包頭關(guān)于成立纖維板公司可行性報告（模板）

1、MACRO.泓域咨詢 /包頭關(guān)于成立纖維板公司可行性報告包頭關(guān)于成立纖維板公司可行性報告xxx（集團）有限公司報告說明纖維板行業(yè)的下游客戶主要為家具生產(chǎn)制造企業(yè)和建筑裝修企業(yè)。其下游需求與我國城鎮(zhèn)化建設(shè)進(jìn)程有著緊密的關(guān)系，城鎮(zhèn)化的加速將帶動建筑裝修業(yè)和家俱制造業(yè)的需求。隨著住房建筑業(yè)的發(fā)展，無論是作為浸漬紙貼面層壓地板基材，還是作混凝土模板、墻體材料，中密度纖維板板應(yīng)用空間廣闊，市場潛力巨大。在未來相當(dāng)長一段時間內(nèi)，我國中密度纖維板產(chǎn)量仍將持續(xù)平穩(wěn)增長。xxx（集團）有限公司主要由xx（集團）有限公司和xx有限責(zé)任公司共同出資成立。其中：xx（集團）有限公司出資438.00萬元，占xxx（集團

2、）有限公司30%股份；xx有限責(zé)任公司出資1022萬元，占xxx（集團）有限公司70%股份。根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)估算，項目總投資11941.17萬元，其中：建設(shè)投資9534.52萬元，占項目總投資的79.85%；建設(shè)期利息96.97萬元，占項目總投資的0.81%；流動資金2309.68萬元，占項目總投資的19.34%。項目正常運營每年營業(yè)收入22200.00萬元，綜合總成本費用16975.92萬元，凈利潤3828.05萬元，財務(wù)內(nèi)部收益率26.47%，財務(wù)凈現(xiàn)值8549.77萬元，全部投資回收期5.01年。本期項目具有較強的財務(wù)盈利能力，其財務(wù)凈現(xiàn)值良好，投資回收期合理。綜上所述，本項目能夠充分利用現(xiàn)

3、有設(shè)施，屬于投資合理、見效快、回報高項目；擬建項目交通條件好；供電供水條件好，因而其建設(shè)條件有明顯優(yōu)勢。項目符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展的戰(zhàn)略思想，有利于行業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。本報告基于可信的公開資料，參考行業(yè)研究模型，旨在對項目進(jìn)行合理的邏輯分析研究。本報告僅作為投資參考或作為參考范文模板用途。目錄第一章 擬成立公司基本信息8一、 公司名稱8二、 注冊資本8三、 注冊地址8四、 主要經(jīng)營范圍8五、 主要股東8公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)9公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)9公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)10公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)11六、 項目概況11第二章 項目建設(shè)背景及必要性分析15一、 產(chǎn)業(yè)鏈分析15二、 行業(yè)發(fā)展趨勢15三

4、、 行業(yè)規(guī)模18第三章 公司籌建方案20一、 公司經(jīng)營宗旨20二、 公司的目標(biāo)、主要職責(zé)20三、 公司組建方式21四、 公司管理體制21五、 部門職責(zé)及權(quán)限22六、 核心人員介紹26七、 財務(wù)會計制度27第四章 市場預(yù)測34一、 行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀34二、 影響行業(yè)發(fā)展的有利和不利因素35第五章 法人治理結(jié)構(gòu)39一、 股東權(quán)利及義務(wù)39二、 董事41三、 高級管理人員44四、 監(jiān)事47第六章 發(fā)展規(guī)劃分析49一、 公司發(fā)展規(guī)劃49二、 保障措施55第七章 項目環(huán)境影響分析57一、 環(huán)境保護綜述57二、 建設(shè)期大氣環(huán)境影響分析57三、 建設(shè)期水環(huán)境影響分析57四、 建設(shè)期固體廢棄物環(huán)境影響分析57五、

5、 建設(shè)期聲環(huán)境影響分析58六、 營運期環(huán)境影響58七、 環(huán)境影響綜合評價60第八章 選址方案分析62一、 項目選址原則62二、 建設(shè)區(qū)基本情況62三、 創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展65四、 社會經(jīng)濟發(fā)展目標(biāo)65五、 產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向66六、 項目選址綜合評價66第九章 風(fēng)險評估分析67一、 項目風(fēng)險分析67二、 項目風(fēng)險對策69第十章 投資計劃方案72一、 投資估算的依據(jù)和說明72二、 建設(shè)投資估算73建設(shè)投資估算表77三、 建設(shè)期利息77建設(shè)期利息估算表77固定資產(chǎn)投資估算表78四、 流動資金79流動資金估算表80五、 項目總投資81總投資及構(gòu)成一覽表81六、 資金籌措與投資計劃82項目投資計劃與資金籌措一覽表

6、82第十一章 經(jīng)濟效益評價84一、 基本假設(shè)及基礎(chǔ)參數(shù)選取84二、 經(jīng)濟評價財務(wù)測算84營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表84綜合總成本費用估算表86利潤及利潤分配表88三、 項目盈利能力分析88項目投資現(xiàn)金流量表90四、 財務(wù)生存能力分析91五、 償債能力分析91借款還本付息計劃表93六、 經(jīng)濟評價結(jié)論93第十二章 項目規(guī)劃進(jìn)度94一、 項目進(jìn)度安排94項目實施進(jìn)度計劃一覽表94二、 項目實施保障措施95第十三章 總結(jié)96第十四章 補充表格98主要經(jīng)濟指標(biāo)一覽表98建設(shè)投資估算表99建設(shè)期利息估算表100固定資產(chǎn)投資估算表101流動資金估算表101總投資及構(gòu)成一覽表102項目投資計劃與資金籌

7、措一覽表103營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表104綜合總成本費用估算表105固定資產(chǎn)折舊費估算表106無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表106利潤及利潤分配表107項目投資現(xiàn)金流量表108借款還本付息計劃表109建筑工程投資一覽表110項目實施進(jìn)度計劃一覽表111主要設(shè)備購置一覽表112能耗分析一覽表112第一章 擬成立公司基本信息一、 公司名稱xxx（集團）有限公司（以工商登記信息為準(zhǔn)）二、 注冊資本1460萬元三、 注冊地址包頭xxx四、 主要經(jīng)營范圍經(jīng)營范圍：從事纖維板相關(guān)業(yè)務(wù)（企業(yè)依法自主選擇經(jīng)營項目，開展經(jīng)營活動；依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后依批準(zhǔn)的內(nèi)容開展經(jīng)營活動；不得從事本

8、市產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制類項目的經(jīng)營活動。）五、 主要股東xxx（集團）有限公司主要由xx（集團）有限公司和xx有限責(zé)任公司發(fā)起成立。（一）xx（集團）有限公司基本情況1、公司簡介公司按照“布局合理、產(chǎn)業(yè)協(xié)同、資源節(jié)約、生態(tài)環(huán)?！钡脑瓌t，加強規(guī)劃引導(dǎo)，推動智慧集群建設(shè)，帶動形成一批產(chǎn)業(yè)集聚度高、創(chuàng)新能力強、信息化基礎(chǔ)好、引導(dǎo)帶動作用大的重點產(chǎn)業(yè)集群。加強產(chǎn)業(yè)集群對外合作交流，發(fā)揮產(chǎn)業(yè)集群在對外產(chǎn)能合作中的載體作用。通過建立企業(yè)跨區(qū)域交流合作機制，承擔(dān)社會責(zé)任，營造和諧發(fā)展環(huán)境。公司堅持提升企業(yè)素質(zhì)，即“企業(yè)管理水平進(jìn)一步提高，人力資源結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化，人員素質(zhì)進(jìn)一步提升，安全生產(chǎn)意識和社會責(zé)任意識進(jìn)

