(完整版)《商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營管理》練習(xí)題答案

1、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營管理練習(xí)題答案第一章一、名詞解釋1商業(yè)銀行 商業(yè)銀行是依照中華人民共和國商業(yè)銀行法和中華人民共和國公司法設(shè)立的吸取公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。2銀行控股公司制 由一個集團(tuán)成立股權(quán)公司，再由該公司控制或收購兩家以上的銀行，在法律上，這些銀行是獨立的，但其業(yè)務(wù)與經(jīng)營政策統(tǒng)屬于同一股權(quán)公司所控制。3存款保險制度 要求商業(yè)銀行按存款額的大小和一定的保險費率繳納保險費給存款保險機(jī)構(gòu)，當(dāng)投保銀行經(jīng)營破產(chǎn)或發(fā)生支付困難時，存款保險機(jī)構(gòu)在一定限度內(nèi)代為支付，為其提供支持。二 填空題11694 年歷史上最早的股份制銀行（英格蘭銀行 ）誕生了。2. （信用中介 ）是商業(yè)銀行最基本

2、，也是最能反映其經(jīng)營活動特征的職能。3. （單一銀行制 ）在美國非常普通，是美國最古老的銀行組織形式之一。4. 目前世界上多數(shù)政府對銀行的監(jiān)管秉承的是（ 謹(jǐn)慎監(jiān)管即 camel）原則。5我國現(xiàn)行的銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)是 ( 中國銀行業(yè)監(jiān)督委員會 ) 。三、不定項選擇題1商業(yè)銀行的職能作用是 (ABCD)。A. 信用中介 B. 支付中介 C 信用創(chuàng)造 D. 金融服務(wù)2商業(yè)銀行的外部組織形式有 (ABD)。A單一銀行制B分行制C集團(tuán)制D銀行控股公司制3現(xiàn)代股份制銀行的內(nèi)部組織形式可分為(ABC)。A決策機(jī)構(gòu)B執(zhí)行機(jī)構(gòu)C監(jiān)督機(jī)構(gòu)D監(jiān)管機(jī)構(gòu)4銀行的管理系統(tǒng)由 (ABCDE)方面組成。A全面管理B財務(wù)管理C人

3、事管理D經(jīng)營管理E市場營銷管理5. 政府對銀行業(yè)實行謹(jǐn)慎監(jiān)管原則，即“ CAMEL(駱駝 ) 原則”，包括 (ABCDE)。 A. 資本 B. 資產(chǎn) C. 管理 D. 收益 E. 清償能力四、問答題1. 如何理解商業(yè)銀行的性質(zhì) ?答：商業(yè)銀行首先是企業(yè)，與其他各種企業(yè)一樣，以利潤最大化為經(jīng)營目標(biāo)。（ 1）商業(yè)銀行必須面向市場，千方百計地去滿足市場的各種現(xiàn)實需求。（ 2）商業(yè)銀行業(yè)務(wù)開發(fā)或創(chuàng)新的最終目的是獲取利潤。（ 3）商業(yè)銀行的一切經(jīng)營管理活動必須講求效益。（ 4）商業(yè)銀行必須依法經(jīng)營。2. 總分行制的優(yōu)缺點是什么 ?答：分行制的優(yōu)點在于: （ 1）分支機(jī)構(gòu)多、分布廣、業(yè)務(wù)分散，因而易于吸收

4、存款、調(diào)劑資金，可以充分有效地利用資本，同時由于放款分散、風(fēng)險分散，可以降低放款的平均風(fēng)險，提高銀行的安全性；（ 2）銀行規(guī)模較大，易于采用現(xiàn)代化設(shè)備，提供多種便利的金融服務(wù)，取得規(guī)模效益；（ 3）由于銀行總數(shù)少，便于金融當(dāng)局的宏觀管理。分行制的缺點在于： （ 1）容易造成大銀行對小銀行的吞并，形成壟斷，妨礙競爭；（ 2）銀行規(guī)模過大，內(nèi)部層次、機(jī)構(gòu)較多，管理困難。3. 簡述商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)。答：（ 1）決策系統(tǒng)：包括股東大會和董事會以及董事會下設(shè)置的各種委員會。（ 2）執(zhí)行系統(tǒng)：包括總經(jīng)理和副總經(jīng)理及各業(yè)務(wù)、職能部門組成。（ 3）監(jiān)督系統(tǒng)：包括監(jiān)事會、審計委員會以及銀行的稽核部門。1（

5、 4）管理系統(tǒng)：全面管理、財務(wù)管理、人事管理、經(jīng)營管理、市場營銷管理。4. 政府對銀行監(jiān)管的理由是什么 ?答：政府之所以要對銀行業(yè)實施監(jiān)管，其原因在于銀行業(yè)自身的經(jīng)營特點。首先，為了保護(hù)儲蓄者的利益。其次，政府對銀行業(yè)實施監(jiān)管的原因還在于銀行是信用貨幣的創(chuàng)造者。最后，當(dāng)今世界各國的銀行業(yè)正在向綜合化方向發(fā)展。5. 政府對銀行監(jiān)管的內(nèi)容是什么 ?答：世界各國在對銀行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管時，主要內(nèi)容包括：（ 1）銀行業(yè)的準(zhǔn)入。（ 2）銀行資本的充足性。（ 3）銀行的清償能力。（ 4）銀行業(yè)務(wù)活動的范圍。（ 5）貸款的集中程度。第二章一、名詞解釋1信用風(fēng)險2利率風(fēng)險信用風(fēng)險是指銀行的借款人或交易對象不能按事先

