財務部操作流程

1、報銷制度1、 報銷時間1、連鎖店：每周三為固定報銷時間。2、職能部門：每周四為固定報銷時間。注：如遇每月結帳日自動順延（順延至下周）2、 報銷規(guī)定：1、各部門報銷時必須填寫“費用報銷單”，寫明用途、金額，報銷單所填用途與發(fā)票注明的用途必須相符，簽字手續(xù)完成后，交財務審核無誤，方可報銷。2、費用報銷的額度嚴格按照全面預算的費用標準執(zhí)行，財務部對于超額度的費用可以不予報銷。3、一般金額在1000 元以下的費用支出可以報銷現金，1000 元以上的應領取支票，特殊情況需支取大額現金的，應提前申請，報財務部批準。3、 關于發(fā)票的幾點說明：1、 發(fā)票抬頭必須填寫 “河北聯合投資置業(yè)有限公司”， 如開錯有更

2、改，必須在更正處加蓋出票單位財務專用章。2、 發(fā)票金額不得涂改，大小寫必須相符。3、 發(fā)票應蓋有稅務局監(jiān)制章、出票單位財務專用章或發(fā)票專用章（餐費的發(fā)票還應有地稅局的長條章）。四、關于報銷理票的說明：1、經辦人要在報銷票據背面左下角簽字，無炭復寫票據在正面右下角簽字。2、票據按照票面金額由小至大排序。4、 裝入信封，信封上注明店名及報銷各項目金額（不可超額度）。 報銷簽字流程1、 連鎖店經辦人在發(fā)票的背面左下角（無炭復寫的在正面右下角）簽字后，交銷售內勤審核，銷售內勤審核無誤后填寫報銷單，注明用途和金額，報銷單用途與發(fā)票用途必須一致，并報銷售經理、副總經理、總經理簽字后交給財務，財務復核無誤后

3、方可報銷。2、 職能部門公司各職能部門經辦人在發(fā)票的背面左下角（無炭復寫的發(fā)票在正面右下角）簽字，理票并填寫“費用報銷單”，注明用途和金額，報銷單用途與發(fā)票用途必須一致，經辦人、部門經理簽字后交給行政，由行政統(tǒng)一交副總經理、總經理簽字批準，財務復核后方予以報銷。用款制度1、 日常請款業(yè)務各部門須填寫“內部借款單”，寫明借款用途、借款金額，由經辦人、部門經理、主管副總經理、總經理簽字，財務部根據填寫齊全的“內部借款單”方可予以借款。2、 往來款業(yè)務往來款主要包括異地公司劃款、返商品房開發(fā)商房款、空置房付款、 其他單位間款項往來等。領用支票時，須填寫 “資金往來申請單”，寫明劃款事由，由經辦人、部

4、門經理、總經理簽字后，財務部予以劃款。3、 有關還借款業(yè)務1、各部門借款后，應及時持發(fā)票或相關票據向財務部還款，還款時必須填寫“報銷單”， “報銷單”的填寫和相關票據要求按照報銷規(guī)定執(zhí)行。報銷后，財務將原“借款單”退還借款人。2、領取限額支票的借款人，將支票交付收款方時，應注意收款方所填寫金額與發(fā)票是否一致，若出現借款人報銷發(fā)票與銀行劃帳金額不一致的情況，后果由支票借款人負責。3、借款應嚴格按照借款時間及時歸還，對于當月領用的，應于當月 23 日前報帳，如果是20 日至月末領用的，可以跨轉至次月10 日前報帳，此外不得無故拖延還款，財務部對各部門所借款項有清收權利，請各部門予以配合。 固定資產

5、管理制度為了規(guī)范公司財產購買及監(jiān)管制度，完善公司財產管理制度，使公司財產得到充分合理的利用，特制定本規(guī)定，請公司各部門遵照執(zhí)行。一、固定資產的領購制度1、對于需要購進固定資產的部門，需要填寫固定資產申請表，寫明所需產品、購進用途，填寫齊全的申請表經各級經理簽字后，交由行政部統(tǒng)一購置。2、固定資產購進后，購置人必須持發(fā)票到財務報帳，以安排付款， 由行政部確定固定資產的存放地點及保管人，并填寫固定資產卡片，存檔備查。二、固定資產盤點制度每月月底，由財務部和行政部共同對固定資產進行統(tǒng)一盤點，確認固定資產數量、存放地點，及實際保管情況。發(fā)票及收據開立科目及細則我公司規(guī)定，向客戶收取的各項服務費可開據發(fā)

6、票，代收客戶房款、定金、首期款可開據收據。具體規(guī)定及流程如下：A、發(fā)票1. 中介服務費 包括代賣售出中介，收購售出中介，代辦過戶中介均寫為中介服務費；在交財務的那一聯發(fā)票的右上角用鉛筆注明三方、收購，三方另需注明：成交店名及收入（收入X 60%）, 簽代賣店名及收入（收入X 40%）。2. 貸款服務費 包括按揭貸款、公積金貸款、首期款墊付費、提前還貸服務費均寫為貸款服務費；在交財務發(fā)票的那一聯右上角用鉛筆注明店名及三方、收購。3. 租賃服務費 高端租賃業(yè)務，在交財務發(fā)票的那一聯右上角用鉛筆注明：成交店名（收入 X 80 %）,簽委托租賃協(xié)議店 名（收入X 20%）;4. 租賃信息費 低端租賃業(yè)

7、務，在交財務的發(fā)票的那一聯右上角用鉛筆注明：成交店名（收入*100）B、收據1. 房款 定金、首期款、房款均為房款，房屋的具體坐落位置（須與房本、合同的坐落地一致），在交財務的那一聯收據右上角用鉛筆注明三方、收購或空置房，成交店店名。2. 代收租賃押金注明房屋的具體坐落位置 （須與房本、合同的坐落地一致）。注：A、請各店保證收據票面字跡清晰，無涂改，開票日期連續(xù)，收據號碼使用連續(xù)，作廢票據需三聯全部貼回并注明作廢。R收據上客戶名稱、交款人名稱及協(xié)議上買方姓名要求一致；收 款人請寫全名。C、 每店留存兩本收據，二手房房款只可開據收據，不可以開發(fā)票。D客戶所交錢款為轉帳支票的，暫不開收據或發(fā)票，待

8、財務確認 支票到賬后，再將收據或發(fā)票開給客戶。收、退款制度（1） 、收款制度1、各連鎖店必須將本店所收款項于24 小時內交接到銷售內勤。2、銷售內勤于收到交接款項后當日交到財務部。3、 財務部在24 小時內 （六、 日順延） 將所收錢款送存開戶銀行。4、各店不得無故拖延交款時間，禁止自行倒款、挪用，一經發(fā)現將追究直接責任人。5、財務部對錢款交接情況負有監(jiān)督職責。（2） 、退款制度1、各店將填寫好的“退款結算單”及賣方身份證復印件交到銷售內勤處，同時在網上做請款錄入。2、 售內勤匯總審核，填寫“退款匯總單”，交由銷售部經理、主管副總、總經理簽字，同時在網上做退款批復。3、 退款日：每周二、四。4、 售內勤將“退