9、一步增強，誠信經(jīng)營水平進(jìn)一步提高”，培育一批具有工匠精神的高素質(zhì)企業(yè)員工，企業(yè)品牌影響力不斷提升。2、主要財務(wù)數(shù)據(jù)公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)項目2020年12月2019年12月2018年12月資產(chǎn)總額4119.953295.963089.96負(fù)債總額1705.751364.601279.31股東權(quán)益合計2414.201931.361810.65公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)項目2020年度2019年度2018年度營業(yè)收入17423.8213939.0613067.86營業(yè)利潤4163.853331.083122.89利潤總額3935.373148.302951.53凈利潤2951.532302.192

10、125.10歸屬于母公司所有者的凈利潤2951.532302.192125.10（二）xx有限責(zé)任公司基本情況1、公司簡介公司在發(fā)展中始終堅持以創(chuàng)新為源動力，不斷投入巨資引入先進(jìn)研發(fā)設(shè)備，更新思想觀念，依托優(yōu)秀的人才、完善的信息、現(xiàn)代科技技術(shù)等優(yōu)勢，不斷加大新產(chǎn)品的研發(fā)力度，以實現(xiàn)公司的永續(xù)經(jīng)營和品牌發(fā)展。未來，在保持健康、穩(wěn)定、快速、持續(xù)發(fā)展的同時，公司以“和諧發(fā)展”為目標(biāo)，踐行社會責(zé)任，秉承“責(zé)任、公平、開放、求實”的企業(yè)責(zé)任，服務(wù)全國。2、主要財務(wù)數(shù)據(jù)公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)項目2020年12月2019年12月2018年12月資產(chǎn)總額4119.953295.963089.96負(fù)債總額1

11、705.751364.601279.31股東權(quán)益合計2414.201931.361810.65公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)項目2020年度2019年度2018年度營業(yè)收入17423.8213939.0613067.86營業(yè)利潤4163.853331.083122.89利潤總額3935.373148.302951.53凈利潤2951.532302.192125.10歸屬于母公司所有者的凈利潤2951.532302.192125.10六、 項目概況（一）投資路徑xxx（集團）有限公司主要從事關(guān)于成立纖維板公司的投資建設(shè)與運營管理。（二）項目提出的理由雖然纖維板板生產(chǎn)有力地拉動了我國人工速生豐產(chǎn)用材林基地

12、建設(shè)以及平原林業(yè)的發(fā)展，但是，隨著人造板生產(chǎn)能力的急劇膨脹以及生產(chǎn)量的迅速增長，支撐人造板工業(yè)發(fā)展的木材原料供應(yīng)能力仍然跟不上人造板生產(chǎn)發(fā)展的進(jìn)程，局部地區(qū)受原料供應(yīng)能力的制約已出現(xiàn)生產(chǎn)增長停滯甚至回落現(xiàn)象。隨著全面停止天然林商業(yè)性采伐政策的實施，原材料供需矛盾短期內(nèi)將進(jìn)一步加大，原料價格也將不斷上漲，行業(yè)競爭更加激烈。因此，林木資源是人造板企業(yè)長期可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)?！傲职逡惑w化”是國家林業(yè)產(chǎn)業(yè)政策鼓勵的經(jīng)營模式，其要義在于“以板養(yǎng)林，以林促板”。擁有配套原料林基地的人造板企業(yè)經(jīng)營業(yè)績受木質(zhì)原料價格上漲的影響相對較小，將在競爭中占據(jù)有利的地位。精準(zhǔn)擴大有效投資爭取中央、自治區(qū)預(yù)算內(nèi)資金和地方政

13、府專項債資金，擴大民間投資比例，保持投資合理增長。全面開工新機場航站區(qū)、飛行區(qū)、配套區(qū)項目，啟動實施新機場綜合交通樞紐工程。開工建設(shè)省道43線新機場高速、省道29線呼市至涼城高速、省道311線武川至楊樹壩等公路項目。推進(jìn)呼包、呼朔太高鐵、呼鄂城際鐵路、呼清高速等重大項目前期工作。全年實施5000萬元以上政府投資和億元以上企業(yè)投資項目不少于300個。（三）項目選址項目選址位于xxx（以選址意見書為準(zhǔn)），占地面積約25.00畝。項目擬定建設(shè)區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設(shè)施條件完備，非常適宜本期項目建設(shè)。（四）生產(chǎn)規(guī)模項目建成后，形成年產(chǎn)xxx萬立方米纖維板的生產(chǎn)能力。（

14、五）建設(shè)規(guī)模項目建筑面積30413.24，其中：生產(chǎn)工程21584.43，倉儲工程4506.76，行政辦公及生活服務(wù)設(shè)施2685.76，公共工程1636.29。（六）項目投資根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)估算，項目總投資11941.17萬元，其中：建設(shè)投資9534.52萬元，占項目總投資的79.85%；建設(shè)期利息96.97萬元，占項目總投資的0.81%；流動資金2309.68萬元，占項目總投資的19.34%。（七）經(jīng)濟效益（正常經(jīng)營年份）1、營業(yè)收入（SP）：22200.00萬元。2、綜合總成本費用（TC）：16975.92萬元。3、凈利潤（NP）：3828.05萬元。4、全部投資回收期（Pt）：5.01年。5

15、、財務(wù)內(nèi)部收益率：26.47%。6、財務(wù)凈現(xiàn)值：8549.77萬元。（八）項目進(jìn)度規(guī)劃項目建設(shè)期限規(guī)劃12個月。（九）項目綜合評價該項目的建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)政策；同時項目的技術(shù)含量較高，其建設(shè)是必要的；該項目市場前景較好；該項目外部配套條件齊備，可以滿足生產(chǎn)要求；財務(wù)分析表明，該項目具有一定盈利能力。綜上，該項目建設(shè)條件具備，經(jīng)濟效益較好，其建設(shè)是可行的。第二章 項目建設(shè)背景及必要性分析一、 產(chǎn)業(yè)鏈分析1、上游行業(yè)纖維板行業(yè)的上游為各大林區(qū)的剩余的次小薪材、枝椏材等廢棄木料的供應(yīng)商。纖維板行業(yè)上游雖然受到全國林地保護利用規(guī)劃綱要（2010-2020）等一系列林地保護政策的影響，在原材料供給過程中

16、存在一定供需波動，但纖維板行業(yè)的原材料為各大林區(qū)廢棄木料和家俱廠的廢棄邊角料，屬于經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整的鼓勵項目，符合國內(nèi)環(huán)保政策和具備可持續(xù)發(fā)展的理念。2、下游行業(yè)纖維板行業(yè)的下游客戶主要為家具生產(chǎn)制造企業(yè)和建筑裝修企業(yè)。其下游需求與我國城鎮(zhèn)化建設(shè)進(jìn)程有著緊密的關(guān)系，城鎮(zhèn)化的加速將帶動建筑裝修業(yè)和家俱制造業(yè)的需求。隨著住房建筑業(yè)的發(fā)展，無論是作為浸漬紙貼面層壓地板基材，還是作混凝土模板、墻體材料，中密度纖維板板應(yīng)用空間廣闊，市場潛力巨大。在未來相當(dāng)長一段時間內(nèi)，我國中密度纖維板產(chǎn)量仍將持續(xù)平穩(wěn)增長。二、 行業(yè)發(fā)展趨勢1、注重規(guī)模效應(yīng)，注重產(chǎn)品品牌培育我國纖維板生產(chǎn)企業(yè)經(jīng)營規(guī)模小，全國家庭作坊式工廠遍

