現(xiàn)金流量表模板

1、資 產(chǎn) 負(fù) 債 表 試 算 平 衡 表編制單位：湖州金裕絲綢紡織有限公司 2007年12月31日 單位：元項(xiàng) 目行次年末數(shù)重分類調(diào)整調(diào)整數(shù)審定數(shù)項(xiàng) 目行次年末數(shù)重分類調(diào)整調(diào)整數(shù)審定數(shù)貨幣資金1483,144.80483,144.80 短期借款1短期投資2應(yīng)付票據(jù)2應(yīng)收票據(jù)30.000.00 應(yīng)付賬款3594,717.96180,323.20775,041.16應(yīng)收股利4預(yù)收賬款482,090.2082,090.20應(yīng)收利息5應(yīng)付工資50.00應(yīng)收賬款61,064,201.4082,090.201,146,291.60 未交稅金62,699.211,225.123,924.33其他應(yīng)收款70.0

2、00.00 應(yīng)付利潤(rùn)(股利)70.00 減：壞賬準(zhǔn)備80.00 其他應(yīng)交款83574.271183.973,574.27應(yīng)收款項(xiàng)凈額90.00 其他應(yīng)付款9420,934.50420,934.50預(yù)付賬款100.00180,323.20180,323.20 預(yù)提費(fèi)用1020,000.0020,000.00應(yīng)收補(bǔ)貼款11應(yīng)付福利費(fèi)113,080.003,080.00存貨1214,460.8314,460.83 一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債 12 其中：原材料130.000.00 其他流動(dòng)負(fù)債13 產(chǎn)成品140.000.00流動(dòng)負(fù)債合計(jì)141,045,005.94262,413.402,409.091,3

3、08,644.46 減：存貨跌價(jià)準(zhǔn)備15長(zhǎng)期借款150.00存貨凈額16應(yīng)付債券16待攤費(fèi)用170.00 長(zhǎng)期應(yīng)付款17待處理流動(dòng)資產(chǎn)凈損失180.00 其他長(zhǎng)期負(fù)債18一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期債權(quán)投資190.00 其中:特準(zhǔn)儲(chǔ)備資金19其他流動(dòng)資產(chǎn)20 專項(xiàng)應(yīng)付款20流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)211,561,807.031,824,220.43長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)210.000.00長(zhǎng)期投資22遞延稅款貸項(xiàng)220.00 減：長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備23負(fù) 債 合 計(jì)231,045,005.94262,413.402,409.091,308,644.46長(zhǎng)期投資凈額2424 *其中：合并價(jià)差25*少數(shù)股東權(quán)益25固定資產(chǎn)原價(jià)260

4、.000.00 實(shí)收資本26500,000.00500,000.00 減:累計(jì)折舊270.000.00 其中：中方投資27固定資產(chǎn)凈值280.000.00 外方投資28固定資產(chǎn)清理290.00 減：已歸還投資29工程物資300.00 資本公積300.00在建工程310.00 盈余公積310.00待處理固定資產(chǎn)凈損失32 其中:法定盈余公積32固定資產(chǎn)合計(jì)330.000.00 公益金33無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)34利潤(rùn)歸還投資34無(wú)形資產(chǎn)350.00 *未確認(rèn)的投資損失35長(zhǎng)期待攤費(fèi)用360.00 未分配利潤(rùn)3616,801.09-2,409.0914,392.00其他長(zhǎng)期資產(chǎn)370.00 外幣報(bào)表折

5、算差額37.無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計(jì)380.000.00所有者權(quán)益合計(jì)38516,801.090.00-2,409.09514,392.00遞延稅項(xiàng)借項(xiàng)39390.00資產(chǎn)總計(jì)1,561,807.031,824,220.43 負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)1,561,807.03262,413.400.001,824,220.43注：表中帶*項(xiàng)目為合并會(huì)計(jì)報(bào)表專用制表：利利 潤(rùn)潤(rùn) 試試 算算 平平 衡衡 表表 2007年度編制單位：湖州金裕絲綢紡織有限公司 單位：元 單位：元項(xiàng) 目行次上年累計(jì)數(shù)本年累計(jì)未審數(shù)調(diào)整數(shù)本年累計(jì)審定數(shù)一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入14,033,373.694,033,373.69 減：主營(yíng)業(yè)

