2015年關(guān)于審計法務(wù)部上半年工作總結(jié)

1、2021年關(guān)于審計法務(wù)部上半年工作總結(jié)求真務(wù)實 精益求精，依法防范企業(yè)風(fēng)險  2021年上半年審計工作總結(jié)暨下半年工作安排 尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)、各位同仁，大家好！ 2021年上半年，我部在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下，以集團(tuán)公司總經(jīng)理丁平同志在2021年度職代會上的講話為指導(dǎo)，以“求真務(wù)實、精益求精的工作態(tài)度，在各部門的大力配合和支持下，通過部門全體員工共同努力，根本按方案完成了上半年工作。為了更好的開展下半年工作，現(xiàn)總結(jié)上半年工作并對下半年工作做簡要安排： 一、上半年主要工作： 一制度建設(shè)方面 1.討論并提出?工程結(jié)算審計管理方法?修改意見 總部擬定的?工程結(jié)算審計管理方法?征求意見稿下發(fā)后，

2、我部積極組織部門人員認(rèn)真學(xué)習(xí)，并結(jié)合青海集團(tuán)實際及日常工程結(jié)算審計中發(fā)現(xiàn)的問題，提出了修改、完善管理方法的具體意見，及時將修改意見反應(yīng)至總部審計監(jiān)察部。2.根據(jù)部門合并及集團(tuán)薪酬改革，修改完善了審計法務(wù)人員崗位職責(zé)及崗位考核標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)青慶202125號文件，審計監(jiān)察部與法律事務(wù)部合并為“審計法務(wù)部，進(jìn)一步明確了部門各工作崗位職責(zé)，在此根底上，重新梳理了相關(guān)的工作流程和工作要求，為本部門工作有序開展提供了必要的組織保證。同時為了表達(dá)集團(tuán)減員增資的目的，修訂完善了崗位考核標(biāo)準(zhǔn)，為合理分配績效工資提供了依據(jù)，為鼓勵員工積極工作提供了有利條件。3.修改完善了?合同管理制度?針對目前合同管理中暴露出的諸

3、多問題，在原有合同管理制度的根底上，根據(jù)實際情況，重新修訂完善了?青海慶華集團(tuán)合同管理制度?。4.為標(biāo)準(zhǔn)檔案管理，降低法律風(fēng)險，草擬下發(fā)了?關(guān)于標(biāo)準(zhǔn)檔案資料管理有關(guān)事宜的通知?進(jìn)一步標(biāo)準(zhǔn)了檔案管理，因為合同原件保管是非常重要的，這不但是合同履行的必要條件，更是索賠的最直接最有力的原始證據(jù)。在公司經(jīng)營中，假設(shè)合同管理稍有不慎將會給公司帶來不必要的法律風(fēng)險，甚至是導(dǎo)致公司面臨破產(chǎn)的窘境。二財務(wù)審計方面上半年，我部緊緊圍繞“監(jiān)督、評價、效勞的審計工作方針，認(rèn)真組織、合理調(diào)配審計人員，按期完成了各項審計業(yè)務(wù)工作，截止6月25日，共完成了審計和調(diào)查工程10個，發(fā)現(xiàn)審計問題66條，提出合理化建議33條，提

4、交例行審計報告、專項審計報告、調(diào)查審計報告共計10余份。另外，根據(jù)合同管理專項審計中發(fā)現(xiàn)的問題，下發(fā)了?關(guān)于進(jìn)一步做好清理往來款項的通知?。1.進(jìn)一步落實了全面預(yù)算管理及績效考核和庫存管理審計中存在的問題元月份繼續(xù)跟蹤落實了全面預(yù)算管理及績效考核和庫存管理審計中發(fā)現(xiàn)的問題、并就存在的問題與被審計單位進(jìn)行了充分溝通，根據(jù)溝通結(jié)果進(jìn)一步修改完善了審計報告。通過審計，在改良工作、優(yōu)化企業(yè)內(nèi)控制度等方面提出了15條合理化意見及建議。2.開展干部離任審計根據(jù)?中慶干部管理條例?和集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)安排分別對銷售公司原經(jīng)理助理李明、原經(jīng)理助理李萬忠同志任職期內(nèi)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任、工作開展情況進(jìn)行了離任審計，并分別出具了干部