17、地開花，缺乏具有超強競爭力的產(chǎn)業(yè)和商業(yè)巨頭，無力引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)設(shè)備，無法開展有效市場營銷，無法實現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部與外部的雙重規(guī)模經(jīng)濟。纖維板行業(yè)將向規(guī)?；较虬l(fā)展，纖維板行業(yè)存在規(guī)模經(jīng)濟效應(yīng)，纖維板企業(yè)的品牌、綜合運營能力、技術(shù)實力等因素對經(jīng)營效益的提升效果顯著。目前，纖維板行業(yè)市場集中度較低，多數(shù)企業(yè)不能形成規(guī)模經(jīng)濟效益，行業(yè)整合空間較大，行業(yè)整合勢在必行。未來，龍頭企業(yè)通過收購兼并小企業(yè)，進(jìn)行設(shè)備升級改造，輸出管理、品牌和技術(shù)等實現(xiàn)做大做強，市場份額不斷擴大，行業(yè)集中度逐步提升，生產(chǎn)規(guī)?；⒐芾憩F(xiàn)代化、品牌國際化知名大生產(chǎn)企業(yè)或企業(yè)集團涌現(xiàn)，產(chǎn)業(yè)群初步形成，淘汰落后產(chǎn)能，提高單位生產(chǎn)線的產(chǎn)能。2、

18、技術(shù)進(jìn)步促進(jìn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級，產(chǎn)品應(yīng)用領(lǐng)域不斷擴大隨著纖維板制造技術(shù)的不斷創(chuàng)新，纖維板的性能得以提高，大幅面纖維板、特薄型纖維板、異型板、抗靜電纖維板、阻燃纖維板及其他特殊用途纖維板不斷涌現(xiàn)，纖維板的差異化市場已形成。同時產(chǎn)品應(yīng)用領(lǐng)域逐步擴大，除應(yīng)用于家具、木地板、建筑裝飾等傳統(tǒng)領(lǐng)域外，還廣泛應(yīng)用于車船制造、音響器材、樂器制造，甚至應(yīng)用于印刷電路板等領(lǐng)域。3、消費者對人造板環(huán)保的要求日趨嚴(yán)格隨著人民生活水平的提高，環(huán)保意識的增強，消費者越來越注重選擇環(huán)保型產(chǎn)品。2013年美國復(fù)合木制品甲醛標(biāo)準(zhǔn)法案升級版CARB認(rèn)證II出臺，對木制基材人造板也提出了更高的環(huán)保要求。為了適應(yīng)市場的需要，大型人造板

19、企業(yè)不斷加強產(chǎn)品質(zhì)量管理，降低產(chǎn)品中的甲醛釋放量，人造板環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)將逐步向E1、E0級靠攏。此外，隨著國家對公共場所建筑物防火等級的要求日趨嚴(yán)格，具有阻燃功能的人造板的市場空間日趨擴大。4、向“林板一體化”方向發(fā)展雖然纖維板板生產(chǎn)有力地拉動了我國人工速生豐產(chǎn)用材林基地建設(shè)以及平原林業(yè)的發(fā)展，但是，隨著人造板生產(chǎn)能力的急劇膨脹以及生產(chǎn)量的迅速增長，支撐人造板工業(yè)發(fā)展的木材原料供應(yīng)能力仍然跟不上人造板生產(chǎn)發(fā)展的進(jìn)程，局部地區(qū)受原料供應(yīng)能力的制約已出現(xiàn)生產(chǎn)增長停滯甚至回落現(xiàn)象。隨著全面停止天然林商業(yè)性采伐政策的實施，原材料供需矛盾短期內(nèi)將進(jìn)一步加大，原料價格也將不斷上漲，行業(yè)競爭更加激烈。因此，林木資

20、源是人造板企業(yè)長期可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)?！傲职逡惑w化”是國家林業(yè)產(chǎn)業(yè)政策鼓勵的經(jīng)營模式，其要義在于“以板養(yǎng)林，以林促板”。擁有配套原料林基地的人造板企業(yè)經(jīng)營業(yè)績受木質(zhì)原料價格上漲的影響相對較小，將在競爭中占據(jù)有利的地位。三、 行業(yè)規(guī)模由于中央稅收政策優(yōu)惠和下游家具、裝修產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，自2009年至2015年，我國纖維板產(chǎn)量呈逐年增長趨勢。目前，我國已發(fā)展成為世界纖維板生產(chǎn)和消費第一大國。2009至2011年間，我國纖維板產(chǎn)量增長率均在20%以上，2012年較2011年增長4.38%，2013年較2012年增長10.38%，2014年較2013年增長0.94%，2015年較2014年增長2.41%；2

21、014年、2015年行業(yè)增速明顯放緩，系由于產(chǎn)業(yè)內(nèi)部進(jìn)行結(jié)構(gòu)調(diào)整和優(yōu)化整合，關(guān)閉、拆除了大量的落后生產(chǎn)線所致。我國纖維板的生產(chǎn)能力呈現(xiàn)東強西弱的格局，從地區(qū)分布來看，華東地區(qū)產(chǎn)量最大，其次是華南、華中、華北、西南、東北和西北地區(qū)。我國纖維板生產(chǎn)主要集中在山東、廣西、河南、江蘇、廣東、四川、河北、安徽、湖北、福建等十個省區(qū)。十個省區(qū)纖維板生產(chǎn)能力占全國總量的80%以上。纖維板消費區(qū)域的分布特征也比較明顯：華東、華南和華北地區(qū)是纖維板的主要消費區(qū)域，主產(chǎn)區(qū)與主銷區(qū)重合。纖維板是實木的替代品，世界各國的實踐證明，經(jīng)濟越發(fā)達(dá)，對木材和木材制品的需求量就越大，纖維板的消費量隨經(jīng)濟規(guī)模特別是下游產(chǎn)業(yè)的總體

22、規(guī)模增長而增長。纖維板行業(yè)的下游產(chǎn)業(yè)主要是家具生產(chǎn)制造業(yè)和裝修裝飾業(yè)，而家具生產(chǎn)制造業(yè)和裝修裝飾業(yè)對纖維板和家具需求量旺盛，下游產(chǎn)業(yè)的發(fā)展將有效拉動對中密度纖維板的需求。第三章 公司籌建方案一、 公司經(jīng)營宗旨憑借專業(yè)化、集約化的經(jīng)營策略，發(fā)揮公司各方面的優(yōu)勢，創(chuàng)造良好的經(jīng)濟效益，為全體股東提供滿意的經(jīng)濟回報。二、 公司的目標(biāo)、主要職責(zé)（一）目標(biāo)近期目標(biāo)：深化企業(yè)改革，加快結(jié)構(gòu)調(diào)整，優(yōu)化資源配置，加強企業(yè)管理，建立現(xiàn)代企業(yè)制度；精干主業(yè)，分離輔業(yè)，增強企業(yè)市場競爭力，加快發(fā)展；提高企業(yè)經(jīng)濟效益，完善管理制度及運營網(wǎng)絡(luò)。遠(yuǎn)期目標(biāo)：探索模式創(chuàng)新、制度創(chuàng)新、管理創(chuàng)新的產(chǎn)業(yè)發(fā)展新思路。堅持發(fā)展自主品牌，