6、達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的潛在可能性。金融市場上利率的變動使銀行在運用資金時可能遭受的損失就是利率風(fēng)險。3流動性風(fēng)險 流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行掌握的可用于即時支付的流動性資產(chǎn)無法滿足支付需要，從而使其喪失清償能力的可能性。4市場風(fēng)險5操作風(fēng)險市場風(fēng)險是指在一段時期內(nèi)匯率和利率變化所造成的金融工具市場價格下降的風(fēng)險。操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險，其中包括法律風(fēng)險，但不包括策略風(fēng)險和聲譽風(fēng)險。二、填空題1銀行的核心資本由 ( 股本 ) 和( 公開儲備 ) 組成。2新巴塞爾資本協(xié)議 中所表述的銀行風(fēng)險監(jiān)管的三大支柱是由 ( 最低資本要求 ) 、( 監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)

7、督檢查 ) 和 ( 市場紀(jì)律 ) 構(gòu)成。3銀行資本的來源渠道主要有：( 創(chuàng)立時籌措的資本 ) 、( 經(jīng)營中利潤留成 ) 和( 外部市場籌資 ) 。4在最低資本金要求中，新巴塞爾資本協(xié)議中要求充分考慮到( 信用風(fēng)險 ) 、( 市場風(fēng)險 ) 、( 操作風(fēng)險 ) 對資本充足率的影響。三、不定項選擇題1新巴塞爾資本協(xié)議規(guī)定，銀行的總風(fēng)險資本比率不得少于( C ) 。A4B6C8D102屬于銀行外部籌集資本的方法有( BCD ) 。A. 股利分配 B. 出售銀行資產(chǎn) C. 發(fā)行股票 D. 發(fā)行債券 E 發(fā)行大額存單3在銀行資產(chǎn)持續(xù)增長模型中，銀行資產(chǎn)的持續(xù)增長與 ( ABCD ) 因素相關(guān)。A. 銀行資

8、產(chǎn)收益率 B 銀行紅利分配政策 C. 資本比率 D 外源資本增加額4衡量銀行資本規(guī)模的方法有 ( ABD ) 。A. 賬面資本 B 管理資本 C. 市場資本 D 市場價值資本四、問答題1. 銀行資本有何功能 ?答：（ 1）資本可以吸收銀行的經(jīng)營虧損，保護(hù)銀行的正常經(jīng)營，以使銀行的管理者能有一定的時間解決存在的問題，為銀行避免破產(chǎn)提供了緩沖的余地。（ 2）資本為銀行的注冊、組織經(jīng)營以及存款進(jìn)入前的經(jīng)營提供啟動基金。（ 3）銀行資本有助于樹立公眾對銀行的信心，它向銀行的債權(quán)人顯示了銀行的實力。（ 4）銀行資本為銀行的擴(kuò)張，銀行新業(yè)務(wù)、新計劃的開拓與發(fā)展提供資金。2（ 5）銀行資本作為銀行增長的監(jiān)測

9、者，有助于保證單個銀行增長的長期可持續(xù)性。2. 銀行資本構(gòu)成是怎樣的 ?答：（ 1）核心資本1 ）實收資本或普通股。2）資本公積。 3）盈余公積。4）未分配利潤。5）少數(shù)股權(quán)。（ 2）附屬資本 1）重估儲備。 2）一般準(zhǔn)備。 3）優(yōu)先股。 4）可轉(zhuǎn)換債券。 5）長期次級債券。（ 3）資本的扣除項 1）商譽。 2）商業(yè)銀行對未合并報表的銀行機(jī)構(gòu)的資本投資。 3）商業(yè)銀行對非自用不動產(chǎn)、非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)的資本投資。3. 影響銀行資本需要量的因素有哪些？答：（ 1）有關(guān)的法律規(guī)定（2）宏觀經(jīng)濟(jì)形勢（3）銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)（4）銀行的信譽4. 新巴塞爾資本協(xié)議的主要精神是什么 ?答：新巴塞爾資本協(xié)

10、議 的主要精神是銀行風(fēng)險監(jiān)管的三大支柱。 第一支柱是最低資本要求。第二支柱是監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查。第三支柱是市場紀(jì)律。5. 銀行資本籌集的主要渠道和方法有哪些 ?答：五、計算題例 1、假設(shè)某商業(yè)銀行的核心資本為 600 萬元，附屬資本為 500 萬元，各項資產(chǎn)及表外業(yè)務(wù)項目如下：（單位：萬元）項目金 額信用轉(zhuǎn)換系數(shù)風(fēng)險權(quán)重現(xiàn) 金8500%短期政府債券30000%國內(nèi)銀行存款75020%住宅抵押貸款80050%企業(yè)貸款9750100%備用信用證支持的市場15001020%債券對企業(yè)的長期貸款承諾320005100%根據(jù)以上資料，暫不考慮市場風(fēng)險與操作風(fēng)險，請計算該銀行的資本充足率是多少? 是否達(dá)到

11、了巴塞爾協(xié)議規(guī)定的資本標(biāo)準(zhǔn)？解：資本充足率=（600500) ÷ (850+3000)× 0%+750× 20%+800× 50%+9750× 100%+1500× 1.0 × 20%+3200× 0.5 ×100%× 100%= 1100÷ 12200 9.01%大于 8%,達(dá)到了標(biāo)準(zhǔn)。例 2、某商業(yè)銀行的核心資本為 69,165 萬元，附屬資本為 2,237 萬元，加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額為 461,755 萬元；根據(jù)以上數(shù)據(jù)，計算該銀行資本充足率是多少？是否符合比例管理指標(biāo)的要求？解：資

