高管月度績(jī)效浮動(dòng)工資制

1、.天馬行空官方博客： ；QQ:1318241189；QQ群：175569632大區(qū)公司高管月度績(jī)效浮動(dòng)薪資制(草案2)一、目的： 1、建立有效的經(jīng)營(yíng)激勵(lì)機(jī)制，調(diào)動(dòng)大區(qū)高管積極性和責(zé)任感。 2、將運(yùn)營(yíng)績(jī)效與薪資掛勾，使大區(qū)高管責(zé)任與利益緊密結(jié)合。二、原則： 1、以各大區(qū)公司每月“稅息折舊前利潤(rùn)”為薪資浮動(dòng)的依據(jù)；“盈利”：高管薪資上?。弧疤潛p”：高管薪資下浮。 2、薪資浮動(dòng)范圍：上浮上限為100%，即：上限不超過(guò)高管薪資總額。下浮下限為40%，即：下浮額度不超過(guò)高管薪資的40%三、薪資體系計(jì)算程序和方法：（一）、計(jì)算程序： 1、計(jì)算出各大區(qū)公司本月浮動(dòng)薪資總額； 2、確定本月各大區(qū)公司參與浮動(dòng)薪

2、資獎(jiǎng)懲的高管人員； 3、根據(jù)入圍高管人員的基礎(chǔ)薪資水平總額，計(jì)算出薪資浮動(dòng)比率： 浮動(dòng)比率 = 浮動(dòng)薪資總額/入圍人員基礎(chǔ)薪資總額 4、計(jì)算每個(gè)高管人員浮動(dòng)薪資：（每個(gè)人上限不得超過(guò)100%）高管人員浮動(dòng)薪資 = 該高管基礎(chǔ)薪資×（1+浮動(dòng)比率）（二）、上浮薪資體系的計(jì)算方法： 1、只有本月實(shí)現(xiàn)“稅息折舊前利潤(rùn)”（簡(jiǎn)稱EBIT）盈利的大區(qū)公司，才實(shí)行薪資上浮。 2、本月浮動(dòng)薪資總額=EBIT×10%×（1修正系數(shù)） 修正系數(shù) =（公司綜合排名系數(shù)1+月度銷售指標(biāo)未達(dá)成扣減系數(shù)2+月度項(xiàng)目指標(biāo)未完成扣減系數(shù)3 ） 3、公司排名系數(shù)1的確定方法：最高分0.5分，最低分

3、0.1分排名第一名第二名第三名第四名第五名系數(shù)10.50.40.30.20.14、月度銷售指標(biāo)未達(dá)成扣減系數(shù)2的確定方法： 1）由總部營(yíng)銷中心根據(jù)OTB計(jì)劃、公司上月銷售總額及上月各大區(qū)銷售額占比情況，確定本月各大區(qū)銷售額預(yù)算指標(biāo)。2）營(yíng)銷中心每月30日前，下發(fā)下月各大區(qū)銷售預(yù)算指標(biāo)，即：5月30日前，下發(fā)6月份各大區(qū)銷售額預(yù)算指標(biāo)。例如：根據(jù)原OTB計(jì)劃數(shù)值，參考飼料銷售、供應(yīng)狀況、資金狀況、銷售季節(jié)等因素，重新設(shè)定公司下月整體銷售目標(biāo)。依照本月各大區(qū)公司實(shí)際完成的銷售占比，初步分配下月各大區(qū)公司銷售目標(biāo)。參考上月各大區(qū)市場(chǎng)占有率情況，和成長(zhǎng)狀況，對(duì)各大區(qū)銷售占比進(jìn)行微調(diào)，以最終確定下月各大

4、區(qū)銷售目標(biāo)，經(jīng)總裁審核后統(tǒng)一下發(fā)各地。3）月度銷售指標(biāo)未達(dá)成扣減系數(shù)2 = （1預(yù)算達(dá)成率）5、月度項(xiàng)目指標(biāo)未完成扣減系數(shù)3的確定方法： 階段性項(xiàng)目指標(biāo)一般指：店鋪處理、庫(kù)存處理等重要階段性項(xiàng)目指標(biāo)。 扣減系數(shù)3 =（1項(xiàng)目達(dá)成率）6、高管月度薪資計(jì)算：（浮動(dòng)比率1） 高管薪資= 基礎(chǔ)薪資×（1浮動(dòng)比率） = 基礎(chǔ)薪資×1（浮動(dòng)工資總額/入圍高管基礎(chǔ)薪資總額） = 基礎(chǔ)薪資×1EBIT×10%×（1+修正系數(shù)）/入圍高管基礎(chǔ)薪資總額 （三）、下浮薪資體系的計(jì)算方法： 1、本月“稅息折舊前利潤(rùn)”（簡(jiǎn)稱EBIT）虧損的大區(qū)公司，才實(shí)行薪資下浮。2、