6、務(wù)成本23,778,741.003,778,741.00 主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加37,264.651646.118,910.76二、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)4247,368.04245,721.93 加：其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)50.00 減：營(yíng)業(yè)費(fèi)用6141,016.64141,016.64 管理費(fèi)用788,089.0453.8788,142.91 財(cái)務(wù)費(fèi)用8-2,003.31-2,003.31三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)920,265.6718,565.69 加：投資收益100.00 補(bǔ)貼收入110.00 營(yíng)業(yè)外收入120.00 減：營(yíng)業(yè)外支出130.050.05四、利潤(rùn)總額1420,265.6218,565.64 減：所得稅153

7、,464.53709.114,173.64五、凈利潤(rùn)1616,801.0914,392.00 資資 產(chǎn)產(chǎn) 負(fù)負(fù) 債債 表表 會(huì)年企01表編制單位：湖州金裕絲綢紡織有限公司 2007年12月31日 單位：元項(xiàng) 目行次年初數(shù)年末數(shù)項(xiàng) 目行次年初數(shù)年末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)：流動(dòng)負(fù)債： 貨幣資金1483,144.80 短期借款1 短期投資2 應(yīng)付票據(jù)2 應(yīng)收票據(jù)30.00 應(yīng)付賬款3775,041.16 應(yīng)收股利4 預(yù)收賬款482,090.20 應(yīng)收利息5 應(yīng)付工資50.00 應(yīng)收賬款61,146,291.60 未交稅金63,924.33 其他應(yīng)收款70.00 應(yīng)付利潤(rùn)(股利)7 預(yù)付賬款8180,323.20

8、 其他應(yīng)交款84,758.24 應(yīng)收補(bǔ)貼款9 其他應(yīng)付款9420,934.50 存貨1014,460.83 預(yù)提費(fèi)用1020,000.00 待攤費(fèi)用11應(yīng)付福利費(fèi)113,080.00一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期債權(quán)投資12一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債12 其他流動(dòng)資產(chǎn)13其他流動(dòng)負(fù)債13流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)141,824,220.43流動(dòng)負(fù)債合計(jì)141,309,828.43長(zhǎng)期投資：長(zhǎng)期負(fù)債： 長(zhǎng)期股權(quán)投資15 長(zhǎng)期借款15 長(zhǎng)期債權(quán)投資16 應(yīng)付債券16 長(zhǎng)期投資合計(jì)170.00 長(zhǎng)期應(yīng)付款17固定資產(chǎn)： 專項(xiàng)應(yīng)付款18 固定資產(chǎn)原價(jià)180.00 其他長(zhǎng)期負(fù)債19 減：累計(jì)折舊190.00長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)200.00 固定

9、資產(chǎn)凈值200.00 遞延稅款： 減：固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備21 遞延稅款貸項(xiàng)21 固定資產(chǎn)凈額220.00負(fù) 債 合 計(jì)221,309,828.43 工程物資23所有者權(quán)益： 在建工程24實(shí)收資本23500,000.00固定資產(chǎn)清理25 減：已歸還投資24 固定資產(chǎn)合計(jì)260.00 資本公積25無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)：盈余公積26 無(wú)形資產(chǎn)27 其中:法定盈余公積27 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用28 公益金28 其他長(zhǎng)期資產(chǎn)29 儲(chǔ)備基金29無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計(jì)30 企業(yè)發(fā)展基金30遞延稅項(xiàng)：未分配利潤(rùn)3114,392.00 遞延稅項(xiàng)借項(xiàng)31所有者權(quán)益合計(jì)32514,392.00資產(chǎn)總計(jì)32-1,824,220.

10、43 負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)33-1,824,220.43利利 潤(rùn)潤(rùn) 表表 2007年度會(huì)年企02表編制單位：湖州金裕絲綢紡織有限公司 單位：元 單位：元項(xiàng) 目行次上年累計(jì)數(shù)本年累計(jì)數(shù)一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入14,033,373.69 減：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本23,778,741.00 主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加 38,910.76二、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)4245,721.93 加：其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)50.00 減：營(yíng)業(yè)費(fèi)用6141,016.64 管理費(fèi)用788,142.91 財(cái)務(wù)費(fèi)用8-2,003.31三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)918,565.69 加：投資收益100.00 補(bǔ)貼收入110.00 營(yíng)業(yè)外收入120.00 減：營(yíng)業(yè)外支出130.0