5、離任審計報告。3.開展后勤管理專項審計根據(jù)2021年審計工作方案分別對集團(tuán)公司、煤化公司、格爾木礦業(yè)公司、木里煤礦2021年7月-2021年1月底的后勤管理情況進(jìn)行了專項審計，針對存在的問題提出了11條合理化意見建議，并提請了管理層需要關(guān)注的事項，對以后工作的改良具有參考價值。4.開展重大合同履行審計根據(jù)2021年年度審計工作方案的安排，審計小組開展了集團(tuán)公司重大合同履行審計工程，先后到物資供給管理部、銷售公司、煤化公司、格爾木礦業(yè)公司，對合同執(zhí)行過程中存在的問題，合同糾紛的處理是否及時、合法、合規(guī)等方面進(jìn)行了審計，并在此根底上提出完善合同條款、強(qiáng)化企業(yè)內(nèi)部控制機(jī)制，切實履行相關(guān)業(yè)務(wù)單位、部門

6、職責(zé)，確保合同合法、合規(guī)，防止或減少經(jīng)濟(jì)糾紛，防范合同風(fēng)險，維護(hù)公司的合法權(quán)益等方面提出6條意見建議。為加強(qiáng)被審計單位審計建議的采納、標(biāo)準(zhǔn)財務(wù)管理、切實落實整改審計問題，我部同時下發(fā)了?關(guān)于進(jìn)一步做好清理往來款項的通知?，后期將對審計整改情況進(jìn)行跟蹤催促檢查。二工程審計方面1. 創(chuàng)新工程竣工結(jié)算審計工作，加大工程審計力度在進(jìn)行工程竣工結(jié)算審計時，深入工程現(xiàn)場對照核實了工程量，加強(qiáng)了與工程建設(shè)技術(shù)負(fù)責(zé)人員的溝通，進(jìn)一步優(yōu)化了竣工審計結(jié)算流程，細(xì)化了工程審計的每一個環(huán)節(jié)。截止到6月25日共審核結(jié)算52份共計137項，核減金額355萬元。2.積極參與工程招標(biāo)及合同洽談工程審計人員在按時完成工程結(jié)算審

7、計的同時，積極參與各類零星工程招投標(biāo)，合同洽談及竣工驗收工作，進(jìn)行全方位、全過程的審計監(jiān)督，以審慎、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膽B(tài)度發(fā)表了審計意見和建議，為集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)的決策提供了依據(jù)。三在采購會簽及銷售價格市場調(diào)研方面今年，審計法務(wù)部加大了物資采購價格會簽審核力度及銷售價格制定的參與，招聘了專職監(jiān)督員，彌補(bǔ)了以往工作的缺乏，起到了很好的效果，截止6月25日共審閱會簽物資采購合同278份，其中因價格過高退回42 份，核減金額為111.66萬元。參與每周銷售價格制定重大決議會議，逐步由事后監(jiān)督向事前參與監(jiān)督轉(zhuǎn)變。1. 加大審核力度，努力控制采購本錢為了強(qiáng)化集團(tuán)公司物資采購價格管理，控制本錢費用支出，降低物資

8、采購風(fēng)險，堵塞物資采購管理過程中的漏洞，使物資采購價格更趨合理化、公正化，維護(hù)公司合法權(quán)益，審計法務(wù)部專設(shè)了價格監(jiān)督員崗位，在日常的物資采購價格會簽過程中，加強(qiáng)了對采購方案、采購合同的逐筆審閱，尤其對采購價格進(jìn)行了嚴(yán)格把關(guān)，分別采取網(wǎng)上查詢、市場調(diào)查等方法，進(jìn)行逐筆逐一詢價，在詢價工作中堅持原那么，堅持自己立場，杜絕一切有損公司利益的事情發(fā)生。對價格偏高的合同一律退回，二次、三次退回重新進(jìn)行詢比價等工作，充分發(fā)揮了審計事前監(jiān)督職能，一定程度上降低了采購本錢。2. 參與銷售價格制定，發(fā)揮審計監(jiān)督職能今年，審計法務(wù)部屢次派專人了解西寧周邊焦炭、原煤、鐵精粉、化產(chǎn)品等產(chǎn)品市場信息，并結(jié)合網(wǎng)絡(luò)信息，出

9、具了專門的市場調(diào)研分析報告兩份，市場價格分析報表4份，為參與銷售價格監(jiān)督提供了真實可靠地依據(jù)。四效能監(jiān)察方面根據(jù)舉報和領(lǐng)導(dǎo)安排,積極組織人員，通過詢問和訪談各歸口業(yè)務(wù)人員、現(xiàn)場核查等方式，完成了智信商貿(mào)公司原煤采購灰分偏高等調(diào)查報告5份，并出具了處理考核意見， 對局部違反集團(tuán)制度規(guī)定的經(jīng)辦人員進(jìn)行了通報考核，并就相關(guān)管理中存在的問題與主管領(lǐng)導(dǎo)交換了意見，從審計角度提出了改良意見，起到了邊檢查邊整改的效果。五法務(wù)方面1完善合同管理，控制公司法律風(fēng)險合同管理是現(xiàn)代公司管理的重要內(nèi)容之一，是對合同簽訂、履行、變更、解除、解決爭議的全過程管理工作，合同范圍涵蓋了設(shè)計、生產(chǎn)、建設(shè)、經(jīng)營、采購和銷售等所有