5、本月浮動(dòng)薪資總額=EBIT×10%×（1修正系數(shù)） 修正系數(shù) =（公司綜合排名系數(shù)1+月度銷售指標(biāo)未達(dá)成扣減系數(shù)2+月度項(xiàng)目指標(biāo)未完成扣減系數(shù)3 ）3、修正系數(shù) 確定方法同上浮薪資方案一致。4、高管月度薪資計(jì)算：（浮動(dòng)比率40%；浮動(dòng)比率小于40%的按40%計(jì)算） 高管薪資= 基礎(chǔ)薪資×（1浮動(dòng)比率） = 基礎(chǔ)薪資×1（浮動(dòng)薪資總額/入圍高管基礎(chǔ)薪資總額） = 基礎(chǔ)薪資×1EBIT×10%×（1修正系數(shù)）/入圍高管基礎(chǔ)薪資總額四、以下舉例說(shuō)明：(基礎(chǔ)薪資為假設(shè)值)1、甲、乙兩個(gè)大區(qū)公司各有高管人員5人，人員基礎(chǔ)薪資如下：職務(wù)

6、大區(qū)總經(jīng)理常務(wù)副總采購(gòu)副總地區(qū)副總A地區(qū)副總B合計(jì)基礎(chǔ)薪資50004000350030003000185002、本月兩個(gè)公司運(yùn)營(yíng)指標(biāo)達(dá)成狀況如下：指標(biāo)EBIT綜合排名預(yù)算達(dá)成率庫(kù)存處理達(dá)成甲：指標(biāo)達(dá)成100023290%100%乙：指標(biāo)達(dá)成-714994100%100%3、本月薪資計(jì)算如下：（一）甲公司：實(shí)行薪資上浮， 浮動(dòng)薪資總額= EBIT×10%×（1+修正系數(shù)）其中：EBIT=100023； =1+2+3 =0.4（190%）（1100%） =0.40.10 = 0.3浮動(dòng)薪資總額= 100023× 0.1×（1-0.165）= 8351.92

7、浮動(dòng)比率 = 浮動(dòng)薪資總額/入圍高管基礎(chǔ)薪資總額 = 8351.92/18500=0.45甲公司高管個(gè)人本月薪資 = 基礎(chǔ)薪資×（1浮動(dòng)比率）= 基礎(chǔ)薪資×（10.45）= 基礎(chǔ)薪資×1.45甲公司調(diào)整后的薪資如下：職務(wù)大區(qū)總經(jīng)理常務(wù)副總采購(gòu)副總地區(qū)副總A地區(qū)副總B合計(jì)浮動(dòng)薪資7250580050754350435026825差異225018001575135013508325（二）、乙公司：實(shí)行薪資下浮 浮動(dòng)薪資總額= EBIT×10%×（1修正系數(shù)）其中：EBIT=-71499； =1+2+3 =0.2（1100%）（1100%） =0.2

8、00 = 0.2浮動(dòng)薪資總額= -71499× 0.1×（1-0.2）= 5719.92 浮動(dòng)比率 = 浮動(dòng)薪資總額/入圍高管基礎(chǔ)薪資總額 = -5719.92/18500=-0.31 乙公司高管個(gè)人本月薪資 = 基本薪資×（1浮動(dòng)比率） = 基本薪資×（1-0.31）=基本薪資× 0.69 乙公司調(diào)整后的薪資如下：職務(wù)大區(qū)總經(jīng)理常務(wù)副總采購(gòu)副總地區(qū)副總A地區(qū)副總B合計(jì)浮動(dòng)薪資3450276024152070207012765差異1550124010859309305735甲、乙公司間高管薪資差異如下：職務(wù)大區(qū)總經(jīng)理常務(wù)副總采購(gòu)副總地區(qū)副總A地區(qū)副總B合計(jì)甲浮動(dòng)薪資7250580050754350435026825乙浮動(dòng)薪資3450276024152070207012765差異3800304026602280228014060五、執(zhí)行說(shuō)明： 1、本