23、提升企業(yè)核心競爭力。此外，面向國際、國內(nèi)兩個市場，優(yōu)化資源配置，實施多元化戰(zhàn)略，向產(chǎn)業(yè)集團化發(fā)展，力爭利用3-5年的時間把公司建設(shè)成具有先進(jìn)管理水平和較強市場競爭實力的大型企業(yè)集團。（二）主要職責(zé)1、執(zhí)行國家法律、法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策，在國家宏觀調(diào)控和行業(yè)監(jiān)管下，以市場需求為導(dǎo)向，依法自主經(jīng)營。2、根據(jù)國家和地方產(chǎn)業(yè)政策、纖維板行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和市場需求，制定并組織實施公司的發(fā)展戰(zhàn)略、中長期發(fā)展規(guī)劃、年度計劃和重大經(jīng)營決策。3、深化企業(yè)改革，加快結(jié)構(gòu)調(diào)整，轉(zhuǎn)換企業(yè)經(jīng)營機制，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，強化內(nèi)部管理，促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。4、指導(dǎo)和加強企業(yè)思想政治工作和精神文明建設(shè)，統(tǒng)一管理公司的名稱、商標(biāo)、商譽等無

24、形資產(chǎn)，搞好公司企業(yè)文化建設(shè)。5、在保證股東企業(yè)合法權(quán)益和自身發(fā)展需要的前提下，公司可依照公司法等有關(guān)規(guī)定，集中資產(chǎn)收益，用于再投入和結(jié)構(gòu)調(diào)整。三、 公司組建方式xxx（集團）有限公司主要由xx（集團）有限公司和xx有限責(zé)任公司共同出資成立。其中：xx（集團）有限公司出資438.00萬元，占xxx（集團）有限公司30%股份；xx有限責(zé)任公司出資1022萬元，占xxx（集團）有限公司70%股份。四、 公司管理體制xxx（集團）有限公司實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，各部門按其規(guī)定的職能范圍，履行各自的管理服務(wù)職能，而且直接對總經(jīng)理負(fù)責(zé)；公司建立完善的營銷、供應(yīng)、生產(chǎn)和品質(zhì)管理體系，確立各部門相應(yīng)

25、的經(jīng)濟責(zé)任目標(biāo)，加強產(chǎn)品質(zhì)量和定額目標(biāo)管理，確保公司生產(chǎn)經(jīng)營正常、有效、穩(wěn)定、安全、持續(xù)運行，有力促進(jìn)企業(yè)的高效、健康、快速發(fā)展?？偨?jīng)理的主要職責(zé)如下：1、全面領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)的日常工作；對企業(yè)的產(chǎn)品質(zhì)量負(fù)責(zé)；向本公司職工傳達(dá)滿足顧客和法律法規(guī)要求的重要性；2、制定并正式批準(zhǔn)頒布本公司的質(zhì)量方針和質(zhì)量目標(biāo)，采取有效措施，保證各級人員理解質(zhì)量方針并堅持貫徹執(zhí)行；3、負(fù)責(zé)策劃、建立本公司的質(zhì)量管理體系，批準(zhǔn)發(fā)布本公司的質(zhì)量手冊；4、明確所有與質(zhì)量有關(guān)的職能部門和人員的職責(zé)權(quán)限和相互關(guān)系；5、確保質(zhì)量管理體系運行所必要的資源配備；6、任命管理者代表，并為其有效開展工作提供支持；7、定期組織并主持對質(zhì)量管理體

26、系的管理評審，以確保其持續(xù)的適宜性、充分性和有效性。五、 部門職責(zé)及權(quán)限（一）綜合管理部1、協(xié)助管理者代表組織建立文件化質(zhì)量體系，并使其有效運行和持續(xù)改進(jìn)。2、協(xié)助管理者代表，組織內(nèi)部質(zhì)量管理體系審核。3、負(fù)責(zé)本公司文件（包括記錄）的管理和控制。4、負(fù)責(zé)本公司員工培訓(xùn)的管理，制訂并實施員工培訓(xùn)計劃。5、參與識別并確定為實現(xiàn)產(chǎn)品符合性所需的工作環(huán)境，并對工作環(huán)境中與產(chǎn)品符合性有關(guān)的條件加以管理。（二）財務(wù)部1、參與制定本公司財務(wù)制度及相應(yīng)的實施細(xì)則。2、參與本公司的工程項目可信性研究和項目評估中的財務(wù)分析工作。3、負(fù)責(zé)董事會及總經(jīng)理所需的財務(wù)數(shù)據(jù)資料的整理編報。4、負(fù)責(zé)對財務(wù)工作有關(guān)的外部及政府

27、部門，如稅務(wù)局、財政局、銀行、會計事務(wù)所等聯(lián)絡(luò)、溝通工作。5、負(fù)責(zé)資金管理、調(diào)度。編制月、季、年度財務(wù)情況說明分析，向公司領(lǐng)導(dǎo)報告公司經(jīng)營情況。6、負(fù)責(zé)銷售統(tǒng)計、復(fù)核工作，每月負(fù)責(zé)編制銷售應(yīng)收款報表，并督促銷售部及時催交樓款。負(fù)責(zé)銷售樓款的收款工作，并及時送交銀行。7、負(fù)責(zé)每月轉(zhuǎn)賬憑證的編制，匯總所有的記賬憑證。8、負(fù)責(zé)公司總長及所有明細(xì)分類賬的記賬、結(jié)賬、核對，每月5日前完成會計報表的編制，并及時清理應(yīng)收、應(yīng)付款項。9、協(xié)助出納做好樓款的收款工作，并配合銷售部門做好銷售分析工作。10、負(fù)責(zé)公司全年的會計報表、帳薄裝訂及會計資料保管工作。11、負(fù)責(zé)銀行財務(wù)管理，負(fù)責(zé)支票等有關(guān)結(jié)算憑證的購買、領(lǐng)

28、用及保管，辦理銀行收付業(yè)務(wù)。12、負(fù)責(zé)先進(jìn)管理，審核收付原始憑證。13、負(fù)責(zé)編制銀行收付憑證、現(xiàn)金收付憑證，登記銀行存款及現(xiàn)金日記賬，月末與銀行對賬單和對銀行存款余額，并編制余額調(diào)節(jié)表。14、負(fù)責(zé)公司員工工資的發(fā)放工作，現(xiàn)金收付工作。（三）投資發(fā)展部1、調(diào)查、搜集、整理有關(guān)市場信息，并提出投資建議。2、擬定公司年度投資計劃及中長期投資計劃。3、負(fù)責(zé)投資項目的儲備、篩選、投資項目的可行性研究工作。4、負(fù)責(zé)經(jīng)董事會批準(zhǔn)的投資項目的籌建工作。5、按照國家產(chǎn)業(yè)政策，負(fù)責(zé)公司產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、投資結(jié)構(gòu)的調(diào)整。6、及時完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項。（四）銷售部1、協(xié)助總經(jīng)理制定和分解年度銷售目標(biāo)和銷售成本控制指標(biāo)，并負(fù)