12、本充足率= (69165+2237)÷ 461755× 100%= 15.46%大于 8% ，符合管理指標(biāo)的要求。第三章一、名詞解釋1銀行負(fù)債業(yè)務(wù)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)是指銀行通過吸收和借入等形式來籌集經(jīng)營資金的活動。2交易賬戶所謂交易賬戶是私人和企業(yè)為了交易目的而開立的支票賬戶，客戶可以通過支票、匯票、電話轉(zhuǎn)賬、自動出納機(jī)等提款或?qū)Φ谌咧Ц犊铐棥?核心存款核心存款是指對市場利率變動和外部經(jīng)濟(jì)因素變化反應(yīng)不敏感的存款。4可用資金成本可用資金成本是指相對于可用資金而言的銀行資金成本。二、填空題1商業(yè)銀行負(fù)債主要包括( 存款負(fù)債 ) 、( 借入款負(fù)債 ) 和 ( 結(jié)算性負(fù)債 ) 。32

13、商業(yè)銀行負(fù)債的主要目的是( 維持銀行資產(chǎn)的增長率) 和( 保持銀行的流動性 ) 。3在核心存款和易變性存款之間，銀行應(yīng)該加大( 核心存款 ) 所占的比例。4銀行要保證利潤的增加，必須使新增存款的邊際成本( 小于 ) 邊際收益。5資金成本相當(dāng)于 ( 利息成本 ) 和( 營業(yè)成本 ) 兩種成本的總和。6我國銀行負(fù)債主要來源于( 各項存款 ) 。三、不定項選擇題1非交易賬戶中包括 ( BC ) 。A活期存款B定期存款C儲蓄存款D貨幣市場存款賬戶2存款定價可以采用 ( ABCD ) 。A成本加利潤定價法B邊際成本定價法C不同客戶定價法D根據(jù)客戶與銀行關(guān)系定價3銀行的非存款資金來源包括( ABCD )

14、。A同業(yè)拆借B從央行借款C證券回購D發(fā)行債券4可用資金是指銀行總的資金中扣除( ABCD ) 的余額。A庫存現(xiàn)金B(yǎng)央行存款C 聯(lián)行或同業(yè)往來D其他現(xiàn)金資產(chǎn)5銀行加權(quán)平均成本的變化主要取決于( ABCD )。A. 負(fù)債利息率 B. 其他成本率 C. 負(fù)債結(jié)構(gòu) D. 可用資金率四、問答題1. 簡述銀行負(fù)債成本的概念與構(gòu)成。答：成本的概念主要有利息成本，營業(yè)成本，資金成本和可用資金成本。2. 存款對銀行經(jīng)營為什么很重要 ? 銀行主要有哪些存款 ?答：對商業(yè)銀行而言，充足和穩(wěn)定的資金來源是保證銀行生存與發(fā)展的關(guān)鍵，商業(yè)銀行的負(fù)債的目的主要有兩個：一是維持銀行的資產(chǎn)的增長率，二是保持銀行的流動性。1.

15、交易賬戶，是私人和企業(yè)為了交易的目的而開立的支票賬戶，客戶可以通過支票，匯票，電話轉(zhuǎn)賬，自動出納機(jī)等提款對第三者支付款項。它包括活期存款，可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶，貨幣市場存款賬戶，自動轉(zhuǎn)賬制度等種類 2. 非交易賬戶，包括儲蓄賬戶和定期存款。3. 銀行非存款資金來源 ( 非存款負(fù)債方式 ) 有哪些 ?答：（ 1）同業(yè)拆借 (2) 從中央銀行的貼現(xiàn)借款（3）證券回購（4）國際金融市場融資（5）發(fā)行中長期債券（6）非存款性資金來源規(guī)模的確定4. 銀行負(fù)債成本的分析方法有哪些 ?答：（ 1）歷史加權(quán)平均成本法（2）邊際成本法五、計算題某銀行各類存款負(fù)債、股權(quán)資本、資金成本、可用資金比例如下（單位：萬元）

16、年平均可用資可用資項目資金成本額可用資金額資金成本率金成本數(shù)金比例率活期存款16007270%11204.5 6.43 定期存款2002491%1821213.18 短期借款4004495%3801111.58 其他負(fù)債1601095%1526.25 6.58 4股權(quán)資本2406895%22828.33 29.82 合計260021820628.38 10.57 請計算其資金成本率與可用資金成本率是多少？請將計算結(jié)果填入表中相應(yīng)欄目內(nèi)。第四章一、名詞解釋1法定準(zhǔn)備金2流動性需求法定準(zhǔn)備金是按照法定比率向中央銀行繳存的存款準(zhǔn)備金。銀行的流動性需求是來自客戶對銀行提出的必須立即兌現(xiàn)的資金要求。3資

17、金頭寸在現(xiàn)金資產(chǎn)中，我國商業(yè)銀行習(xí)慣地將可供商業(yè)銀行直接、自主運用的資金稱為資金頭寸。二、填空題1商業(yè)銀行在中央銀行的存款由兩部分構(gòu)成：( 法定準(zhǔn)備金 ) 和( 超額準(zhǔn)備金 ) 。2目前我國商業(yè)銀行的法定存款準(zhǔn)備金率為( 20% ； 16.5%) 。3可用資金頭寸是指扣除了( 法定準(zhǔn)備金 ) 以后的所有現(xiàn)金資產(chǎn)。4商業(yè)銀行的存款按照被提取的可能性，可以分成 ( 游動性貨幣負(fù)債 ) 、 ( 脆弱性貨幣負(fù)債 ) 、 ( 穩(wěn)定性貨幣負(fù)債 ) 三類。5銀行主要可以通過 ( 轉(zhuǎn)換資產(chǎn) ) 和 ( 借入資金 ) 兩種方式滿足流動性需求。三、不定項選擇題1現(xiàn)金資產(chǎn)包括 (ABCD)。A庫存現(xiàn)金 B 托收中的

