某公司車輛與船只燃油及維修管理辦法

1、 1 目的 為規(guī)范公司車輛、船只使用管理，準(zhǔn)確核算費(fèi)用開支，有效控制成本費(fèi)用支出， 制定本辦法。 2 范圍 適用于公司各單位對(duì)車輛、船只燃油采購及維修過程的管理。 3 職責(zé) 各用車、用船單位：按辦法規(guī)定履行加油、維修程序。 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)按辦法規(guī)定執(zhí)行報(bào)銷程序，檢查使用記錄，準(zhǔn)確核算費(fèi)用。 物資采購部負(fù)責(zé)建立并維護(hù)和維修相關(guān)的供應(yīng)商名錄 。 4 定義 無。 5 內(nèi)容 車輛燃油管理 各單位應(yīng)建立健全車輛管理制度，履行使用審批及使用記錄管理程序，加強(qiáng)作業(yè) 及燃油消耗管理。各單位財(cái)務(wù)部門在燃油報(bào)銷時(shí)，需對(duì)日行車記錄表的填寫及相 關(guān)內(nèi)容進(jìn)行審核檢查。 5.1.1 使用* 信用卡 5.1.1.1 公司* 地

2、區(qū)等單位可辦理及使用 * 信用卡的，駕駛員需辦理 *信用卡。 5.1.1.2 * 信用卡為實(shí)名制，每個(gè)駕駛員單獨(dú)設(shè)立密碼、單獨(dú)使用，每次加油后，到 油站卩0泡上刷卡消費(fèi)，并開據(jù)消費(fèi)小票及正式發(fā)票。 5.1.1.3 駕駛員報(bào)銷時(shí)，需提供正式發(fā)票和消費(fèi)小票，按消費(fèi)小票實(shí)際支付金額為依 據(jù)，填報(bào)綜合費(fèi)用報(bào)銷單 。 5.1.1.4 駕駛員使用 * 信用卡，不得用于除公司車輛加油外的其它任何個(gè)人消費(fèi) 及存取款業(yè)務(wù)。 5.1.1.5 駕駛員在加油金額超出信用卡可透支額度或信用卡還款日前，及時(shí)報(bào)銷，自 行到銀行網(wǎng)點(diǎn)還款，因延期還款產(chǎn)生的利息及滯納金由駕駛員自行承擔(dān)。 5.1.1.6 駕駛員辦理并使用 * 信

3、用卡后，現(xiàn)金加油一律不予報(bào)銷，特殊情況須注 明原因并由部門經(jīng)理簽字認(rèn)可。 5.1.1.7 駕駛員每次出車后，應(yīng)根據(jù)用車申請(qǐng)表填寫日行車記錄表 門負(fù)責(zé)人定期審核。在報(bào)銷燃油時(shí)需提供部門負(fù)責(zé)人審核后的日行車記錄表 財(cái)務(wù)部門審核車輛行駛里程、用油量及油耗后給予報(bào)銷，并在日行車記錄表 上標(biāo)注燃油報(bào)銷備查記錄。 5.1.2 預(yù)存油卡 公司車輛 船只燃油及維修管理辦法 ，部 5.1.2.1 無辦理 * 信用卡的單位，可就近選擇固定加油站辦理預(yù)存油款辦理加油 卡，定點(diǎn)加油。 5.1.2.2 預(yù)存油卡可一個(gè)車輛單獨(dú)使用或多個(gè)車輛共用，不得為公司外車輛加 油。 5.1.2.3 財(cái)務(wù)部門在預(yù)存油款時(shí)， 借記“原材

4、料”科目， 駕駛員每月末上報(bào)加油 卡加油明細(xì)及 日行車記錄表 ，財(cái)務(wù)部門審核車輛行駛里程、用油量及油耗后， 按車輛用油數(shù)量列支相關(guān)車輛費(fèi)用，并在日行車記錄表上標(biāo)注燃油報(bào)銷備查 記錄。 5.1.3 批量購油分次領(lǐng)用 5.1.3.1 需要批量購買燃油儲(chǔ)存分次領(lǐng)用的單位，要指定專人做好存儲(chǔ)及領(lǐng)用管 理，登記車輛加油情況及庫存燃油存量保管賬，每月末盤點(diǎn)庫存燃油數(shù)量，與燃 油保管賬存量核對(duì)，出現(xiàn)偏差及時(shí)查找原因，上報(bào)單位負(fù)責(zé)人處理。 5.1.3.2 駕駛員每次領(lǐng)用燃油時(shí)，要開具領(lǐng)料單 ，經(jīng)相關(guān)人員批準(zhǔn)后領(lǐng)用。 5.1.3.3 各單位在購買燃油時(shí)，需填寫外購材料與外購商品入庫單 ，履行報(bào)銷程 序，財(cái)務(wù)部門

5、借記“原材料”科目，駕駛員每月末上報(bào)當(dāng)月用油領(lǐng)料單及日 行車記錄表 ，財(cái)務(wù)部門審核車輛行駛里程、用油量及油耗后，按車輛用油數(shù)量列 支相關(guān)車輛費(fèi)用，并在日行車記錄表上標(biāo)注燃油報(bào)銷備查記錄。 5.1.4 現(xiàn)金加油 5.1.4.1 因無法使用上述三種加油方式，確需現(xiàn)金加油的， 車輛維修管理 5.2.1 定點(diǎn)維修 5.2.1.1 物資采購部每年需進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研，進(jìn)行供方評(píng)審，確定指定維修廠家，建立 并維護(hù)供應(yīng)商名錄 。 5.2.1.2 公司車輛維修或保養(yǎng)，需提前填報(bào)設(shè)施設(shè)備維修保養(yǎng)申請(qǐng) ，根據(jù)人力資源 部集分權(quán)手冊(cè)相關(guān)程序批準(zhǔn)后，到公司指定的維修廠家進(jìn)行維修或保養(yǎng)。 5.2.1.3 駕駛員持批準(zhǔn)后的設(shè)施

