企業(yè)所得稅減免稅備案管理系統(tǒng)操作手冊稅務(wù)登記子系統(tǒng)操作

1、北京市地方稅務(wù)局企業(yè)所得稅減免備案管理系統(tǒng)操作手冊納稅人版）2010年企業(yè)所得稅減免備案管理系統(tǒng)操作手冊目錄1.引言1.1.編寫目的本操作手冊是指導(dǎo)納稅人在使用企業(yè)所得稅減免稅備案管理系統(tǒng)，進(jìn) 行各項操作而編寫的使用操作說明書。預(yù)期讀者：納稅人。1.2.軟件運(yùn)行環(huán)境A.使用IE 5.5以上，分辨率800*600瀏覽核心征管系統(tǒng)網(wǎng)站B.本地操作系統(tǒng)必須安裝JRE1.4.0或以上版本。2.打印設(shè)置本系統(tǒng)涉及文書的打印，為了確保打印文書符合格式要求，請在使用 本系統(tǒng)進(jìn)行相關(guān)文書打印操作之前進(jìn)行頁面設(shè)置。用戶打幵瀏覽器，單擊工具欄的“文件（F）”，選擇“頁面設(shè)置”項確?！绊撁嬖O(shè)置”中的 “頁眉”和“頁

2、腳”輸入欄為空，如果填有文字， 請將文字刪除 點(diǎn)擊“頁面設(shè)置”中的“確定”按鈕完成頁面設(shè)置3.基本操作及主要功能介紹用戶打開IE，在地址欄中輸入訪問北京市地方稅務(wù)綜合服務(wù)管理信息 系統(tǒng)頁面。用戶名方式登錄（如下圖）輸入用戶標(biāo)識（計算機(jī)代碼）和密碼， 擊登錄，進(jìn)入系統(tǒng)。證書方式登錄，點(diǎn)擊上圖中右邊“證書方式”欄中的“點(diǎn)擊此處” 文字鏈接，選擇證書并輸入密碼，點(diǎn)擊登錄，進(jìn)入系統(tǒng)（如下圖）錄入減免稅備案申請”按鈕，即可打開“錄入納稅單位減、免企業(yè)所得稅備案申請”主頁面（以下簡稱“主頁面” ）。如下圖所示：3.1.新增操作3.1.1. 操作說明單擊功能菜單項中的選擇 “網(wǎng)上納稅服務(wù)” “網(wǎng)上備案申請”

3、 “企點(diǎn)擊“新增” 錄入備案相關(guān)數(shù)據(jù) 點(diǎn)擊“生成備案表” 進(jìn)入“減免生成打印文書 確認(rèn)打印“減免稅備案表” ，至此完成新增此項備案事項的 全部工作。3.1.2. 操作舉例錄入減免稅備案申請”按鈕，即可打開“主頁面” ，如下圖所示：第二步：在錄入納稅單位減、免企業(yè)所得稅備案申請“減免稅類別” 下拉框中選擇需申請的減免稅項目，例如選擇“錄入企業(yè)綜合利用資源，生產(chǎn)符合國家產(chǎn)業(yè)政策規(guī)定的產(chǎn)品所取得的收入備案事項” 頁面跳轉(zhuǎn)至點(diǎn)八單擊功能菜單項中的“網(wǎng)上納稅服務(wù)”網(wǎng)上備案申請”企業(yè)所得稅”業(yè)所得稅”錄入減免稅備案申請”主頁面” 選擇“減免稅類別”稅備案表”后錄入相關(guān)數(shù)據(jù)提交” 確認(rèn)提交減免稅備案申請 確

