淺探國有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的成因及防范(1)

1、淺探國有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的成因及防范(1)    摘要：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)是金融風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式之一，關(guān)系國家經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和金融安全。股份制改革背景下，特別在我國加入WT0后，國有銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范問題，尤為值得關(guān)注。本丈在界定商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)上，分析我國國有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的戍因，并提出防范和化解風(fēng)險(xiǎn)建議。 關(guān)鍵詞：商業(yè) 銀行風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)防范  國有商業(yè)銀行是我國金融結(jié)構(gòu)體系的主體風(fēng)險(xiǎn)問題由來已久，制約商業(yè)銀行發(fā)展在股份制改造背景下，以及我國加入W TO國有商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范問題尤為重要。 一、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的界定 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)是金融風(fēng)險(xiǎn)的一種表現(xiàn)形式，由于商

2、業(yè)銀行處于不確定性環(huán)境中加之內(nèi)部制度上的缺陷和管理上的漏洞暴露導(dǎo)致銀行價(jià)值遭受貶損或者收益發(fā)生損失的可能性。商業(yè)銀行經(jīng)營貨幣的性質(zhì)，導(dǎo)致其經(jīng)營中的每一項(xiàng)業(yè)務(wù)都伴隨著較高風(fēng)險(xiǎn)，包括存款的吸收，貸款的發(fā)放以及衍生金融產(chǎn)品的推出和中介業(yè)務(wù)的開展。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)在很大程度上緣自自身管理弊病管理弊病被忽視或得不到根治不斷積累和加深在外界風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境的刺激下就可能發(fā)生危機(jī)。 新巴塞爾協(xié)議將商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了明確分類具體包括：信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)各種風(fēng)險(xiǎn)之間相互獨(dú)立，通?？上嗷マD(zhuǎn)化。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在一是銀行自身資本金比率不符合要求：二是內(nèi)部管理不善，信貸管理水平低下內(nèi)部控制不健全違規(guī)

3、操作現(xiàn)象普遍甚至出現(xiàn)挪用公款、攜款外逃現(xiàn)象：三是存款準(zhǔn)備率水平低，存款人一旦擠提存款，銀行就會(huì)出現(xiàn)支付危機(jī)：四是貸款核準(zhǔn)制度不健全貸款到期時(shí)違約或無力償還或不愿償還銀行不良資產(chǎn)增加收益能力下降信貸資金周轉(zhuǎn)困難?？蛻艨筛鶕?jù)銀行活動(dòng)的一些指標(biāo)體系初步判斷預(yù)警銀行風(fēng)險(xiǎn)，減小損失。 二、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)成因分析 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)成因多樣既有內(nèi)部原因也有外部環(huán)境因素。銀行風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部成因一般容易控制和管理，而外部的環(huán)境因素銀行個(gè)體一般難以控制：但可以利用預(yù)警系統(tǒng)發(fā)出的信號(hào)調(diào)整經(jīng)營策略。概括起來商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)成因主要有 1資本金比率低御險(xiǎn)能力弱 我國經(jīng)過股份制改造之后的新型商業(yè)銀行的資本金風(fēng)險(xiǎn)并不突出，而國有商業(yè)銀行

4、由于受多種因素的影響和制約存在比較嚴(yán)重的資本金風(fēng)險(xiǎn)，抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力較弱。從監(jiān)管的角度來看資本充足率是銀行安全的重要保證。資本充足率越小，風(fēng)險(xiǎn)越大，安全度也越差因?yàn)橘Y本占資產(chǎn)的比率越小當(dāng)資產(chǎn)一旦發(fā)生損失時(shí)，給予補(bǔ)充的能力越小。巴塞爾協(xié)議為了加強(qiáng)銀行經(jīng)營的安全性，強(qiáng)行規(guī)定銀行資本充足率不得低于8。我國四大國有商業(yè)銀行中，中國銀行的資本充足率最高，2002年資本凈額為188179億元，雖然比2001年的182790億元略有增加，但由于加權(quán)風(fēng)資產(chǎn)總額由2201020fZ,元增加到2309861億元，因此資本充足率由830降低到815：而中國工商銀行的資本充足率則由2001年的576下降為2002年的5

5、54。 2004年1月國務(wù)院批準(zhǔn)動(dòng)用450億美元外匯儲(chǔ)備儲(chǔ)備注資中行和建行：6月，建行和中行與信達(dá)資產(chǎn)管理公司簽署協(xié)議，分別向信達(dá)公司移交不良貸款1298億元和1498億元。這是政府使建行和中行上市達(dá)到8資本金充足率而進(jìn)行的一次大規(guī)模注資。另外，銀行自身的利潤留存則由于盈利水平低下而難有作為。在資本金補(bǔ)充不力的情況下，資本金的消耗與流失現(xiàn)象卻日益嚴(yán)重，主要表現(xiàn)為不良信貸資產(chǎn)的增加、固定資產(chǎn)的貶值等。 2內(nèi)部管理不善防險(xiǎn)意識(shí)差 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)在很大程度上是由于內(nèi)部管理問題積累的結(jié)果，管理不善主要體現(xiàn)為風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱，缺乏全面風(fēng)險(xiǎn)管理，內(nèi)部控制制度不健全。 從不良貸款的形成原因來看，銀行”重貸輕管”“