18、現(xiàn)金 C 在中央銀行的存款 D 存放同業(yè)的存款2銀行持有現(xiàn)金資產(chǎn)的目的是保證銀行的 (ABD)。A安全性B流動性C盈利性D安全性和流動性3流動性需求可以被分為(ABCD)。A短期流動性需求 B 長期流動性需求 C 周期流動性需求 D 臨時流動性需求4基礎(chǔ)頭寸包括 (AC) 。A庫存現(xiàn)金B(yǎng)在央行的法定存款準(zhǔn)備金C在央行的超額存款準(zhǔn)備金D存放同業(yè)的存款5在下列資金頭寸中，資金量最小的是(C) 。A. 可用頭寸 B. 基礎(chǔ)頭寸 C. 可貸頭寸 D. 不可比較四、問答題1. 簡述銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的與原則。答：現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的就是要在確保滿足銀行流動性需要的前提下，盡可能降低現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重

19、，使現(xiàn)金資產(chǎn)達(dá)到最適合的規(guī)模。在具體操作中，應(yīng)當(dāng)堅持如下基本原則：（ 1）適度存量控制原則。 （ 2）適時流量調(diào)節(jié)原則。 （ 3）安全性原則。2. 銀行流動性需求有哪些種類 ?答 : 流動性需求分為短期流動性需求、長期流動性需求、周期流動性需求、臨時流動性需求。3. 銀行流動性需求預(yù)測方法有哪些？答：流動性需求的預(yù)測有三種方法：因素法、資金結(jié)構(gòu)法、流動性指標(biāo)法。4. 銀行如何進(jìn)行流動性需求與來源的協(xié)調(diào)管理 ?答：銀行要在各種各樣的資產(chǎn)、負(fù)債以及創(chuàng)新的資金來源中進(jìn)行選擇，對流動性需求與來源進(jìn)行協(xié)調(diào)管理。銀行可以通過轉(zhuǎn)換資產(chǎn)的方式來滿足流動性需求。銀行也可以通過借入資金的方式來滿足流動性的需要。隨

20、著金融創(chuàng)新的不斷發(fā)展，銀行在滿足流動性需求方面除了上述傳統(tǒng)方法之外，還有一些新的方法。5. 如何評價銀行流動性管理的效果 ?答：一些市場信號的變化可以反映一家銀行流動性管理是否成功。一般來說，以下信號有利于揭示一家銀行的流動性狀況：（ 1）公眾對銀行的信心。 （ 2）銀行股票價格是否穩(wěn)定。（ 3）發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓定期存單以及其他負(fù)5債是否存在風(fēng)險溢價。 （ 4）出售銀行資產(chǎn)有無損失。 （5）能否滿足客戶的合理貸款需求。 （ 6）是否頻繁地從中央銀行借款。五、計算題某銀行在預(yù)測期內(nèi)各類負(fù)債額、新增貸款額、法定準(zhǔn)備率以及要提取的流動性資金比例如下（單位：萬元）。項目金額法定準(zhǔn)備法定準(zhǔn)備額提留流動性資

21、金比率例游動性貨幣負(fù)債90008%72095%脆弱性貨幣負(fù)債75005%37530%穩(wěn)定性貨幣負(fù)債120003%36015%新增貸款360100%計算該銀行流動性需求總額是多少萬元？答：流動性需求總額=0.95 ×（ 9000 720 ） +0.30 ×（ 7500 375 ） +0.15 ×（ 12000 360 ）+1.00 ×360=7866+641.25+1746+360=10613.25（萬元）第五章一、名詞解釋1貸款政策 貸款政策是指銀行指導(dǎo)和規(guī)范貸款業(yè)務(wù)，管理和控制信用風(fēng)險的各項方針、措施和程序的總稱，是銀行從事貸款業(yè)務(wù)的準(zhǔn)則。2不良貸款不

22、良貸款是次級類、可疑類、損失類三類貸款的總稱。3呆賬準(zhǔn)備金貸款呆賬準(zhǔn)備金是從銀行收入中提取的，用于彌補貸款損失的一種價值準(zhǔn)備。二、填空題1銀行貸款組合的目的是( 最大限度提高貸款收益，降低整體貸款風(fēng)險) 。2按貸款的風(fēng)險程度，貸款可以劃分為( 正常 ) 、 ( 關(guān)注 ) 、( 次級 ) 、( 可疑 ) 和損失五類。3呆賬準(zhǔn)備金的提取要符合兩項原則：( 及時性原則 ) 和 ( 充足性原則 ) 。4針對我國國有銀行不良資產(chǎn)率高的情況，我國成立了四家 ( 資產(chǎn)管理公司 ) 剝離其呆壞賬。三、不定項選擇題1按照貸款的保障程度，銀行貸款分為(ABCD)。A抵押貸款B質(zhì)押貸款C保證貸款D信用貸款2可以通過

23、三道防線發(fā)現(xiàn)問題貸款(ACD)。A信貸員B貸款發(fā)放C貸款復(fù)核D外部檢查3呆賬準(zhǔn)備金可以分成三種類型(ACD)。A普通呆賬準(zhǔn)備金 B 特殊呆賬準(zhǔn)備金 C 專項呆賬準(zhǔn)備金 D 特別呆賬準(zhǔn)備金四、問答題1. 簡述貸款原則的主要內(nèi)容。答：國際上通行一種評價借款人信譽狀況的原則，即“6C”原則，是指品質(zhì)、能力、現(xiàn)金、抵押、環(huán)境和控制。2. 貸款政策主要包括哪些內(nèi)容 ?答：（ 1）貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展戰(zhàn)略（2）貸款審批的分級授權(quán)（3）貸款的期限和品種結(jié)構(gòu)（4）貸款發(fā)放的規(guī)?？刂?5) 關(guān)系人貸款政策 (6) 信貸集中風(fēng)險管理政策 （ 7）貸款定價（ 8）貸款的擔(dān)保政策 （ 9）貸款檔案的管理政策 （10）貸款的