4、認(rèn)第一步：單擊“網(wǎng)上納稅服務(wù)”網(wǎng)上備案申請”企業(yè)所得稅”，點(diǎn)新增按鈕“錄入企業(yè)綜合利用資源，生產(chǎn)符合國家產(chǎn)業(yè)政策規(guī)定的產(chǎn)品 所取得的收入備案事項”頁面。如下圖所示:第三步：在新增“錄入企業(yè)綜合利用資源，生產(chǎn)符合國家產(chǎn)業(yè)政策規(guī) 定的產(chǎn)品所取得的收入備案事項” 頁面錄入相應(yīng)的數(shù)據(jù)，可以選擇“保存” 或者“生成備案表”。點(diǎn)擊“保存”：經(jīng)系統(tǒng)驗證數(shù)據(jù)完整通過后，保存錄入數(shù)據(jù)，保存 完成后系統(tǒng)仍停留在本頁面，用戶可以對數(shù)據(jù)繼續(xù)進(jìn)行修改、 保存。當(dāng)點(diǎn)擊“保存”以后可以進(jìn)行“返回”操作，貝吐匕條備案事項的狀 態(tài)為“已保存未提交”。點(diǎn)擊“生成備案表”：經(jīng)系統(tǒng)驗證數(shù)據(jù)完整通過后，進(jìn)入錄入“減 免稅備案表”頁面，

5、如下圖所示:第四步：在錄入“減免稅備案表”頁面，用戶可以根據(jù)稅務(wù)機(jī)關(guān)的要 求對減免稅備案資料進(jìn)行補(bǔ)充在“稅務(wù)機(jī)關(guān)要求的其他資料”欄錄入相應(yīng)的資料名稱，點(diǎn)擊“增 加”按鈕將所錄入的資料添加到資料清單。如需刪除所添加的資料，點(diǎn)擊資料名稱所對應(yīng)的“刪除”按鈕進(jìn)行 刪除對于可以由用戶進(jìn)行選擇報送的備案資料。如無需報送，可以將對 應(yīng)的資料刪除:點(diǎn)擊資料名稱所對應(yīng)的“刪除”按鈕進(jìn)行刪除以下為可以由用戶進(jìn)行選擇報送的備案資料“幵發(fā)新技術(shù)、新產(chǎn)品、新工藝發(fā)生的研究幵發(fā)費(fèi)用備案事項”下的“委托、合作研究幵發(fā)項目的合同或協(xié)議（加蓋公章的復(fù)印件）”審合格證明（加蓋公章的復(fù)印件）”置等情況的說明”“經(jīng)營性文化事業(yè)單位

6、轉(zhuǎn)制為企業(yè)備案事項”下的“整體轉(zhuǎn)制前已進(jìn)行事業(yè)單位法人登記的，需提供同級機(jī)構(gòu)編制管理機(jī)關(guān) 核銷事業(yè)編制、注銷事業(yè)單位法人的證明（加蓋公章的復(fù)印件）”第五步：在錄入“減免稅備案表”頁面，用戶錄入完相應(yīng)數(shù)據(jù)，可以 選擇“保存”或“提交”。點(diǎn)擊“保存”：經(jīng)系統(tǒng)驗證數(shù)據(jù)完整通過后，提示“是否保存此條 減免稅申請？”，單擊“確定”系統(tǒng)保存數(shù)據(jù)，單擊“取消”系統(tǒng) 放棄保存當(dāng)前頁面數(shù)據(jù)，系統(tǒng)停留在當(dāng)前頁面，用戶可以對數(shù)據(jù)繼 續(xù)進(jìn)行修改、保存。點(diǎn)擊“提交”：經(jīng)系統(tǒng)驗證數(shù)據(jù)完整通過后，提示“是否提交此條 減免稅備案申請”，單擊“確定”提交數(shù)據(jù)，單擊“取消”系統(tǒng)返 回本頁面。當(dāng)確認(rèn)提交后系統(tǒng)提示“是否生成打印文書

