金額審核保修金結(jié)算價(jià)×保修金比例其他扣款代付代扣款7.5 甲供材料設(shè)備款的審核根據(jù)合同審核支付，工程結(jié)束后，據(jù)實(shí)結(jié)算。若發(fā)生新增加材料設(shè)備，必須經(jīng)成本控制部或合同預(yù)算部簽認(rèn)后給予結(jié)算。7.5.1 附件要求7.5.1.1. 合同審批表；7.5.1.2. 合同復(fù)印件（結(jié)算資料復(fù)印件）；7.5.1.3. 驗(yàn)收證明；7.5.1.4. 供貨數(shù)量確認(rèn)單復(fù)印件；7.5.1.5. 本次付款內(nèi)容相關(guān)的一些資料；7.5.2 金額審核7.6 設(shè)計(jì)費(fèi)的審核按合同審核支付，據(jù)實(shí)結(jié)算。7.6.1 附件要求7.6.1.1. 合同審批表7.6.1.2. 合同復(fù)印件7.6.1.3. 成果文件確認(rèn)單7.