公司融資管理辦法

1、中海油田服務股份有限公司融資管理辦法（暫行）第一章 總則第一條為規(guī)范公司經營運作中的融資行為，降低資本成本，減少融資風險，提高資金效益，特依據(jù)相關法規(guī)，結合公司具體情況，制訂本辦法。第二條本辦法適用于公司所屬單位。第三條本辦法所指融資，包括權益資本融資和債務資本融資。1 權益資本融資是由公司所有者投入，并由公司發(fā)行股票的融資方式。2債務資本融資是指公司以負債的方式借入并于到期時償還的融資方式，包括短期借款、長期借款，應付債券，長期應付款等方式融資。第四條 融資的原則1 符合有關法律法規(guī)，符合公司章程規(guī)定。2統(tǒng)一籌措、適時恰當。3結構合理、降低成本。4適度負債、防范風險。第五條 公司資金的籌措由

2、公司計劃資金部統(tǒng)一負責，其他任何單位不得擅自融資。第二章 權益資本融資第六條 權益資本融資通過吸收實物融資和發(fā)行股票兩種融資方式取得。1 吸收實物融資是指公司以協(xié)議等方式吸收其他企業(yè)和個人實物投資的融資方式。2發(fā)行股票融資是指公司以發(fā)行股票方式籌集資金的方式。第七條 公司吸收實物融資程序及有關分工職責：1 公司吸收實物融資須要依照公司章程提交董事會或股東大會批準。2公司須與投資者簽訂投資協(xié)議，約定投資金額、所占股份、投資日期以及投資收益與投資風險的分擔等。3物資裝備部配合資產評估機構對實物資產進行評估，并辦理有關手續(xù)。4請會計師事務所辦理驗資手續(xù)，并向投資者簽發(fā)出資報告，公司據(jù)此向投資者簽發(fā)股

3、權證書。5董事會秘書辦公室建立股東花名冊。6戰(zhàn)略規(guī)劃部負責辦理工商登記和企業(yè)章程修改手續(xù)。7財務部負責對籌集的實物按照國家頒發(fā)的會計制度登記入帳。第八條 公司不得吸收投資者已將實物設立了擔保、抵押、質押或該實物已投資于其他公司的資產。第九條 發(fā)行新股票的程序：1 發(fā)行新股票融資必須經過股東大會批準并擬定發(fā)行新股票的申請報告。2公司必須向政府主管部門提出申請并獲得批準。3公布公告招股說明書和財務會計報表及其附表。4與證券機構簽訂承銷協(xié)議。5招認股份，交納股款。6變更公司登記手續(xù)并向社會公告。第十條 計劃資金部在收到股東的資金后，通知董事會秘書辦公室及時建立股東花名冊。第三章 債務資本融資第十一條

4、債務資本的籌集分短期借款和長期借款1 短期借款是指借款期限不超一年（含一年）的借款。2長期借款是指借款期限超過一年的借款。第十二條短期借款程序：1 根據(jù)資金預測，計劃資金部應先確定公司短期內所需資金，編制融資計劃表。2按照融資規(guī)模大小，分別由首席財務官、總裁和首席執(zhí)行官批準。3計劃資金部負責談判和商定借款合同。4雙方法定代表人或授權人簽署合同。第十三條短期借款的審批權限：短期借款采取限額審批制，限額如下：1公司首席財務官5000萬元（含5000萬元）2公司總裁1 億元（含1 億元）3公司首席執(zhí)行官1 億元以上第十四條資金到銀行帳戶后，計劃資金部應將票據(jù)傳遞給財務部，由財務部按照會計制度登記入帳

5、。第十五條公司財務部按月計提利息，計劃資金部辦理支付到期利息。第十六條公司計劃資金部要建立借款臺款，以詳細記錄各項資金的籌集、運用和本息的歸還情況。第十七條公司長期借款的程序除要增加提交項目可行性研究報告和批復外，其它程序與本辦法第十二條相同。第十八條長期借款的提款計劃長期借款合同項下具體的貸款時間和每次提款金額由計劃資金部根據(jù)項目進度審核后，由公司首席財務官批準。第十九條長期借款的利息按照會計制度執(zhí)行。第二十條公司發(fā)行債券的程序1 須依照公司章程提交董事會或股東大會批準。2須向國家有關部門提出申請。3須制訂債券的募集辦法。4須同債券承銷機構簽訂債券承銷協(xié)議（合同）。第二十一條債券發(fā)行后，公司應有專人保管發(fā)行債券的明細帳，并定期核對。第二十二條債券到期由計劃資金部辦理償還，財務部負責按照會計制度作帳務處理。第二十三條在經營活動中形成的長期應付款，由財務部按照會計制度處理。第四章 融資風險管理第二十四條公司計劃資金部應定期對融資風險進行評價。風險評估的方法采用財務杠桿系數(shù)法。第二十五條計劃資金部應根據(jù)公司的