11、5四、利潤(rùn)總額1418,565.64 減：所得稅154,173.64五、凈利潤(rùn)1614,392.00現(xiàn)現(xiàn) 金金 流流 量量 表表 20072007年年度度會(huì)年企03表編制單位：湖州金裕絲綢紡織有限公司單位：元項(xiàng) 目行次金 額補(bǔ)補(bǔ)充充資資料料行次金 額一一、經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)活活動(dòng)動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量：1 1、將將凈凈利利潤(rùn)潤(rùn)調(diào)調(diào)節(jié)節(jié)為為經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)活活動(dòng)動(dòng)的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金13,654,845.61 凈利潤(rùn)5714,392.00 收到的稅費(fèi)返還3- 加：計(jì)提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備58 收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金8443,871.35 固定資產(chǎn)折舊59-現(xiàn)現(xiàn)金金流流入入小

12、小計(jì)計(jì)94,098,716.96 無(wú)形資產(chǎn)攤銷60- 購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金103,959,448.95 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷61- 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金1224,936.90 待攤費(fèi)用減少（減：增加）64- 支付的各項(xiàng)稅費(fèi)1348,415.21 預(yù)提費(fèi)用增加（減：減少）6520,000.00 支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金1882,771.10 處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)的損失（減：收益）66現(xiàn)現(xiàn)金金流流出出小小計(jì)計(jì)204,115,572.16 固定資產(chǎn)報(bào)廢損失67經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)活活動(dòng)動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量?jī)魞纛~額21-16,855.20 財(cái)務(wù)費(fèi)用68二二、投投資資活

13、活動(dòng)動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量 投資損失（減：收益）69 收回投資所收到的現(xiàn)金22 遞延稅款貸項(xiàng)（減：借項(xiàng)）70 取得投資收益所收到的現(xiàn)金23- 存貨的減少（減：增加）71-14,460.83 處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額25 經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（減：增加）72-1,326,614.80 收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金28- 經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減：減少）731,289,828.43現(xiàn)現(xiàn)金金流流入入小小計(jì)計(jì)29- 其他74 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金30-經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)活活動(dòng)動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量?jī)魞纛~額75-16,855.20 投資所支

14、付的現(xiàn)金31-2 2、不不涉涉及及現(xiàn)現(xiàn)金金收收支支的的投投資資和和籌籌資資活活動(dòng)動(dòng)： 支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金35- 債務(wù)轉(zhuǎn)為資本76現(xiàn)現(xiàn)金金流流出出小小計(jì)計(jì)36- 一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券77投投資資活活動(dòng)動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量?jī)魞纛~額37- 融資租入固定資產(chǎn)78三三、籌籌資資活活動(dòng)動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量：3 3、現(xiàn)現(xiàn)金金及及現(xiàn)現(xiàn)金金等等價(jià)價(jià)物物凈凈增增加加情情況況： 吸收投資所收到的現(xiàn)金38500,000.00 現(xiàn)金的期末余額79483,144.80 借款所收到的現(xiàn)金40 減：現(xiàn)金的期初余額80- 收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金43- 加：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額81現(xiàn)

15、現(xiàn)金金流流入入小小計(jì)計(jì)44500,000.00 減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額82 償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金45- 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額83483,144.80 分配股利、利潤(rùn)或償付利息所支付的現(xiàn)金46- 支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金52現(xiàn)現(xiàn)金金流流出出小小計(jì)計(jì)53-籌籌資資活活動(dòng)動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量?jī)魞纛~額54500,000.00四四、匯匯率率變變動(dòng)動(dòng)對(duì)對(duì)現(xiàn)現(xiàn)金金的的影影響響額額55五五、現(xiàn)現(xiàn)金金及及現(xiàn)現(xiàn)金金等等價(jià)價(jià)物物凈凈增增加加額額56483,144.80 比 較 資 產(chǎn) 負(fù) 債 表 會(huì)年企01表編制單位：湖州金裕絲綢紡織有限公司 2007年12月31日 單位：元項(xiàng) 目年初數(shù)年末數(shù)

16、增減數(shù)項(xiàng) 目年初數(shù)年末數(shù)增減數(shù)貨幣資金0.00483,144.80483,144.80短期借款0.000.000.00短期投資應(yīng)付票據(jù)0.000.000.00應(yīng)收票據(jù)0.000.000.00應(yīng)付賬款0.00775,041.16775,041.16應(yīng)收股利預(yù)收賬款0.0082,090.2082,090.20應(yīng)收賬款0.001,146,291.601,146,291.60應(yīng)付工資0.000.00其他應(yīng)收款0.000.000.00未交稅金0.003,924.333,924.33 減：壞賬準(zhǔn)備應(yīng)付利潤(rùn)(股利)0.000.000.00應(yīng)收款項(xiàng)凈額0.001,146,291.601,146,291.60其