6、設(shè)備維修保養(yǎng)申請(qǐng) ，到指定的維修企業(yè)按照指定項(xiàng) 目進(jìn)行維修，完工驗(yàn)收后，駕駛員在維修明細(xì)上簽字確認(rèn)。 5.2.1.4 物資采購部以批準(zhǔn)后的設(shè)施設(shè)備維修保養(yǎng)申請(qǐng)為依據(jù)，定期與維修廠家 進(jìn)行核對(duì)，審核維修記錄，結(jié)算維修費(fèi)用。 5.2.1.5 若發(fā)現(xiàn)維修廠家與公司駕駛員有虛報(bào)維修記錄等損害公司利益的不當(dāng)行為， 應(yīng)立即選擇更換維修廠家，違規(guī)駕駛員按公司工作獎(jiǎng)罰制度處理。 5.2.1.6 除* 、 * 市內(nèi)（包括 * ）地區(qū)外，其他地區(qū)公司可自行選擇指定維修廠家， 報(bào)采購中心批準(zhǔn)，維修程序參照上述規(guī)定。 5.2.2 應(yīng)急維修 5.2.2.1 單位車輛若因發(fā)生緊急故障，不能到公司指定維修廠家維修的，需及時(shí)

7、聯(lián)系 單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，就近選擇維修廠家維修。 5.2.2.2 維修后，所在單位需及時(shí)補(bǔ)填設(shè)施設(shè)備維修保養(yǎng)申請(qǐng) ，附維修費(fèi)用明細(xì)， 履行審批程序。 5.2.3 自行維修 5.2.3.1 單位有能力維修車輛一般故障或進(jìn)行車輛一般保養(yǎng)的，可申請(qǐng)購買配件，自 行維修。 5.2.3.2 維修機(jī)件的采購、保管及領(lǐng)用管理按公司相關(guān)制度執(zhí)行。 5.2.3.3 各單位應(yīng)建立車輛維修記錄，注明更換零部件名稱、金額、更換時(shí)間及里程 等。 船舶燃油管理 各單位要建立健全船只管理制度， 各機(jī)動(dòng)船只需指定專人填寫 船只航行記錄表 ， 記錄每日船只作業(yè)內(nèi)容、航程、油耗等數(shù)據(jù)，加強(qiáng)船只作業(yè)及燃油消耗管理。各單位 財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)

8、對(duì)船只航行記錄表的填寫及相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行審核檢查。 5.3.1 自行加油 5.3.1.1 需要自行到燃料公司加油的船只，填寫采購驗(yàn)收記錄表 ，履行報(bào)銷程序， 并根據(jù)加油量登記船只航行記錄表相關(guān)內(nèi)容。 5.3.1.2 大型運(yùn)輸船只月末油箱存油量較大的，在加油時(shí)做采購入庫處理，月末盤查 實(shí)存油量，計(jì)算當(dāng)月消耗油量，報(bào)財(cái)務(wù)計(jì)入成本，并與船只航行記錄表核對(duì)，計(jì) 算油耗是否合理。 5.3.2 批量購油分次領(lǐng)用 供應(yīng)商名錄 DZF-WCB-TR-001-14 7 記錄 5.3.2.1 養(yǎng)殖業(yè)潛水船、尾掛船等需要批量購買燃油儲(chǔ)存分次領(lǐng)用的，每次領(lǐng)用燃 油時(shí)，要開具領(lǐng)料單 ，經(jīng)相關(guān)人員批準(zhǔn)后領(lǐng)用。 5.3.2.2

9、 各單位要指定專人做好存儲(chǔ)及領(lǐng)用管理，登記各船舶加油情況及庫存燃 油存量保管賬，每月末盤點(diǎn)庫存燃油數(shù)量，與燃油保管賬存量核對(duì)，出現(xiàn)偏差及 時(shí)查找原因，上報(bào)單位負(fù)責(zé)人處理。 5.3.2.3 各單位在購買燃油時(shí)，需填寫外購材料與外購商品入庫單 ，履行報(bào)銷程 序，財(cái)務(wù)部門借記“原材料”科目，每月末根據(jù)燃油保管員上報(bào)的當(dāng)月用油領(lǐng) 料單及相關(guān)船只船只航行記錄表 ，審核船只作業(yè)航程、用油量及油耗后，按 用油數(shù)量列支相關(guān)船只費(fèi)用，并在船只航行記錄表上標(biāo)注燃油報(bào)銷備查記錄。 船舶維修管理 5.4.1 定點(diǎn)維修 參照 5.2.1 車輛定點(diǎn)維修管理程序。 5.2.3 自行維修 5.2.3.1 為保證船只正常運(yùn)行，單位應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況，申請(qǐng)購買維修配件，自行維修。 5.2.3.2 維修機(jī)件的采購、保管及領(lǐng)用管理按公司相關(guān)制度執(zhí)行。 5.2.3.3 各單位應(yīng)建立船只維修記錄，注明更換零部件名稱、金額時(shí)間等。 6 相關(guān)文件 集分權(quán)手冊(cè) DZF-RLB-TR-013 日行車記錄表 DZF-XZB-TR-006-01 外購材料與外購商品入庫單 DZF-CWB-TR-