24、審批和管理程序（ 11）貸款的日常管理和催收政策（ 12）對所有貸款質(zhì)量評價的標(biāo)準(zhǔn)（ 13）對不良貸款的處理3. 商業(yè)銀行如何評價貸款的質(zhì)量 ?答 :4. 什么是貸款五級分類？簡述其各級的定義。答：五級分類法就是按照貸款的風(fēng)險程度，將貸款劃分為五類，即正常類、關(guān)注類、次級類、可疑類、損失類。（ 1）正常類。借款人能夠履行合同，有充分把握按時足額償還本息。（ 2）關(guān)注類。盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。6（ 3）次級類。借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的問題，依靠其正常經(jīng)營收入已無法保證足額償還本息。（ 4）可疑類。借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保

25、，也肯定要造成一部分損失。（ 5）損失類。在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。5. 商業(yè)銀行對“問題貸款”應(yīng)如何處置 ?答：對于問題貸款，銀行首先會與借款人會面，商討合作的可能性，如果可能的話，銀行會繼續(xù)向借款人注入新的資金。當(dāng)不能選擇追加資金方案時， 銀行和企業(yè)還可以協(xié)商制定一個雙方同意的政策。 該政策包括以下幾個方面 :（ 1）減債程序和時間限制。 （ 2）增加抵押品、擔(dān)保人、第二抵押。 （ 3）索取財務(wù)報告。 （ 4）立即監(jiān)控抵押品和借款人。（ 5）建立損失 - 安全點。當(dāng)銀行與企業(yè)無法實習(xí)上述目標(biāo)時，則只有清算最后一種選擇了。第六章一、名

26、詞解釋1抵押抵押是指借款人或第三人在不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)占有權(quán)的情況下，將財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。2質(zhì)押質(zhì)押是指借款人或者第三人將其動產(chǎn)或權(quán)利移交銀行占有，將該動產(chǎn)或權(quán)利作為債權(quán)的擔(dān)保。3保證 保證是指銀行、借款人和第三方簽訂一個保證協(xié)議，當(dāng)借款人違約或無力歸還貸款時，由保證人按照約定發(fā)行債務(wù)或者承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。二、填空題1銀行對企業(yè)發(fā)放的短期貸款具有( 自動清償 ) 的性質(zhì)。2對借款人資產(chǎn)負(fù)債表的分析， 可以從三大比率著手， 即（營運效率 ）、( 杠桿比率 ) 、( 流動比率 ) 。3現(xiàn)金凈流量包括企業(yè)的 ( 經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量 ) 、( 投資活動現(xiàn)金凈流量 ) 、( 融資活動現(xiàn)金凈流量 ) 。4反映流動

27、性的比率由 ( 流動比率 ) 和( 速動比率 ) 兩個指標(biāo)構(gòu)成。三、不定項選擇題1企業(yè)申請貸款可能是由于(ABCD)。A銷售增長 B 營業(yè)周期減慢 C 購買固定資產(chǎn) D 其他資金支出2反映借款企業(yè)營運效率的指標(biāo)有 (B) 。A速動比率B總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率C資產(chǎn)負(fù)債率D利息保障倍數(shù)3評價管理者盈利能力的指標(biāo)是(D) 。A資產(chǎn)報酬率 B 利息保障倍數(shù) C 負(fù)債與所有者權(quán)益的比率 D 權(quán)益報酬率4銀行對借款企業(yè)要求的貸款擔(dān)保包括 (ABCD)。A抵押 B 質(zhì)押 C 保證 D 附屬合同5影響企業(yè)未來還款能力的因素主要有(ABCD)。A財務(wù)狀況 B 現(xiàn)金流量 C 信用支持 D 非財務(wù)因素四、問答題1. 企業(yè)申

28、請貸款可能的理由有哪些 ?答：（ 1）銷售增長導(dǎo)致的借款營業(yè)周期減慢引起的借款固定資產(chǎn)購買引起的借款其他原因引起的借款2. 反映借款企業(yè)的杠桿比率的指標(biāo)有哪些 ?答：資產(chǎn)負(fù)債率、負(fù)債與所有者權(quán)益比率、負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率以及利息保障倍數(shù)。3. 銀行對抵押和質(zhì)押的管理內(nèi)容有哪些 ? 銀行對抵押物的占有和控制情況抵押物的流動性抵押物的價值評估抵押物的變現(xiàn)價值7抵押率4. 銀行應(yīng)如何考察和管理保證人 ? 保證人的資格保證人的財務(wù)實力保證人的保證意愿保證人與借款人之間的關(guān)系保證的法律責(zé)任5.銀行為什么要對借款企業(yè)非財務(wù)因素進(jìn)行分析?答：為了更準(zhǔn)確地考察借款人的償債能力五、計算題1、某企業(yè)向銀行申請 2

29、00 萬元貸款，期限為一年，約定到期還本付息。銀行為此籌集資金的邊際成本為 5，發(fā)放與管理貸款的經(jīng)營成本為 2，可能發(fā)生違約風(fēng)險損失為 1.5 ，銀行預(yù)期的利潤率為 1，該筆貸款的價格應(yīng)當(dāng)是多少（要求計算出具體金額與百分比）？解：貸款利率（價格）= 5 +2 +1.5+1 = 9.5貸款利息（價格）= 200× 9.5 × 1 = 19（萬元）2、某商業(yè)銀行發(fā)放期限為一年、 金額為 300萬元的貸款，其中，股本比例 5，預(yù)期股本收益率 8，銀行所得稅率 25，非資金性經(jīng)營成本是貸款數(shù)額的 2，貸款違約風(fēng)險溢價是貸款額度的 05，籌集放貸資金的成本是 5.6 ，該筆貸款的價格