10、環(huán)節(jié)。為了從源頭上杜絕各類法律風(fēng)險，審計法務(wù)部今年來主動出擊，積極與公司生產(chǎn)廠礦、財務(wù)部、物資綜合管理部、物業(yè)公司協(xié)調(diào)溝通，就各類合同可能涉及的法律風(fēng)險及時提請公司相關(guān)單位、部門，防止了以往各單位、部門之間因協(xié)調(diào)、溝通不夠而造成的訴訟風(fēng)險與糾紛。2.做好事前防范，進(jìn)一步加大了合同審核力度吸取以往經(jīng)驗教訓(xùn)，法務(wù)工作者今年加大了合同審核力度，對相關(guān)單位及部門報送的合同逐條審核并及時做出審核修訂，力求做好事前防范、切實維護(hù)公司的合法權(quán)益，努力實現(xiàn)合同的標(biāo)準(zhǔn)化管理，截止6月25日，已審核修改各類合同638份。 3.細(xì)化訴訟糾紛處理途徑，維護(hù)公司利益2021年來，隨著國家對產(chǎn)業(yè)政策的調(diào)整，市場供給的變化

11、等因素的影響，訴訟和非訴訟案件數(shù)量急劇增加，糾紛以建設(shè)施工合同及產(chǎn)品購銷合同為主，由于涉訴案件對抗性強(qiáng)，利益訴求處于對立狀態(tài)，處理難度較大。但法務(wù)工作者不辭辛苦，加班加點設(shè)法索取對公司有利證據(jù)，對公司所面臨的訴訟風(fēng)險全面分析后“對癥下藥，進(jìn)一步發(fā)揮公司“內(nèi)部醫(yī)生的初步法律診斷功能，協(xié)助辦理公司各相關(guān)單位、部門所產(chǎn)生的法律糾紛。上半年，先后通過協(xié)商、訴訟等多種方式妥善處理河南長興建設(shè)集團(tuán)等單位各類糾紛案件92件；其中訴訟案件67件、非訴訟案25件；涉案金額8626.78萬元，外訴案件2件，涉案金額為171.15萬元。為公司節(jié)約資金，挽回經(jīng)濟(jì)損失251.31萬元。并協(xié)同有關(guān)部門依法處理了信訪等事件

12、，取得了較好效果。五其他業(yè)務(wù)方面根據(jù)年度工作方案及領(lǐng)導(dǎo)安排上半年進(jìn)行了2021年第一季度大宗原材料季度盤點工作，就盤點差異原因做了詳細(xì)分析，并于2021年5月份會同總部審計監(jiān)察部對礦業(yè)公司鐵精粉、原礦進(jìn)行了詳細(xì)盤點，對生產(chǎn)技術(shù)科與財務(wù)科原礦、鐵精粉差異進(jìn)行了比照分析，并就盤虧數(shù)量向相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)做了專題匯報。六積極參加集團(tuán)及部門組織培訓(xùn)學(xué)習(xí)為了進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部審計工作培訓(xùn)，滿足內(nèi)部審計人員提高審計專業(yè)知識水平的需要，今年上半年共參加集團(tuán)公司組織的?透過風(fēng)控看管理?、?企業(yè)風(fēng)險意識與與管理實務(wù)系列培訓(xùn)講座?等10余次，以及部門組織各項培訓(xùn)，通過培訓(xùn)，內(nèi)審人員業(yè)務(wù)水平和工作能力得到了進(jìn)一步的提升。三、工作

13、中的缺乏及困難   1.設(shè)計變更、簽證依據(jù)、簽證內(nèi)容等方面，明顯存在不合理之處，但由于時間過長，已無從審查。2.甲代購、甲供材料超領(lǐng)及少領(lǐng)局部，未拿出正確的處理措施和獎罰措施。以致在工程結(jié)算審計過程中無法進(jìn)行考核。3.由于訴訟及非訴案件較多，遲延履行合同義務(wù)的現(xiàn)象較多，難以集中解決。致使公司損失進(jìn)一步擴(kuò)大，法務(wù)工作開展舉步維艱。4.由于公司的規(guī)章制度還不夠完善，制度執(zhí)行力還有待加強(qiáng)，合同流轉(zhuǎn)中還存在有章不循、違章不究的現(xiàn)象。四、2021年下半年重點工作一部門建設(shè)方面1.為了更好地履行，加強(qiáng)集團(tuán)公司人力資源績效考核檢查力度，標(biāo)準(zhǔn)和調(diào)動審計法務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感，審計法務(wù)

