委托代理失靈社會服務(wù)外包監(jiān)管的理論依據(jù)分析

1、最新【精品】范文 參考文獻(xiàn) 專業(yè)論文委托代理失靈：社會服務(wù)外包監(jiān)管的理論依據(jù)分析委托代理失靈：社會服務(wù)外包監(jiān)管的理論依據(jù)分析摘要：社會服務(wù)外包是基于合同管理的委托代理關(guān)系，而基于 委托代理理論的“經(jīng)濟(jì)人”假設(shè)，作為委托人的政府及代理人的社會 服務(wù)承接方的社會組織都以實現(xiàn)自身利益的最大化為最終目的。因 此，社會服務(wù)外包的代理失靈問題不可避免。這就是實行監(jiān)管的緣由和出發(fā)點。關(guān)鍵詞：社會服務(wù)外包；委托代理；代理失靈；監(jiān)管社會服務(wù)外包制度自20世紀(jì)90年代引入以來，作為一項政府公 共管理制度創(chuàng)新，得到了政府和社會的大力支持，全國各地方政府都 在不斷探索社會服務(wù)外包的手段和形式。2013年7月31日，在

2、舉行 的如何通過政府購買社會組織的公共服務(wù)強(qiáng)化我國城市基礎(chǔ)設(shè)施建 設(shè)的國務(wù)院常務(wù)會議中，李克強(qiáng)總理明確指出，“要把能夠通過市場 化形式供給的公共服務(wù)項目，轉(zhuǎn)交給有資質(zhì)的、信譽良好的社會機(jī)構(gòu)、 民間組織以及企業(yè)等來生產(chǎn)。政府則運用委托、合同、采購等手段向 社會組織及企業(yè)購買公共服務(wù)。并依據(jù)公開、透明、公正的原則，嚴(yán) 格購買程序，通過競爭擇優(yōu)的方式，確定承接公共服務(wù)的主體”。李 克強(qiáng)總理的講話吹響了社會服務(wù)供給模式轉(zhuǎn)型的集結(jié)號，為我國的社會服務(wù)外包指明了方向。但是，社會服務(wù)外包是基于合同管理的委托 代理關(guān)系，即政府通過合同契約的形式將社會服務(wù)的生產(chǎn)委托給符合 資質(zhì)的社會組織，這樣政府和承接方的社會

3、組織就形成了委托代理關(guān) 系。一、委托代理理論20世紀(jì)60年代末70年代初，由于對經(jīng)典的一般均衡模型（Arrow-Debreu模型）體系中企業(yè)“黑箱”理論的解釋力不滿，一 些經(jīng)濟(jì)學(xué)家基于契約理論，對企業(yè)內(nèi)部在信息不對稱條件下如何進(jìn)行 激勵的問題進(jìn)行了深入分析和研究， 最終形成委托代理理論。其核心 內(nèi)容是“以信息不對稱的環(huán)境中契約是如何形成的為起點，研究委托人怎樣通過最小的代價構(gòu)建一種有效的契約或機(jī)制，以使代理人遵循 委托人的最終目標(biāo)而努力工作，從而最大限度地實現(xiàn)委托人的效用和 利益的理論”。該理論在“經(jīng)濟(jì)人”的基礎(chǔ)上， 設(shè)立了兩個基本的假 設(shè)前提條件。第一個假設(shè)前提是委托人與代理人之間存在著利益

4、沖突。在委托 代理關(guān)系中，委托人與代理人都以實現(xiàn)各自利益最大化為最終目標(biāo)， 他們都是理性的經(jīng)濟(jì)人。理論上講，當(dāng)契約達(dá)成后，代理人會依據(jù)委 托人所希望的方向而努力工作，但是由于委托人只關(guān)心委托的結(jié)果而 對代理人付出的努力并關(guān)注也不感興趣，也就是說委托人與代理人關(guān) 注的最終目標(biāo)是不一致的?！拔腥说氖找嬗纱砣怂冻龅呐λ?決定，而代理人的收益取決于委托人所支付的報酬。因此，委托人與 代理人二者的利益存在著沖突和不一致。”在委托代理過程中，代理 人會運用委托人讓渡的相關(guān)權(quán)力謀求自身的利益最大化，即形成代理失靈問題。基于此，委托人與代理人之間就非常有必要設(shè)計和建構(gòu)有 效的契約和合理的機(jī)制來調(diào)和兩者