29、責(zé)具體落實。2、依據(jù)公司年度銷售指標(biāo)，明確營銷策略，制定營銷計劃和拓展銷售網(wǎng)絡(luò)，并對任務(wù)進(jìn)行分解，策劃組織實施銷售工作，確保實現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)。3、負(fù)責(zé)收集市場信息，分析市場動向、銷售動態(tài)、市場競爭發(fā)展?fàn)顩r等，并定期將信息報送商務(wù)發(fā)展部。4、負(fù)責(zé)按產(chǎn)品銷售合同規(guī)定收款和催收，并將相關(guān)收款情況報送商務(wù)發(fā)展部。5、定期不定期走訪客戶，整理和歸納客戶資料，掌握客戶情況，進(jìn)行有效的客戶管理。6、制定并組織填寫各類銷售統(tǒng)計報表，并將相關(guān)數(shù)據(jù)及時報送商務(wù)發(fā)展部總經(jīng)理。7、負(fù)責(zé)市場物資信息的收集和調(diào)查預(yù)測，建立起牢固可靠的物資供應(yīng)網(wǎng)絡(luò)，不斷開辟和優(yōu)化物資供應(yīng)渠道。8、負(fù)責(zé)收集產(chǎn)品供應(yīng)商信息，并對供應(yīng)商進(jìn)行質(zhì)量、技

30、術(shù)和供就能力進(jìn)行評估，根據(jù)公司需求計劃，編制與之相配套的采購計劃，并進(jìn)行采購談判和產(chǎn)品采購，保證產(chǎn)品供應(yīng)及時，確保產(chǎn)品價格合理、質(zhì)量符合要求。9、建立發(fā)運流程，設(shè)計最佳運輸路線、運輸工具，選擇合格的運輸商，嚴(yán)格按公司下達(dá)的發(fā)運成本預(yù)算進(jìn)行有效管理，定期分析費用開支，查找超支、節(jié)支原因并實施控制。10、負(fù)責(zé)對部門員工進(jìn)行業(yè)務(wù)素質(zhì)、產(chǎn)品知識培訓(xùn)和考核等工作，不斷培養(yǎng)、挖掘、引進(jìn)銷售人才，建設(shè)高素質(zhì)的銷售隊伍。六、 核心人員介紹1、周xx，中國國籍，1977年出生，本科學(xué)歷。2018年9月至今歷任公司辦公室主任，2017年8月至今任公司監(jiān)事。2、錢xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1959年出生，大

31、專學(xué)歷，高級工程師職稱。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技術(shù)顧問；2004年8月至2011年3月任xxx有限責(zé)任公司總工程師。2018年3月至今任公司董事、副總經(jīng)理、總工程師。3、董xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1971年出生，本科學(xué)歷，中級會計師職稱。2002年6月至2011年4月任xxx有限責(zé)任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限責(zé)任公司財務(wù)經(jīng)理。2017年3月至今任公司董事、副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)。4、嚴(yán)xx，中國國籍，1978年出生，本科學(xué)歷，中國注冊會計師。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019

32、年1月至今任公司獨立董事。5、田xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1958年出生，本科學(xué)歷，高級經(jīng)濟師職稱。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事長；2002年6月至2011年4月任xxx有限責(zé)任公司董事長；2016年11月至今任xxx有限公司董事、經(jīng)理；2019年3月至今任公司董事。6、宋xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1970年出生，碩士研究生學(xué)歷。2012年4月至今任xxx有限公司監(jiān)事。2018年8月至今任公司獨立董事。7、閆xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1961年出生，本科學(xué)歷，高級工程師。2002年11月至今任xxx總經(jīng)理。2017年8月至今任公司獨立董事。8、鄧x

33、x，1957年出生，大專學(xué)歷。1994年5月至2002年6月就職于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限責(zé)任公司董事。2018年3月至今任公司董事。七、 財務(wù)會計制度（一）財務(wù)會計制度1、公司依照法律、行政法規(guī)和國家有關(guān)部門的規(guī)定，制定公司的財務(wù)會計制度。上述財務(wù)會計報告按照有關(guān)法律、行政法規(guī)及部門規(guī)章的規(guī)定進(jìn)行編制。2、公司除法定的會計賬簿外，將不另立會計賬簿。公司的資產(chǎn)，不以任何個人名義開立賬戶存儲。3、公司分配當(dāng)年稅后利潤時，應(yīng)當(dāng)提取利潤的10%列入公司法定公積金。公司法定公積金累計額為公司注冊資本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公積金不足以彌補以前年度虧損的

34、，在依照前款規(guī)定提取法定公積金之前，應(yīng)當(dāng)先用當(dāng)年利潤彌補虧損。公司從稅后利潤中提取法定公積金后，經(jīng)股東大會決議，還可以從稅后利潤中提取任意公積金。公司彌補虧損和提取公積金后所余稅后利潤，按照股東持有的股份比例分配，但本章程規(guī)定不按持股比例分配的除外。股東大會違反前款規(guī)定，在公司彌補虧損和提取法定公積金之前向股東分配利潤的，股東必須將違反規(guī)定分配的利潤退還公司。公司持有的本公司股份不參與分配利潤。4、公司的公積金用于彌補公司的虧損、擴大公司生產(chǎn)經(jīng)營或者轉(zhuǎn)為增加公司資本。但是，資本公積金將不用于彌補公司的虧損。法定公積金轉(zhuǎn)為資本時，所留存的該項公積金將不少于轉(zhuǎn)增前公司注冊資本的25%。5、公司股東

35、大會對利潤分配方案作出決議后，公司董事會須在股東大會召開后2個月內(nèi)完成股利（或股份）的派發(fā)事項。6、公司利潤分配政策為：公司采取積極的現(xiàn)金方式分配利潤，即公司當(dāng)年度實現(xiàn)盈利，在依法提取法定公積金、盈余公積金后進(jìn)行利潤分配。（1）利潤分配原則公司的利潤分配應(yīng)重視對投資者的合理回報并兼顧公司的可持續(xù)發(fā)展。利潤分配政策應(yīng)保持連續(xù)性和穩(wěn)定性，并符合法律、法規(guī)的相關(guān)規(guī)定。（2）具體利潤分配政策利潤分配形式及間隔期：公司可以采取現(xiàn)金方式分配股利，公司優(yōu)先采用現(xiàn)金方式分配利潤，現(xiàn)金分配的比例不低于當(dāng)年實現(xiàn)的可分配利潤的10%。公司當(dāng)年如實現(xiàn)盈利并有可供分配利潤時，應(yīng)每年度進(jìn)行利潤分配。董事會可以根據(jù)公司盈利

36、狀況及資金需求狀況提議公司進(jìn)行中期現(xiàn)金分紅。除非經(jīng)董事會論證同意，且經(jīng)獨立董事發(fā)表獨立意見、監(jiān)事會決議通過，兩次分紅間隔時間原則上不少于六個月?，F(xiàn)金分紅的具體條件：公司在當(dāng)年盈利且累計未分配利潤為正，現(xiàn)金流滿足公司正常生產(chǎn)經(jīng)營和未來發(fā)展的前提下，最近三個會計年度內(nèi)，公司以現(xiàn)金形式分配的利潤不少于最近三年實現(xiàn)的年均可分配利潤的30%。公司董事會應(yīng)當(dāng)綜合考慮所處行業(yè)特點、發(fā)展階段、自身經(jīng)營模式、盈利水平以及是否有重大資金支出安排等因素，區(qū)分下列情形，提出具體現(xiàn)金分紅政策：公司發(fā)展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的，進(jìn)行利潤分配時，現(xiàn)金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應(yīng)達(dá)到80%；公司發(fā)展階段屬成熟