30、應(yīng)當(dāng)是多少 （要求計算出具體金額與百分比） ？解：貸款利息（價格）=300 × 5 × 8 ÷ (1 25 )+300×2+300× 0.5 +(300300 ×5)× 5.6 = 1.6+6+1.5+15.96= 25.06 (萬元 )貸款利率（價格）= 25.06÷ 300 × 100 = 8.353、某客戶向銀行獲得 500 萬元的貸款，期限為一年，貸款利率 7.8 ，銀行要求客戶將貸款額度的 20作為補償余額存入該銀行，并對補償余額收取 1的承諾費。根據(jù)以上條件，計算該筆貸款的實際價格是多少（要求

31、計算出具體金額與百分比）？解：貸款總收入（貸款實際價格）= 500×7.8 +100× 1= 40 萬元借款人實際使用資金額= 500 (500 × 20 )= 400萬元貸款稅前收益率（貸款實際利率）= 40 ÷ 400 ×100 = 10 第七章一、名詞解釋1、個人貸款是指銀行等金融機(jī)構(gòu)為滿足個人特定的資金需求而發(fā)放的貸款。2、個人貸款定價是銀行確定不同個人貸款產(chǎn)品的價格或利率水平。3、78s 條款法將借款人償還貸款的剩余月份相加之和除以78，就得到了借款人因提前還貸而獲取的利息回扣率。4、補償存款余額為了降低消費信貸的信用風(fēng)險，許多銀行常

32、要求借款人在其賬戶中保留一個百分比的貸款額，這個貸款額即補償存款余額。二、填空題1、個人貸款是指銀行等金融機(jī)構(gòu)為滿足個人（消費）、（ 投資）、（ 經(jīng)營）所需貸款。2、影響個人信用 （償債能力 ）的主要因素包括兩個方面：一是（個人財務(wù)狀況，即財務(wù)因素），另一個是 （ 主8觀意愿或信用意識，即非財務(wù)因素）。3、通常情況下，速動比率為1 00或高于 1 00 被認(rèn)為是合理的，它說明（1 元流動負(fù)債 ）至少有（ 1 元流動資產(chǎn) ）做保證。4、Z 計分模型是一種以（會計資料）為基礎(chǔ)的多變量信用評分模型，Z 值越大，信用就（ 越好 ）；Z 值越小，信用就 （ 越差 ）。三、不定項選擇題1、個人貸款與其他貸

33、款相比，具有( ABCE ) 的特點。A 高風(fēng)險性B 高收益性C 周期性D 利率敏感性E 利率不敏感性2、在進(jìn)行客戶資產(chǎn)分析時，銀行必須關(guān)注資產(chǎn)的（ABCDE ）。A價值 B穩(wěn)定性C 流動性D 所有權(quán)E 控制權(quán)3、個人貸款定價的原則包括（ABCDE ）。A 成本收益原則B 風(fēng)險定價原則C 參照市場價格原則D 組合定價原則E 與宏觀經(jīng)濟(jì)政策一致原則四、問答題1. 發(fā)展個人貸款對商業(yè)銀行有何意義 ?答： A. 個人貸款可以改善銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，降低經(jīng)營風(fēng)險B. 個人貸款是商業(yè)銀行主要的利潤源泉C. 個人貸款是提高商業(yè)銀行競爭力的主要途徑2. 個人貸款風(fēng)險管理的主要措施是什么 ?答： A. 使用個人信用

34、系統(tǒng)B. 選擇合適的合作機(jī)構(gòu)C. 實行五級分類管理D. 貸后監(jiān)測與檢查E. 通過二級市場出售貸款3. 個人財務(wù)分析的主要內(nèi)容是什么？ 未來的還貸來源或抵押品負(fù)債和費用綜合分析4. 什么是個人信用評估的“ 5C 判斷法” ?答：品德、能力、資本、擔(dān)保品、條件5. 影響個人貸款定價的因素有哪些 ?答：資金成本、風(fēng)險、利率政策、盈利目標(biāo)、市場競爭、擔(dān)保、規(guī)模、選擇性因素五、計算題1、假設(shè)林某獲得一筆期限為 1 年、金額為 6000 元的耐用消費品貸款，按月等額還本，半年后她因加薪而提出提前還貸申請， 請用 78s 條款計算銀行應(yīng)該給予她的利息回扣 （比例）是多少？解 :利息回扣率 = （ 1+2+3

35、+4+5+6） /78 × 100 = 26.922、假設(shè)王宏申請 1 年期個人綜合消費貸款 50 000 元，他的信用評分屬于 B 級，銀行采用基準(zhǔn)利率加點定價來確定利率，基準(zhǔn)利率為 4，加點幅度為 2。請問： a、在基準(zhǔn)利率加點定價方法下，王宏的貸款利率是多少 ? b 、如果使用貼現(xiàn)法貸款，王宏的實際貸款利率是多少 ?解 : a 、在基準(zhǔn)利率加點定價方法下王宏的貸款利率= 4%+2% = 6%b 、如果使用貼現(xiàn)法貸款王宏的實際貸款利率= 50000×6% ÷ (50000-50000× 6%)× 100%= 3000÷ 47000