5、間的利益沖突。第二個假設(shè)前提是委托人與代理人之間存在著信息不對稱。在委 托代理關(guān)系中，代理人認(rèn)為他的行為和活動委托人是不能直觀地感受 到的，就算能夠被委托人直接觀察到，也不能夠被有關(guān)的第三方有效 證明，而只有代理人自己知道，這就是信息的不對稱。委托代理理論認(rèn)為，在利益不一致但信息對稱的條件下， 委托人 與代理人可以尋找到有效解決代理失靈問題的方式。 而當(dāng)二者利益一 致時，即使信息不對稱，代理失靈問題也是不存在的。只有當(dāng)利益相 互沖突和信息不對稱同時存在時， 代理失靈問題才會產(chǎn)生，代理人就 會把自己的利益置于委托人利益之上，運用委托人賦予的權(quán)力和信息 資源優(yōu)勢來實現(xiàn)自身利益的最大化，從而導(dǎo)致與委

6、托人的目標(biāo)偏離。 因此，“委托代理理論的中心任務(wù)是研究在利益相沖突和信息不對稱 的環(huán)境下，委托人如何設(shè)計最優(yōu)契約激勵代理人”。二、社會服務(wù)外包中的代理失靈社會服務(wù)外包作為一種典型的委托代理關(guān)系，在服務(wù)外包的過程 中也會產(chǎn)生政府（委托人）與社會服務(wù)承接方的社會組織（代理人） 二者之間的利益不一致與信息不對稱。 社會服務(wù)外包后，對于社會服 務(wù)的具體生產(chǎn)和管理就交由企業(yè)或社會組織（代理人）來進(jìn)行操作， 因此相對于政府（委托人）來講其能夠掌握更多的社會服務(wù)相關(guān)信息， 而從“經(jīng)濟(jì)人”的角度出發(fā)，企業(yè)或社會組織（代理人）往往會利用 委托人賦予的權(quán)力和信息不對稱的優(yōu)勢來實現(xiàn)自身利益和效用的最 大化，偏離政府

7、（委托人）的目標(biāo)，進(jìn)而造成社會服務(wù)外包失敗。其 主要表現(xiàn)在兩個方面。一是委托代理協(xié)議達(dá)成前的逆向選擇問題。 逆向選擇產(chǎn)生的主要 是在社會服務(wù)外包合約達(dá)成之前，委托人（政府）和代理人（社會組 織）不能觀察到各自全面真實的信息，為了最大限度地降低風(fēng)險，而 在合作雙方的選擇過程中降低自己對對方的預(yù)期， 在這樣的選擇情形 下，最終就會導(dǎo)致逆向選擇問題的產(chǎn)生， 造成“劣者驅(qū)逐優(yōu)者”現(xiàn)象 的出現(xiàn)?，F(xiàn)實中的情況是，“作為委托人政府對社會組織這一代理人 的質(zhì)量很難周全把握。期望中標(biāo)的組織，往往都會隱藏自己不良 質(zhì)量特征的相關(guān)信息，對這些信息進(jìn)行辨別的成本往往比較 高”。在這種信息不對稱的條件下，委托方（政府）