37、期且有重大資金支出安排的，進(jìn)行利潤分配時，現(xiàn)金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應(yīng)達(dá)到40%；公司發(fā)展階段屬成長期且無重大資金支出安排的，進(jìn)行利潤分配時，現(xiàn)金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應(yīng)達(dá)到20%。本章程中的“重大資金支出安排”是指公司未來十二個月內(nèi)擬對外投資、收購資產(chǎn)或購買資產(chǎn)累計支出達(dá)到或超過公司最近一次經(jīng)審計凈資產(chǎn)的10%。出現(xiàn)以下情形之一的，公司可不進(jìn)行現(xiàn)金分紅：合并報表或母公司報表當(dāng)年度未實現(xiàn)盈利；合并報表或母公司報表當(dāng)年度經(jīng)營性現(xiàn)金流量凈額或者現(xiàn)金流量凈額為負(fù)數(shù)；合并報表或母公司報表期末資產(chǎn)負(fù)債率超過70%（包括70%）；合并報表或母公司報表期末可供分配的利潤余額為負(fù)數(shù)；公司財

38、務(wù)報告被審計機構(gòu)出具非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見；公司在可預(yù)見的未來一定時期內(nèi)存在重大資金支出安排，進(jìn)行現(xiàn)金分紅可能導(dǎo)致公司現(xiàn)金流無法滿足公司經(jīng)營或投資需要。（3）利潤分配的決策程序和機制公司利潤分配方案由董事會根據(jù)公司經(jīng)營狀況和有關(guān)規(guī)定擬定，并在征詢監(jiān)事會意見后提交股東大會審議批準(zhǔn)，獨立董事應(yīng)當(dāng)發(fā)表明確意見。獨立董事可以征集中小股東的意見，提出分紅提案，并直接提交董事會審議。股東大會對現(xiàn)金分紅具體方案進(jìn)行審議時，應(yīng)當(dāng)通過多種渠道主動與股東特別是中小股東進(jìn)行溝通和交流（包括但不限于提供網(wǎng)絡(luò)投票表決、邀請中小股東參會等方式），充分聽取中小股東的意見和訴求，并及時答復(fù)中小股東關(guān)心的問題。公司在年度報告中詳細(xì)披

39、露現(xiàn)金分紅政策的制定及執(zhí)行情況。公司董事會應(yīng)在年度報告中披露利潤分配方案及留存的未分配利潤的使用計劃安排或原則，公司當(dāng)年利潤分配完成后留存的未分配利潤應(yīng)用于發(fā)展公司經(jīng)營業(yè)務(wù)。公司當(dāng)年盈利但董事會未做出現(xiàn)金分紅預(yù)案的，應(yīng)在年度報告中披露未做出現(xiàn)金分紅預(yù)案的原因及未用于分紅的資金留存公司的用途，獨立董事發(fā)表的獨立意見。公司如遇借殼上市、重大資產(chǎn)重組、合并分立或者因收購導(dǎo)致公司控制權(quán)發(fā)生變更的，應(yīng)在重大資產(chǎn)重組報告書、權(quán)益變動報告書或者收購報告書中詳細(xì)披露重組或者控制權(quán)發(fā)生變更后上市公司的現(xiàn)金分紅政策及相應(yīng)的規(guī)劃安排、董事會的情況說明等信息。（4）利潤分配政策調(diào)整的條件、決策程序和機制（5）利潤分配

40、方案的實施公司股東大會對利潤分配方案作出決議后，董事會須在股東大會召開后兩個月內(nèi)完成現(xiàn)金分紅或股利的派發(fā)事項。如存在股東違規(guī)占用公司資金情況的，公司應(yīng)當(dāng)扣減該股東所分配的現(xiàn)金紅利，以償還其占用的資金。（二）內(nèi)部審計1、公司實行內(nèi)部審計制度，配備專職審計人員，對公司財務(wù)收支和經(jīng)濟活動進(jìn)行內(nèi)部審計監(jiān)督。2、公司內(nèi)部審計制度和審計人員的職責(zé)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會批準(zhǔn)后實施。審計負(fù)責(zé)人向董事會負(fù)責(zé)并報告工作。（三）會計師事務(wù)所的聘任1、公司聘用會計師事務(wù)所必須由股東大會決定，董事會不得在股東大會決定前委任會計師事務(wù)所。2、公司保證向聘用的會計師事務(wù)所提供真實、完整的會計憑證、會計賬簿、財務(wù)會計報告及其他會計資

41、料，不得拒絕、隱匿、謊報。3、會計師事務(wù)所的審計費用由股東大會決定。4、公司解聘或者不再續(xù)聘會計師事務(wù)所時，提前30天事先通知會計師事務(wù)所，公司股東大會就解聘會計師事務(wù)所進(jìn)行表決時，允許會計師事務(wù)所陳述意見。會計師事務(wù)所提出辭聘的，應(yīng)當(dāng)向股東大會說明公司有無不當(dāng)情形。第四章 市場預(yù)測一、 行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀1、原材料資源緊缺，價格上漲，局部地區(qū)已經(jīng)制約了行業(yè)發(fā)展雖然纖維板生產(chǎn)有力地拉動了我國人工速生豐產(chǎn)用材林基地建設(shè)以及平原林業(yè)的發(fā)展，但是，隨著纖維板生產(chǎn)能力的急劇膨脹以及生產(chǎn)量的迅速增長，支撐纖維板工業(yè)發(fā)展的木材原料供應(yīng)能力仍然跟不上纖維板生產(chǎn)發(fā)展的進(jìn)程，局部地區(qū)受原料供應(yīng)能力的制約已出現(xiàn)生產(chǎn)增長

42、停滯甚至回落現(xiàn)象。隨著全面停止天然林商業(yè)性采伐政策的實施，原材料供需矛盾短期內(nèi)將進(jìn)一步加大，原料價格也將不斷上漲，行業(yè)競爭更加激烈。2、企業(yè)總體數(shù)量多，單個企業(yè)平均規(guī)模小國家對以三剩物和次小薪材為原料的資源綜合利用加工生產(chǎn)實施增值稅即征即退的稅收優(yōu)惠扶持政策，客觀上支持了纖維板行業(yè)快速發(fā)展，同時也使得大量生產(chǎn)規(guī)模較小、生產(chǎn)設(shè)備落后和產(chǎn)品質(zhì)量低劣的纖維板企業(yè)存在利潤空間，我國纖維板企業(yè)數(shù)量很多，但絕大多數(shù)膠纖維板生產(chǎn)企業(yè)規(guī)模過小，裝備水平不高，生產(chǎn)線的產(chǎn)能不高，抗風(fēng)險能力不強。部分企業(yè)還存在管理簡單、設(shè)備落后、生產(chǎn)工藝不完善、技術(shù)人員缺乏等問題，其往往采取低價低質(zhì)的策略迎合低檔市場需求，產(chǎn)品質(zhì)量