7、”，單擊“確定”系統(tǒng) 自動生成如下圖所示的打印預(yù)覽頁面。單擊“取消”系統(tǒng)將跳轉(zhuǎn)至“新辦軟件生產(chǎn)企業(yè)、集成電路設(shè)計企業(yè)備案事項”下的“年“固定資產(chǎn)縮短折舊年限或加速折舊備案事項”下的“（如屬于替代舊固定資產(chǎn)出具）被替代的舊固定資產(chǎn)的功能、使用及處主頁面”。第五步：當(dāng)完成上述全部操作后，此條備案申請事項已提交完成，此備案事項的“申請狀態(tài)”為“已提交未審核”3.2.查詢操作3.2.1. 操作說明單擊功能菜單項中的選擇 “網(wǎng)上納稅服務(wù)” “網(wǎng)上備案申請” “企業(yè)所得稅減免稅備案申請”區(qū)域內(nèi)從“備案年度” 、“申請狀態(tài)”、“減免稅 類別”之中選擇所需查詢條件 點(diǎn)擊“查詢”，完成查詢備案申請操作。3.2.

8、2. 操作舉例錄入減免稅備案申請”按鈕，即可打開“主頁面” ，如下圖所示：第二步： 查詢操作可根據(jù)用戶輸入的條件進(jìn)行過濾查詢， 如不輸入或 不選擇任何條件，則查詢此計算機(jī)代碼所屬用戶的所有備案事項，查詢結(jié) 果在頁面下端顯示。例如：在“查詢納稅人企業(yè)所得稅減免稅備案申請” 下的“備案年度” 中輸入相關(guān)備案年度， “申請狀態(tài)”選擇為空，在“減免稅類別”中選擇企業(yè)綜合利用資源，生產(chǎn)符合國家產(chǎn)業(yè)政策規(guī)定的產(chǎn)品所取得的收入” 單擊“查詢”按鈕，系統(tǒng)將展示所有符合條件的查詢結(jié)果記錄。注意事項：數(shù)據(jù)記錄的“申請狀態(tài)”不同，其對應(yīng)的“操作”也不同，業(yè)所得稅”錄入減免稅備案申請”主頁面” 在“查詢納稅人企第一步

9、：單擊“網(wǎng)上納稅服務(wù)”網(wǎng)上備案申請”企業(yè)所得稅”如下圖所示：3.3.修改操作3.3.1. 操作說明在查詢結(jié)果中找到需修改行次，單擊“操作”欄中的“修改” 相關(guān)備案數(shù)據(jù) 其他操作同“新增操作” （具體描述詳見3.3.2. 操作舉例修改”按鈕，頁面跳轉(zhuǎn)至備案記錄修改頁面。3.4.撤回操作3.4.1. 操作說明擊“確定”按鈕完成撤回操作。修改2.1章節(jié)）如下圖所示，在查詢結(jié)果中找到需修改行次，單擊操作”欄中的在查詢結(jié)果中找到需撤回的行次，單擊“操作”欄中的撤回”，單3.4.2. 操作舉例統(tǒng)停留在當(dāng)前頁面，若單擊“確定”按鈕該條記錄的“申請狀態(tài)”重置為已保存未提交” ，同時用戶可對該條記錄進(jìn)行“修改”

10、或“刪除”操作。具體操作頁面詳見下圖所示：3.5.刪除操作3.5.1. 操作說明在查詢結(jié)果中找到需刪除的行次，單擊“操作”欄中的“刪除” 擊“確定”按鈕完成刪除操作。注意事項：刪除操作只對“申請狀態(tài)”為“已保存未提交”的備案申 請記錄有效。3.5.2. 操作舉例在查詢結(jié)果中找到需刪除的行次，單擊“操作”欄中的“刪除”按鈕，系統(tǒng)提示“是否刪除此條減免稅備案申請？” ，若單擊“取消” 按鈕系統(tǒng) 停留在當(dāng)前頁面，若單擊“確定”按鈕該條記錄將從系統(tǒng)中刪除，系統(tǒng)自 動刷新當(dāng)前頁面。如下圖所示：3.6.查看操作3.6.1. 操作說明在查詢結(jié)果中找到需查看的行次，單擊“操作”欄中的“查看” 入相應(yīng)備案申請記