14、部方案制定?審計法務(wù)部績效考核實施細(xì)那么?，主要表達(dá)工作鼓勵機(jī)制。2.加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，促使人員的工作能力不斷提高。建立業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)制度，堅持每周組織1次部門業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，使審計法務(wù)工作不斷標(biāo)準(zhǔn)。二財務(wù)方面，擬實施以下審計工程按方案完成人力資源管理專項審計、財務(wù)收支及生產(chǎn)經(jīng)營管理審計。三工程結(jié)算方面1.以鋼鐵工程部球團(tuán)工程結(jié)算為重點，加強(qiáng)工程結(jié)算審核。2.修改制定簽證管理方法，加強(qiáng)工程變更簽證管理以及加強(qiáng)竣工驗收的監(jiān)督審核力度。3.進(jìn)行格爾木礦業(yè)公司井巷工程建設(shè)采掘過程管理審計，了解野馬泉、肯德可克鐵礦、尕林格井建采掘工程進(jìn)度方案管控、質(zhì)量平安管控、合同履行、工程量復(fù)核及工程簽證確認(rèn)真實情況，重點對工程管

15、理環(huán)節(jié)、內(nèi)部控制及風(fēng)險管理的適當(dāng)性、合法性、有效性；審查井建單價的合理性及井建工程量確認(rèn)、進(jìn)度報量審核等。四法務(wù)方面1標(biāo)準(zhǔn)集團(tuán)合同訂立、履行、變更、解除全過程中的操作方式。加強(qiáng)合同管理，標(biāo)準(zhǔn)審批流程，完善管理制度，盡可能降低公司的法律風(fēng)險。細(xì)化和完善合同檔案管理制度、建立系統(tǒng)的風(fēng)險管理制度等。2加強(qiáng)重大疑難案件管理、積極推進(jìn)案件進(jìn)程；完善訴訟案件管理制度，積極為公司的經(jīng)營活動提供法律效勞。3繼續(xù)強(qiáng)化根底管理工作，以完善的根底工作促進(jìn)法律事務(wù)健康持續(xù)開展。重點做好訴訟案卷的整理歸檔工作，文書資料的搜集、整理及裝訂。 4.堅持法制宣傳教育與公司開展相結(jié)合，在法制宣傳的形式和內(nèi)容上不斷創(chuàng)新。堅持事前

16、、事中、事后都跟進(jìn)為原那么，以高效、高準(zhǔn)確率和零風(fēng)險為法律效勞準(zhǔn)那么。5.積極效勞于公司在經(jīng)營中的法律需要，包括提供各項法律咨詢、草擬或?qū)徍烁鞣N法律文件、協(xié)助處理各項法律糾紛。五廉政方面催促各單位、各部門有組織、有方案地開展以“廉潔自律、廉潔從業(yè)為主題的廉政學(xué)習(xí)教育活動，重點推進(jìn)崗位廉政教育和警示教育活動，提倡重點掛牌上崗，公開監(jiān)督舉報 。六舉報事項的調(diào)查積極受理舉報事項，對各廠礦、辦事處懸掛的舉報箱定期派人進(jìn)行開箱檢查，對舉報事項根據(jù)舉報內(nèi)容及時派專人調(diào)查落實，對調(diào)查落實結(jié)果出具處分建議，并催促相關(guān)部門加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，以維護(hù)公司利益不受侵害。七效能監(jiān)察工作對業(yè)務(wù)流程不暢、工作不銜接、責(zé)任不落實的情況進(jìn)行監(jiān)察，促進(jìn)提高工作效能，并對落實情況及時進(jìn)行反應(yīng)。八其他方面1.組織開展兩礦一廠的大宗原材料盤點工作一季度一次。2.對銷售公司、煤化公司、礦業(yè)公司銷售的產(chǎn)品價格進(jìn)行監(jiān)督，審計價格稽核員從網(wǎng)絡(luò)、周邊市場走訪了解產(chǎn)品市場行情，進(jìn)行市場分析和預(yù)測，并不定期出具市場調(diào)研報告，為集團(tuán)價格指導(dǎo)委員會提供決策信息。3.重視員工的職業(yè)后續(xù)教育，下半年方案安排時間組織員工進(jìn)行專業(yè)理論和實務(wù)操作培訓(xùn)，考慮采取聽取專家授課、案例分析討