43、不穩(wěn)定。3、新產(chǎn)品、新技術(shù)嚴(yán)重缺乏，科技創(chuàng)新能力不足總體來看，我國纖維板企業(yè)數(shù)量龐大，創(chuàng)新嚴(yán)重不足。多數(shù)企業(yè)應(yīng)對市場變化的主要手段仍然是降低價格，企業(yè)在品牌建設(shè)、研發(fā)資金投入、技術(shù)革新等方面差距較大，傳統(tǒng)人造板產(chǎn)品市場份額過大，新型纖維板產(chǎn)品比例較小。隨著市場競爭的加劇以及替代產(chǎn)品的不斷出現(xiàn)，纖維板企業(yè)迫切需要在科技創(chuàng)新方面加大投入，加快企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級。4、產(chǎn)品質(zhì)量合格率不高我國纖維板產(chǎn)品總體合格率較低，造成產(chǎn)品合格率較低的原因主要有以下幾個方面：一是個別企業(yè)的質(zhì)量意識不高，產(chǎn)品把關(guān)不嚴(yán)，未嚴(yán)格對產(chǎn)品進(jìn)行檢測即出廠；二是小型企業(yè)受經(jīng)濟條件限制，個別企業(yè)缺乏相應(yīng)的生產(chǎn)技術(shù)和專業(yè)技術(shù)人員，不能很好

44、地控制其產(chǎn)品質(zhì)量，造成產(chǎn)品質(zhì)量不穩(wěn)定；三是一些生產(chǎn)企業(yè)為了降低產(chǎn)品的成本，所用的生產(chǎn)原材料達(dá)不到要求；四是部分企業(yè)裝備落后，設(shè)備精度不夠。二、 影響行業(yè)發(fā)展的有利和不利因素1、有利因素（1）國家政策的大力支持林業(yè)相關(guān)產(chǎn)業(yè)一直得到國家的大力支持。2003年，中共中央、國務(wù)院關(guān)于加快林業(yè)發(fā)展的決定明確提出了“發(fā)展原料林、用材林基地。積極發(fā)展木材加工業(yè)尤其是精深加工業(yè)，延長產(chǎn)業(yè)鏈，實現(xiàn)多次增值，提高木材綜合利用率”；2005年，國家林業(yè)局頒布的關(guān)于加快速生豐林產(chǎn)用材林基地建設(shè)的若干意見提出“完善和強化扶持速生豐產(chǎn)林基地建設(shè)的政策要求，減輕速生豐產(chǎn)林經(jīng)營者的稅賦負(fù)擔(dān)。”2007年，國家林業(yè)局、發(fā)改委、

45、財政部等部門聯(lián)合頒布的林業(yè)產(chǎn)業(yè)政策要點提出“鼓勵木材資源綜合利用；鼓勵大中型林化企業(yè)建立自有原料林基地，推動林板一體化發(fā)展；扶持林業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級，促進(jìn)木材功能改良；支持符合條件的重點龍頭企業(yè)在國內(nèi)資本市場上市。”2008年，國家稅務(wù)總局頒布的關(guān)于執(zhí)行資源綜合利用企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄有關(guān)問題的通知（財稅【2008】47號）規(guī)定：“自2008年1月1日起，符合資源綜合利用政策相關(guān)產(chǎn)品的銷售收入享受減按90.00%計算后計入應(yīng)納稅收入總額。”2011年，國家林業(yè)局頒布的林業(yè)發(fā)展“十二五”規(guī)劃提出“積極發(fā)展林業(yè)產(chǎn)業(yè)，全面推動生態(tài)旅游，大力發(fā)展林業(yè)廢棄物利用等生物?！?011年，“十二五”資源綜合利用指導(dǎo)

46、意見明確提出要“鼓勵林業(yè)“三剩物”、次小薪材、制糖蔗渣及其他林業(yè)廢棄物的資源化利用。2015年，財政部、國家稅務(wù)總局聯(lián)合頒布了資源綜合利用產(chǎn)品和勞務(wù)增值稅優(yōu)惠目錄規(guī)定：“公司以三剩物、次小薪材和農(nóng)作物秸稈等3類農(nóng)林剩余物為原料生產(chǎn)的木（竹、秸稈）纖維板的銷售實行增值稅即征即退70.00%的政策，自2015年7月1日起實行?！保?）行業(yè)發(fā)展日趨規(guī)范國家對纖維板行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)越來越嚴(yán)格，實行經(jīng)營許可證、采伐限額和憑證采伐等管理制度。2011年3月，國家發(fā)改委頒布產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（2011年本）規(guī)定：“單線5萬m³/a以下的普通刨花板、高中密度纖維板生產(chǎn)裝置屬于限制類?！痹谌遮呉?guī)范的行業(yè)

47、監(jiān)管下，纖維板行業(yè)的無序競爭得到了有效的遏制，促進(jìn)了纖維板行業(yè)的規(guī)范化發(fā)展。2、不利因素（1）原材料供應(yīng)緊張雖然纖維板生產(chǎn)有力地拉動了我國人工速生豐產(chǎn)用材林基地建設(shè)以及平原林業(yè)的發(fā)展，但是，隨著纖維板生產(chǎn)能力的急劇膨脹以及生產(chǎn)量的迅速增長，支撐纖維板工業(yè)發(fā)展的木材原料供應(yīng)能力仍然跟不上纖維板生產(chǎn)發(fā)展的進(jìn)程，局部地區(qū)受原料供應(yīng)能力的制約已出現(xiàn)生產(chǎn)增長停滯甚至回落現(xiàn)象。隨著全面停止天然林商業(yè)性采伐政策的實施，原材料供需矛盾短期內(nèi)將進(jìn)一步加大，原料價格也將不斷上漲，行業(yè)競爭更加激烈。（2）行業(yè)競爭激烈國家對以三剩物和次小薪材為原料的資源綜合利用加工生產(chǎn)實施增值稅即征即退的稅收優(yōu)惠扶持政策，客觀上支持

48、了纖維板行業(yè)快速發(fā)展，同時也使得大量生產(chǎn)規(guī)模較小、生產(chǎn)設(shè)備落后和產(chǎn)品質(zhì)量低劣的纖維板企業(yè)存在利潤空間，我國纖維板企業(yè)數(shù)量眾多，纖維板行業(yè)龍頭的市場占有率較低，產(chǎn)業(yè)集中度較低。數(shù)量較多的小型纖維板企業(yè)存在技術(shù)設(shè)備落后、環(huán)保指標(biāo)不達(dá)標(biāo)、原材料利用率低的狀況，往往采取低價銷售劣質(zhì)產(chǎn)品的競爭手段，導(dǎo)致纖維板行業(yè)競爭激烈。第五章 法人治理結(jié)構(gòu)一、 股東權(quán)利及義務(wù)1、公司股東享有下列權(quán)利：（1）依照其所持有的股份份額獲得股利和其他形式的利益分配；（2）依法請求、召集、主持、參加或者委派股東代理人參加股東大會，并行使相應(yīng)的表決權(quán)；（3）對公司的經(jīng)營進(jìn)行監(jiān)督，提出建議或者質(zhì)詢；（4）依照法律、行政法規(guī)及本章程