36、× 100%= 6.4%3、假設(shè)劉輝從銀行獲得一筆汽車貸款，貸款金額為100 000 元，貸款期限為 1 年，按月等額9本金還款，假定每月初還款。 假設(shè)銀行采用成本加成定價模型對這筆貸款進(jìn)行定價。 經(jīng)銀行核算，這筆貸款的資金成本為 3，貸款費用為 25，風(fēng)險補償費用為 1，銀行的目標(biāo)利潤為 22。請計算劉輝的貸款利率以及實際貸款利率。解 :(1) 采用成本加成定價模型劉輝的貸款利率（名義貸款價格）= 3 +2.5+1 +2.2 = 8.7(2) 劉輝的實際貸款利率 = 實際利息支出÷平均有效利用的貸款資金×100%根據(jù)按月等額本金還款的公式，假定每月初還款，計算1

37、 12 月的利息額( 根據(jù)教材P191 、 P192):每月還本 = 100000/12 = 8333.33元月利率 = 8.7 /12 = 7.25第 1個月利息= (100000-8333.33× 1)× 7.25 =664.58元第 2個月利息= (100000-8333.33× 2)× 7.25 =604.17元第 3個月利息= (100000-8333.33× 3)× 7.25 =543.75元第 4個月利息= (100000-8333.33× 4)× 7.25 =483.33元第 5個月利息= (100

38、000-8333.33× 5)× 7.25 =422.92元第 6個月利息= (100000-8333.33× 6)× 7.25 =362.50元第 7個月利息= (100000-8333.33× 7)× 7.25 =302.08元第 8個月利息= (100000-8333.33× 8)× 7.25 =241.67元第 9個月利息= (100000-8333.33× 9)× 7.25 =181.25元第 10 個月利息 = (100000-8333.33× 10)× 7.25

39、 =120.83元第 11 個月利息 = (100000-8333.33× 11)× 7.25 =60.42元第 12 個月利息 = (100000-8333.33× 12)× 7.25=0 元利息合計：3987.50元劉輝的實際貸款利率=實際利息支出÷平均有效利用的貸款資金×100%= 3987.5÷（ 100000÷ 2 ）× 100%=7.98%注 1：如果按名義本金計算： 3987.5 ÷ 100000 × 100%=3.99%第八章一、名詞解釋1. 反向年金抵押貸款 是為年老

40、的退休人員所設(shè)計的將現(xiàn)有住房變現(xiàn)、支持超前消費的一種產(chǎn)品。借款人用自己的住房做抵押， 每月從銀行得到一筆款項， 直到抵押貸款金額被支付完畢為止，10期限常為 20 年。2. 分享增值抵押貸款 借款人支付較低的利率，并以和貸款人分享房地產(chǎn)的增值為代價， 以保證貸款人的實際收益。 該貸款期限一般在 10 年以內(nèi)，到期后對抵押的房地產(chǎn)重新估值， 以便分享增值。3. 個人住房貸款證券化 是指把缺乏流動性但具有未來現(xiàn)金流的住房貸款匯集起來，通過結(jié)構(gòu)重組和信用增級，將其轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌錾铣鍪酆唾I賣的證券來融通資金的過程。4. 銀行卡滲透率 是指剔除房地產(chǎn)，大宗批發(fā)等交易類型后，銀行卡消費金額占社會消費

41、品零售總額的比例。二、填空題1.個人住房貸款的種類，從貸款利率分為（固定利率）和（ 浮動利率 ）。2.汽車貸款模式（方式）主要分為（直客模式 ）和（間客模式 ）兩大類。3. 汽車貸款供給方式（途徑）主要分為( 商業(yè)銀行 ) 和 ( 汽車金融公司 ) 兩種。4.我國汽車貸款主要采用( 商業(yè)銀行直客模式) 的供給方式，貸款期限不超過( 5 年 )。5. 汽車貸款的主要風(fēng)險是（信用風(fēng)險 ）、（ 市場風(fēng)險 ）、（ 操作風(fēng)險 ）。三、不定項選擇題1、個人住房貸款的特征是（ACDE）。A 筆數(shù)多B 規(guī)模大C 規(guī)模小 D 抵押性E 期限長2、個人住房貸款的風(fēng)險種類包括（ABCD ）。A 信用風(fēng)險B 利率風(fēng)險

42、C 提前償付風(fēng)險D 抵押物風(fēng)險E 匯率風(fēng)險3、決定個人住房貸款期限的因素（ABCD ）。A 法律規(guī)定的承擔(dān)民事責(zé)任的年齡B 住房的土地使用權(quán)期限C 影響房屋質(zhì)量的房齡D 住房貸款用途E 貸款金額大小4、信用卡的特殊風(fēng)險包括 ( ABCD ) 。A信用風(fēng)險B偽冒風(fēng)險C作業(yè)風(fēng)險D內(nèi)部風(fēng)險5我國有關(guān)法律規(guī)定，信用卡的最長還款期限不得超過(B)。A30天B60 天C90天D 120 天6、目前我國信用卡的還款方式有(ABD)。A自動還款B半自動還款C支票還款D主動還款四、問答題1. 簡述個人住房貸款業(yè)務(wù)流程。答：借款人提出申請貸款申請受理貸款調(diào)查貸款審查審批貸款簽批辦理貸款手續(xù)貸款收回2. 住房貸款證

43、券化對我國銀行有何意義？答：（ 1）有利于改善商業(yè)銀行的經(jīng)營管理有利于促進(jìn)資本市場健康發(fā)展有利于我國住房產(chǎn)業(yè)的發(fā)展3. 個人綜合消費貸款貸前調(diào)查包括哪些內(nèi)容 ?答：貸款資料是否真是有效？借款申請人有無固定住址和固定電話？收入是否可靠并有足夠的償債能力？貸款用途是否真實合理？貸款擔(dān)保是否合法有效？4. 什么是汽車貸款“直客模式” ? 分析其優(yōu)缺點。答：“直客模式”是指銀行直接向客戶提供貸款。優(yōu)點： (1 ）購車人能夠自由地字多家汽車經(jīng)銷商之間進(jìn)行比較選擇，獲得比較公平的價格；（2）銀行可以避免經(jīng)銷商信譽差帶來的巨額損失。缺點：銀行面對大量的購車人，需要投入更多的人力和財力，增加了信用風(fēng)險管理成本