11、錄的查看頁面。在查詢結(jié)果中找到需撤回的行次，單擊“操作”欄中的撤回”按鈕，系統(tǒng)提示“是否將此條減免稅備案申請撤回？”，若單擊“取消” 按鈕系，單，進(jìn)注意事項：查看操作只對“申請狀態(tài)”為“審核已通過”的備案申請 記錄有效。3.6.2. 操作舉例第一步：在查詢結(jié)果中找到需查看的行次，單擊“操作”欄中的“查 看”，進(jìn)入相應(yīng)備案申請記錄的查看頁面。如下圖所示：第二步：當(dāng)進(jìn)入查看頁面以后，數(shù)據(jù)為不可編輯項，點(diǎn)擊查看備案表， 進(jìn)入查看減免稅備案表頁面。如下圖所示：4.操作實例4.1.新增企業(yè)購置用于環(huán)境保護(hù)、節(jié)能節(jié)水、安全生產(chǎn)等專用設(shè)備投資額抵免應(yīng)納稅額備案事項申請操作說明第一步：打開北京市地方稅務(wù)綜合服

12、務(wù)管理信息系統(tǒng)頁面，選擇用戶使用的登錄方式，輸入用戶標(biāo)識和密碼，登入系統(tǒng)。圖所示：第三步：在主頁面“錄入納稅單位減、免企業(yè)所得稅備案申請”區(qū)域中的“減免稅類別”下拉框中選擇“企業(yè)購置用于環(huán)境保護(hù)、節(jié)能節(jié)水、轉(zhuǎn)至“錄入企業(yè)購置用于環(huán)境保護(hù)、節(jié)能節(jié)水、安全生產(chǎn)等專用設(shè)備投資 額抵免應(yīng)納稅額備案事”頁面。如下圖所示：錄入此減免稅備案申請時分為首次錄入和以后年度補(bǔ)充錄入兩種情 形，下面就這兩種情形逐一進(jìn)行描述。情形一、首次錄入:第二步：單擊功能菜單項中的選擇“網(wǎng)上納稅服務(wù)”網(wǎng)上備案申請” “企業(yè)所得稅”錄入減免稅備案申請”進(jìn)入“主頁面” ，如下安全生產(chǎn)等專用設(shè)備投資額抵免應(yīng)納稅額備案事項”，點(diǎn)新增按鈕

13、頁面跳按照現(xiàn)行有效的政策規(guī)定，用戶在錄入頁面中如實填寫相關(guān)數(shù)據(jù), 如下圖輸入所示:情形二、以后年度補(bǔ)充錄入:在錄入頁面中用戶可以通過輸入往年備案申請編號查詢該設(shè)備歷史 年度已通過審核的備案記錄內(nèi)容，系統(tǒng)在相應(yīng)數(shù)據(jù)欄中顯示往年備案數(shù) 據(jù)。用戶按照現(xiàn)行有效的政策規(guī)定，如實補(bǔ)充錄入本年相關(guān)數(shù)據(jù)。第四步：在新增“企業(yè)購置用于環(huán)境保護(hù)、節(jié)能節(jié)水、安全生產(chǎn)等專 用設(shè)備投資額抵免應(yīng)納稅額備案事”頁面錄入相應(yīng)的數(shù)據(jù)后，可以選擇“保 存”或者“生成備案表”。點(diǎn)擊“保存”：經(jīng)系統(tǒng)驗證數(shù)據(jù)完整通過后，保存錄入數(shù)據(jù)，保存 完成后系統(tǒng)仍停留在本頁面，用戶可以對數(shù)據(jù)繼續(xù)進(jìn)行修改、 保存。當(dāng)點(diǎn)擊“保存”以后可以進(jìn)行“返回”