8、很難做出符合其 真實意愿的最優(yōu)選擇，甚至次優(yōu)選擇也無法達(dá)到。二是社會服務(wù)外包合同達(dá)成后的道德風(fēng)險問題。 道德風(fēng)險問題產(chǎn) 生的前提是委托代理雙方信息的不對稱。當(dāng)委托代理雙方信息不對稱 時，代理人就會利用其掌握的信息資源優(yōu)勢， 通過運用具有隱藏性的 委托人所不能觀測和監(jiān)管的行為或不作為， 來降低自己的成本，實現(xiàn) 自身利益的最大化，從而造成委托人的損失?；谏鐣?wù)外包代理失靈的現(xiàn)實，必須找尋行之有效的解決之 道。政府（委托人）非常有必要設(shè)計和構(gòu)建一套行之有效的社會服務(wù) 外包的監(jiān)管制度來規(guī)范、約束并激勵企業(yè)或社會組織（代理人）的行 為和活動，防止代理失靈，確保社會服務(wù)外包的有效運行，更好地實 現(xiàn)社會

9、服務(wù)高效高質(zhì)供給。要想實現(xiàn)有效地制衡、規(guī)范、約束、防止 代理失靈問題，一個健全的監(jiān)管體系必不可少。因此，社會服務(wù)外包 中的代理失靈問題就是實行監(jiān)管的理論依據(jù)和出發(fā)點。三、監(jiān)管：一種破解社會服務(wù)外包代理失靈的有效途徑監(jiān)管作為一種被實踐證明是行之有效的控制和約束手段，其能夠 通過法律、財稅、審計、第三方機(jī)構(gòu)及媒體大眾等方式破解社會服務(wù) 外包中由于利益沖突和信息不對稱而形成的代理失靈問題，明確代理 人（企業(yè)或社會組織）的責(zé)任、權(quán)利和義務(wù)，對代理人進(jìn)行有效的行 為激勵和約束，保證其行為目標(biāo)不偏離委托人的要求， 將社會服務(wù)外 包的風(fēng)險降到最低程度，從而實現(xiàn)社會服務(wù)的有效供給。一個完整的 監(jiān)管體系對于社會

10、服務(wù)外包的有效實行發(fā)揮著重要的功能，具體表現(xiàn) 為以下幾點。1. 防范功能監(jiān)管制度的存在能最大限度地減少濫用權(quán)力的機(jī)會， 從理論上杜 絕濫用的可能性。監(jiān)管就是發(fā)現(xiàn)問題并督促解決，它是一個嚴(yán)密、完 備的有機(jī)體系，這一體系能夠使得社會服務(wù)外包中的各主體的行為尤 其是承接社會服務(wù)的社會組織的活動完全處在一種被監(jiān)控、約束的狀態(tài)之下，是其沒有濫用權(quán)力謀取私利的條件和機(jī)會， 從而實現(xiàn)監(jiān)督的 防范功能，防止社會服務(wù)外包中的代理失靈問題。2. 約束功能良性的監(jiān)管制度對權(quán)力擁有者有著很好的約束作用。監(jiān)管具有兩 個層面上的約束功能：首先是外在的對社會服務(wù)外包承接方在服務(wù)生 產(chǎn)過程中各種行為的約束功能；其次是通過監(jiān)管把社會服務(wù)生產(chǎn)的權(quán) 力與義務(wù)聯(lián)系在一起，形成權(quán)責(zé)一致的社會服務(wù)外包承接方的自我約 束機(jī)制。3. 矯正功能社會服務(wù)外包的合同契約不可能做到完美無缺，實施過程也不可 能沒有疏漏之處，這就需要監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行及時的矯正和補救。在社會 服務(wù)外包的過程中，一旦出現(xiàn)社會服務(wù)目標(biāo)的偏差，監(jiān)管體系就會及 時做出反應(yīng)，對相關(guān)違規(guī)行為進(jìn)行矯正和調(diào)整，降低不當(dāng)行為所帶來 的不良后果和損失，促進(jìn)社會服務(wù)的公平公正。4. 懲戒功能伴隨監(jiān)管權(quán)力的必然是嚴(yán)格的法紀(jì)。被監(jiān)管的組織和個人如果濫 用權(quán)力違規(guī)行動，就會根據(jù)具體情節(jié)進(jìn)行相應(yīng)的法律制裁。 由于監(jiān)管 對社會服務(wù)外包的不當(dāng)行為及其責(zé)任者具有制裁的權(quán)力， 違反的組