17、他應(yīng)交款0.004,758.244,758.24預(yù)付賬款0.00180,323.20180,323.20其他應(yīng)付款0.00420,934.50420,934.50 待攤費(fèi)用0.000.000.00預(yù)提費(fèi)用0.0020,000.0020,000.00存貨0.0014,460.8314,460.83應(yīng)付福利費(fèi)0.003,080.003,080.00 其中：原材料0.00其他流動(dòng)負(fù)債0.00 產(chǎn)成品0.00流動(dòng)負(fù)債合計(jì)0.001,309,828.431,309,828.43 減：存貨跌價(jià)準(zhǔn)備0.000.00長(zhǎng)期借款0.000.000.00存貨凈額0.00應(yīng)付債券0.00流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)0.001,824

18、,220.431,824,220.43長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)0.000.000.00長(zhǎng)期投資0.000.000.00遞延稅款貸項(xiàng)0.00 減：長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備0.00負(fù) 債 合 計(jì)0.001,309,828.431,309,828.43長(zhǎng)期投資凈額0.000.000.00固定資產(chǎn)原價(jià)0.000.000.00實(shí)收資本0.00500,000.00500,000.00 減:累計(jì)折舊0.000.000.00 其中：中方投資0.000.000.00固定資產(chǎn)凈值0.000.000.00 外方投資0.000.00固定資產(chǎn)清理0.000.00 減：已歸還投資工程物資0.000.000.00資本公積0.000.000.0

19、0在建工程0.000.000.00盈余公積0.000.000.00待處理固定資產(chǎn)凈損失0.000.000.00 其中:法定盈余公積0.00固定資產(chǎn)合計(jì)0.000.000.00 公益金0.00無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)利潤(rùn)歸還投資0.00無(wú)形資產(chǎn)0.000.000.00*未確認(rèn)的投資損失0.00長(zhǎng)期待攤費(fèi)用0.000.000.00未分配利潤(rùn)0.0014,392.6014,392.00無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計(jì)0.000.000.00所有者權(quán)益合計(jì)0.00514,392.60514,392.00資產(chǎn)總計(jì)0.001,824,220.431,824,220.43負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)0.001,824,221.03

20、1,824,220.430.000.00現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量表表編編制制分分錄錄單位：湖州金裕絲綢紡織有限公司 序號(hào)科目借方金額貸方金額備注1 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金3,654,845.61應(yīng)收票據(jù)0.00應(yīng)收賬款1,146,291.60主營(yíng)業(yè)務(wù)收入4,033,373.69其他業(yè)務(wù)收入0.00應(yīng)交稅金-銷項(xiàng)稅685,673.32預(yù)收賬款82,090.202 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本3,778,741.00其他業(yè)務(wù)支出0.00存貨14,460.83應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng)稅645,028.44預(yù)付賬款180,323.20 購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金3,818,432.31應(yīng)付賬款775,041.16應(yīng)付票據(jù)0.0

21、0應(yīng)付工資22,000.00應(yīng)付福利費(fèi)3,080.003 銷售費(fèi)用141,016.64累計(jì)折舊 購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金141,016.644 主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加8,910.76應(yīng)交稅金-城建稅2,845.14其他應(yīng)交款6,065.624 管理費(fèi)用88,142.91累計(jì)折舊0.00稅金831.60無(wú)形資產(chǎn)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金84,774.41其他應(yīng)交款2,536.905 取得投資收益所收到的現(xiàn)金財(cái)務(wù)費(fèi)用-2,003.31分配股利、利潤(rùn)和償付利息支付的現(xiàn)金支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金-2,003.31預(yù)提費(fèi)用6 收到的稅費(fèi)返還0.00收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金補(bǔ)貼收入0.007 取得投資收益所收到現(xiàn)金投資收益8 營(yíng)業(yè)外支出0.05支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金0.05支付的各項(xiàng)稅費(fèi)9 所得稅4,173.64應(yīng)交稅金-所得稅4,173.6410 其他應(yīng)收款0.00支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金0.00應(yīng)收股利收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金分配股利、利潤(rùn)和償付利息支付的現(xiàn)金0.00 待攤費(fèi)用0.00 支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金0.0011 長(zhǎng)期投資0.00其他應(yīng)收款投資所支付的現(xiàn)金0.0012 固定資產(chǎn)0.00在建工程0.00工程物資0