14、操作，貝吐匕條備案事項的狀 態(tài)為“已保存未提交”。點(diǎn)擊“生成備案表”：經(jīng)系統(tǒng)驗證數(shù)據(jù)完整通過后，進(jìn)入錄入“減 免稅備案表”頁面，如下圖所示:第五步：在錄入“減免稅備案表”頁面，用戶錄入相應(yīng)數(shù)據(jù)，錄入完 成后可以選擇“保存”或“提交”。點(diǎn)擊“保存”： 經(jīng)系統(tǒng)驗證數(shù)據(jù)完整通過后， 提示“是否保存此條 減免稅申請？”，單擊“確定”系統(tǒng)保存數(shù)據(jù)，單擊“取消”系統(tǒng) 放棄保存當(dāng)前頁面數(shù)據(jù)，系統(tǒng)停留在當(dāng)前頁面，用戶可以對數(shù)據(jù)繼 續(xù)進(jìn)行修改、保存。點(diǎn)擊“提交”：經(jīng)系統(tǒng)驗證數(shù)據(jù)完整通過后，提示“是否提交此條 減免稅備案申請” ，單擊“確定” ，單擊“取消”系統(tǒng)返回本頁面。當(dāng)確認(rèn)提交后系統(tǒng)提示“是否生成打印文書”

15、 ，單擊“確定”系統(tǒng) 自動生成如下圖所示的打印預(yù)覽頁面。單擊“取消”系統(tǒng)將跳轉(zhuǎn)至主頁面”。4.2.新增創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)投資、 抵扣應(yīng)納稅所得額資格備案事項申請操作說明第一步：打開北京市地方稅務(wù)綜合服務(wù)管理信息系統(tǒng)頁面，選擇用戶使用的登錄方式，輸入用戶標(biāo)識和密碼，登入系統(tǒng)。圖所示：第三步：在主頁面“錄入納稅單位減、免企業(yè)所得稅備案申請”區(qū)域 中的“減免稅類別”下拉框中選擇“創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)投資、抵扣應(yīng)納稅所得 額資格備案事項” ，點(diǎn)新增按鈕頁面跳轉(zhuǎn)至“創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)投資、抵扣應(yīng) 納稅所得額資格備案事項”頁面。如下圖所示：選擇“被投資企業(yè)所屬地” ，當(dāng)選擇“本市” 時須錄入“計算機(jī)代碼” ， 系統(tǒng)將自動帶出

16、該被投資企業(yè)的稅務(wù)登記證號和納稅人名稱；當(dāng)選擇“外 地”時，須錄入“稅務(wù)登記證號”和“納稅人名稱”。在填寫“計算機(jī)代 碼”或“稅務(wù)登記證號”后，系統(tǒng)將自動比對該被投資企業(yè)在系統(tǒng)中保存 的歷史年度備案結(jié)果，如果系統(tǒng)中存在歷史年度備案信息，則自動帶出往第二步： 單擊功能菜單項中的選擇“網(wǎng)上納稅服務(wù)”網(wǎng)上備案申請” “企業(yè)所得稅”錄入減免稅備案申請”進(jìn)入“主頁面” ，如下年數(shù)據(jù)，用戶可在往年數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上進(jìn)行補(bǔ)充錄入；反之則由用戶錄入相關(guān)備案數(shù)據(jù)。第四步:在新增“創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)投資、抵扣應(yīng)納稅所得額資格備案事項備案事項” 頁面錄入相應(yīng)的數(shù)據(jù)后，可以選擇“保存”或者“生成備案表”。點(diǎn)擊“保存”：經(jīng)系統(tǒng)驗證數(shù)據(jù)完整通過后，保存錄入數(shù)據(jù)，保存完成后系統(tǒng)仍停留在本頁面，用戶可以對數(shù)據(jù)繼續(xù)進(jìn)行修改、 保存。當(dāng)點(diǎn)擊“保存”以后可以進(jìn)行“返回”操作，貝吐匕條備案事項的狀態(tài)為“已保存未提交”。點(diǎn)擊“生成備案表”：經(jīng)系統(tǒng)驗證數(shù)據(jù)完整通過后，進(jìn)入錄入“減免稅備案表”頁面，如下圖所示:第五步：在錄入“減免稅備案表”頁面，用戶