44、， 也不利于在短期內(nèi)擴(kuò)大信貸規(guī)模。5. 如何進(jìn)行汽車貸款的風(fēng)險管理 ?根據(jù)汽車的不同用途設(shè)定抵押貸款的成數(shù)，增加違約意愿較高的商用車和二手車貸款的首期付款比例；11設(shè)定合理的貸款結(jié)構(gòu)，貸款期限不要太長，以減少抵押品降價的風(fēng)險；增加信用保險，銀行要求購車借款人除辦理正常的車輛保險外，還必須投保信用險。6. 如何進(jìn)行個人經(jīng)營貸款的貸后管理？答：貸后監(jiān)督、貸后檢查、違約貸款催收P2077. 如何進(jìn)行信用卡的風(fēng)險管理 ?答：（ 1）強(qiáng)化業(yè)務(wù)流程風(fēng)險管理。運用芯片卡來降低偽冒風(fēng)險。加強(qiáng)特約商戶風(fēng)險管理。建設(shè)與完善內(nèi)部控制體系。加強(qiáng)外部合作。五、計算題1、假設(shè)林先生從銀行獲得一筆住房裝修貸款，貸款金額為

45、100 000 元，貸款期限為 2 年，貸款利率為 48， 1 年后利率調(diào)整為 6。請問：（1）在按月等額本金還款、每月月初還款方式下，第 18 個月林先生分別需要償還多少本金和利息 ? （ 2）在按月等額本金還款、每月月末還款方式下，第 18 個月林先生分別需要償還多少本金和利息 ?解：（ 1 ）按月等額本金還款、每月月初還款方式下，第18 個月償還本金和利息:每月還款額 =L/N+(L-S)× R每月利息 =(L-S)× R每月等額歸還本金=100000÷ 24=4166.67(元 )第 18 個月償還利息=(100000-4166.67×18) &

46、#215;6%/12=(100000-75000)× 5 =125(元 )(2)按月等額本金還款、每月月末還款方式下，第18 個月償還本金和利息:每月還款額 =L/N+(L-S)× R每月利息 =(L-S)× R每月等額歸還本金=100000÷ 24=4166.67(元 )第 18 個月償還利息=(100000-4166.67×17)× 6%/12=(100000-70833.39)× 5 =145.83(元 )2、假設(shè)劉先生用價值 500 萬元的別墅進(jìn)行抵押， 獲得了一筆個人經(jīng)營抵押貸款， 授信額度為抵押品價值的 70，額

47、度期限 10 年，可循環(huán)使用。如果他使用了 200 萬元，那么他還可用多少額度 ? 如果他 4 年后歸還了 150 萬，他的可用額度又為多少 ?解 :500 × 70%-200=150萬元150+150=300萬元3、假設(shè)王女士的信用卡授信額度為30 000 元，每月 25日為賬單日，賬單日后 20天為最后還款日。5月1日收到對賬單，到期還款日為5月15日，應(yīng)還款余額為 20 000 元，最低還款額為 2 000 元，她上次對賬單余額為 0，從上次對賬單日到本次對賬單日期間只消費1筆： 3月 31日，金額為 20 000元。如果本期償還 1 500 元，請問：她 6月份收到的對賬單上

48、透支利息、滯納金分別是多少?解：按銀行流行算法：因為本期未按照最低還款額還款，所以，刷卡消費的透支金額都要計算利息。12從 3月 31 日到 5 月 15 日，算頭不算尾，共計45 天；從 5 月15 日到下一個賬單日的5 月 25 日，算頭不算尾，共計10 天。利息 = （ 20000 × 0.0005× 45 ） + （ 20000-1500）× 0.0005× 10= 450+92.5= 542.5(元 )滯納金 = （ 2000-1500）× 5%= 25(元 )4、假設(shè)趙先生獲得了金額 300 000 元、期限 10 年、利率為 9的

49、固定利率住房貸款，約定還款方式為按月等額本息償還法，試計算他的每月支付額和利息總額各是多少？解：每月支付額=300000× 9%/12× (1+9%/12)10× 12 ÷ (1+9%/12)10× 12-1=300000×7.5 × 2.4514÷ 1.4514=3800.23(元 )利息總額 =3800.23× 120-300000=456027.6-300000=156027.60(元 )第九章一、名詞解釋1. 分業(yè)經(jīng)營 是指銀行業(yè)與證券業(yè)相互分離，分別由不同的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行經(jīng)營。2. 混業(yè)經(jīng)營 是證券業(yè)和銀行業(yè)相互結(jié)合、相互滲透的一種經(jīng)營方式。3. 系統(tǒng)性風(fēng)險 （不可分散風(fēng)險）是指對整個證券市場產(chǎn)生影響的風(fēng)險，其來源可能是戰(zhàn)爭、通貨膨脹、經(jīng)濟(jì)衰退等多種外部因素。4. 非系統(tǒng)性風(fēng)險 是指存在于個別投資證券或個別類別的投資證券的風(fēng)險， 主要來源于個別證券本身的獨立因素，如財產(chǎn)風(fēng)險、信用風(fēng)險等。二、填空題1. 商業(yè)銀行證券投資的主要功能（作用）是（獲取收益 ) 、( 管理風(fēng)險 ) 、( 增強(qiáng)流動性 ) 。2. 證券投資收益主要是（利息、股息、紅利等收入）和（資本利得） 。3. 證券的收益率