49、的規(guī)定轉(zhuǎn)讓、贈與或質(zhì)押其所持有的股份；（5）查閱本章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會會議記錄、董事會會議決議、監(jiān)事會會議決議、財務(wù)會計報告；（6）公司終止或者清算時，按其所持有的股份份額參加公司剩余財產(chǎn)的分配；（7）對股東大會作出的公司合并、分立決議持異議的股東，要求公司收購其股份；（8）法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程規(guī)定的其他權(quán)利。2、公司股東大會、董事會決議內(nèi)容違反法律、行政法規(guī)的，股東有權(quán)請求人民法院認(rèn)定無效。股東大會、董事會的會議召集程序、表決方式違反法律、行政法規(guī)或者本章程，或者決議內(nèi)容違反本章程的，股東有權(quán)自決議作出之日起60日內(nèi)，請求人民法院撤銷。監(jiān)事會、董事會收到前款規(guī)定

50、的股東書面請求后拒絕提起訴訟，或者自收到請求之日起30日內(nèi)未提起訴訟，或者情況緊急、不立即提起訴訟將會使公司利益受到難以彌補的損害的，前款規(guī)定的股東有權(quán)為了公司的利益以自己的名義直接向人民法院提起訴訟。他人侵犯公司合法權(quán)益，給公司造成損失的，本條第一款規(guī)定的股東可以依照前兩款的規(guī)定向人民法院提起訴訟。3、董事、高級管理人員違反法律、行政法規(guī)或者本章程的規(guī)定，損害股東利益的，股東可以向人民法院提起訴訟。4、公司股東承擔(dān)下列義務(wù)：（1）遵守法律、行政法規(guī)和本章程；（2）依其所認(rèn)購的股份和入股方式繳納股金；（3）除法律、法規(guī)規(guī)定的情形外，不得退股；5、持有公司5%以上有表決權(quán)股份的股東，將其持有的股

51、份進(jìn)行質(zhì)押的，應(yīng)當(dāng)自該事實發(fā)生當(dāng)日，向公司作出書面報告。6、公司的控股股東、實際控制人員不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益。違反規(guī)定的，給公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。二、 董事1、公司董事為自然人，有下列情形之一的，不能擔(dān)任公司的董事：（1）無民事行為能力或者限制民事行為能力；（2）因貪污、賄賂、侵占財產(chǎn)、挪用財產(chǎn)或者破壞社會主義市場經(jīng)濟秩序，被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾5年，或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利，執(zhí)行期滿未逾5年；（3）擔(dān)任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長、經(jīng)理，對該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾3年；（4）擔(dān)任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉的公司、

52、企業(yè)的法定代表人，并負(fù)有個人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾3年；（5）個人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償；（6）法律、行政法規(guī)或部門規(guī)章規(guī)定的其他內(nèi)容。違反本條規(guī)定選舉、委派董事的，該選舉、委派或者聘任無效。董事在任職期間出現(xiàn)本條情形的，公司解除其職務(wù)。2、董事由股東大會選舉或更換，任期三年。董事任期屆滿，可連選連任。董事在任期屆滿以前，股東大會不能無故解除其職務(wù)。董事任期從就任之日起計算，至本屆董事會任期屆滿時為止。董事任期屆滿未及時改選，在改選出的董事就任前，原董事仍應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和本章程的規(guī)定，履行董事職務(wù)。董事可以由總經(jīng)理或者其他高級管理人員兼任，但兼任

53、總經(jīng)理或者其他高級管理人員職務(wù)的董事，總計不得超過公司董事總數(shù)的1/2。本公司董事會不可以由職工代表擔(dān)任董事。3、董事應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和本章程，對公司負(fù)有下列忠實義務(wù)：（1）不得利用職權(quán)收受賄賂或者其他非法收入，不得侵占公司的財產(chǎn)；（2）不得挪用公司資金；（3）不得將公司資產(chǎn)或者資金以其個人名義或者其他個人名義開立賬戶存儲；（4）不得違反本章程的規(guī)定，未經(jīng)股東大會或董事會同意，將公司資金借貸給他人或者以公司財產(chǎn)為他人提供擔(dān)保；（5）不得違反本章程的規(guī)定或未經(jīng)股東大會同意，與本公司訂立合同或者進(jìn)行交易；（6）未經(jīng)股東大會同意，不得利用職務(wù)便利，為自己或他人謀取本應(yīng)屬于公司的商業(yè)機會，自營或

54、者為他人經(jīng)營與本公司同類的業(yè)務(wù)；（7）不得接受與公司交易的傭金歸為己有；（8）不得擅自披露公司秘密；（9）不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益；（10）法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及本章程規(guī)定的其他忠實義務(wù)。（11）董事違反本條規(guī)定所得的收入，應(yīng)當(dāng)歸公司所有；給公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。4、董事應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和本章程，對公司負(fù)有下列勤勉義務(wù)：（1）應(yīng)謹(jǐn)慎、認(rèn)真、勤勉地行使公司賦予的權(quán)利，以保證公司的商業(yè)行為符合國家法律、行政法規(guī)以及國家各項經(jīng)濟政策的要求，商業(yè)活動不超過營業(yè)執(zhí)照規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍；（2）應(yīng)公平對待所有股東；（3）及時了解公司業(yè)務(wù)經(jīng)營管理狀況；（4）應(yīng)當(dāng)對公司定期報告簽署書面確

55、認(rèn)意見。保證公司所披露的信息真實、準(zhǔn)確、完整；（5）應(yīng)當(dāng)如實向監(jiān)事會提供有關(guān)情況和資料，不得妨礙監(jiān)事會或者監(jiān)事行使職權(quán)；（6）法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及本章程規(guī)定的其他勤勉義務(wù)。5、董事連續(xù)兩次未能親自出席，也不委托其他董事出席董事會會議，視為不能履行職責(zé)，董事會應(yīng)當(dāng)建議股東大會予以撤換。6、董事可以在任期屆滿以前提出辭職。董事辭職應(yīng)向董事會提交書面辭職報告。董事會將在2日內(nèi)披露有關(guān)情況。如因董事的辭職導(dǎo)致公司董事會低于法定最低人數(shù)時，在改選出的董事就任前，原董事仍應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和本章程規(guī)定，履行董事職務(wù)。除前款所列情形外，董事辭職自辭職報告送達(dá)董事會時生效。7、董事辭職生效

56、或者任期屆滿，應(yīng)向董事會辦妥所有移交手續(xù)，其對公司和股東承擔(dān)的忠實義務(wù)，在任期結(jié)束后并不當(dāng)然解除，其對公司和股東承擔(dān)的忠實義務(wù)在其辭職或任期屆滿后三年之內(nèi)仍然有效。8、未經(jīng)本章程規(guī)定或者董事會的合法授權(quán)，任何董事不得以個人名義代表公司或者董事會行事。董事以其個人名義行事時，在第三方會合理地認(rèn)為該董事在代表公司或者董事會行事的情況下，該董事應(yīng)當(dāng)事先聲明其立場和身份。9、董事執(zhí)行公司職務(wù)時違反法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程的規(guī)定，給公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。10、獨立董事應(yīng)按照法律、行政法規(guī)及部門規(guī)章的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。三、 高級管理人員1、公司設(shè)總經(jīng)理、技術(shù)總監(jiān)、財務(wù)負(fù)責(zé)人，根據(jù)公司需要可以設(shè)副總經(jīng)理?？偨?jīng)理、副總經(jīng)理、技術(shù)總監(jiān)、財務(wù)負(fù)責(zé)人由董事會聘任或解聘。董事可受聘兼任總經(jīng)理、副總經(jīng)理或者其他高級管理人員。2、本章程中關(guān)于不得擔(dān)任公司董事的情形同時適用于高級管理人員。財務(wù)負(fù)責(zé)