6、三查“制度流于形式，貸前調(diào)查不細(xì)貸時(shí)審查不嚴(yán)，貸后檢查不力，缺乏動(dòng)態(tài)的跟蹤監(jiān)測。在內(nèi)部控制制度上，內(nèi)部授權(quán)授信制度、貸款審核審批制度信用證和承兌匯票的簽發(fā)制度等形同虛設(shè)難于有效執(zhí)行。甚至某些職員游離于內(nèi)部控制制度之外，無約無束利用職權(quán)挪用公款，甚至攜款外逃。 商業(yè)銀行沒有建立起現(xiàn)代企業(yè)制度經(jīng)營過程中對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的重視，管理不夠。商業(yè)銀行對(duì)外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化如利率、證券市場行情、周邊國家經(jīng)濟(jì)情況等的變化不夠敏感應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)能力差。 3盈利模式單一化險(xiǎn)水平低 我國國有商業(yè)銀行的主要收入來源是利差收入中間業(yè)務(wù)比重較小只能提供較少的銀行服務(wù)與產(chǎn)品，利潤來源單一。國有商業(yè)銀行傳統(tǒng)產(chǎn)品與業(yè)務(wù)的收入占總收入的

7、80以上存在產(chǎn)品單一性同質(zhì)性網(wǎng)點(diǎn)相似性的特點(diǎn)中間業(yè)務(wù)個(gè)人業(yè)務(wù)開展不發(fā)達(dá)。國內(nèi)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入占全部收入的比重平均為8，最高為17，有的甚至不足1。而發(fā)達(dá)國家的商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入已成為其經(jīng)營收入的重要來源。據(jù)統(tǒng)計(jì)美國商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)收入占全部收入的比重，已由20世紀(jì)80年代的30上升到目前的384。 我國商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)是傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù)，盈利空間小。這種單一的盈利模式可能導(dǎo)致惡性循環(huán)銀行為達(dá)到業(yè)績要求，往往發(fā)放大量放貸爭取客戶放松信貸審核標(biāo)準(zhǔn)導(dǎo)致不良資產(chǎn)的增多為銀行風(fēng)險(xiǎn)埋下了隱患另外這種模式的盈利受到國家宏觀調(diào)控對(duì)利率管制的影響。 三、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防范的途徑 1進(jìn)行股份制改革，完善公

8、司治理結(jié)構(gòu) 股份制是市場經(jīng)濟(jì)高度發(fā)展的必然產(chǎn)物，是現(xiàn)代最具有代表性的產(chǎn)權(quán)體制和企業(yè)組織形式，也是我國市場經(jīng)濟(jì)體制下銀行產(chǎn)權(quán)模式的最佳選擇，應(yīng)當(dāng)成為國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)換的主要方向。股份制改革能夠完善公司治理結(jié)構(gòu)問題解決所有者缺位問題，能夠有效理順國有產(chǎn)權(quán)關(guān)系，重新定位其與國家有關(guān)部門的關(guān)系徹底消除行政干預(yù)。國家作為大股東只能以股東身份發(fā)揮作用真正實(shí)行政銀分離和所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)相分離。 在進(jìn)行股份制改革的同時(shí)可以充分利用我國資本市場發(fā)展的機(jī)遇利用資本市場多渠道集聚資金，解決商業(yè)銀行資金來源單一和資本金匱乏問題。同時(shí)銀行可以在一定的范圍和規(guī)模內(nèi)嘗試參與市場交易改善資產(chǎn)結(jié)構(gòu)提高資產(chǎn)質(zhì)量實(shí)現(xiàn)盈利性、流動(dòng)性

9、和安全性的最佳組合。 2加強(qiáng)內(nèi)部制度建設(shè)進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)自身制度建設(shè)不斷提高管理水平清除違規(guī)操作滋生的土壤。包括建立健全激勵(lì)與約束制度、內(nèi)部審計(jì)制度、內(nèi)部控制制度、人事制度、風(fēng)險(xiǎn)管理制度等。 風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行經(jīng)營管理的核心，建立在豐富的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、科學(xué)的管理模型以及高素質(zhì)的專家隊(duì)伍基礎(chǔ)上包括對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、度量、控制和監(jiān)測等四個(gè)部分。目前，許多外國銀行已經(jīng)開始使用新一代風(fēng)險(xiǎn)測量模型風(fēng)險(xiǎn)管理部每天用風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值VARN算市場風(fēng)險(xiǎn)跟蹤信用風(fēng)險(xiǎn)分析收益與業(yè)務(wù)量的關(guān)系計(jì)算邊際收益和違約概率并據(jù)此確定準(zhǔn)備金數(shù)額和配置經(jīng)濟(jì)資本。加入WTO后利率和匯率管理體制逐步放開金融衍生工具大量出現(xiàn)銀行風(fēng)險(xiǎn)敞口

10、不斷增加這就要求我國商業(yè)銀行及早采取應(yīng)對(duì)措施，將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)納入到整體的風(fēng)險(xiǎn)管理范疇，加以全盤統(tǒng)一規(guī)劃，從組織、技術(shù)、人員上做好準(zhǔn)備，逐步推行全方位風(fēng)險(xiǎn)管理模式。  (作者):拓展業(yè)務(wù)范圍，轉(zhuǎn)變盈利模式 目前越來越多的企業(yè)通過資本市場直接融資商業(yè)銀行的客戶不斷流失，銀行急需改變以傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù)為主的盈利模式，必須拓展業(yè)務(wù)范圍進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新，大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)。 一是全力推進(jìn)國際業(yè)務(wù)的發(fā)展。加入WTO以后，我國經(jīng)濟(jì)金融的國際化程度不斷提升，股份制商業(yè)銀行必須抓住機(jī)遇加大國際業(yè)務(wù)發(fā)展的力度，將經(jīng)營資源和管理資源向國際業(yè)務(wù)傾斜，促進(jìn)國際業(yè)務(wù)快速發(fā)展。二是多元化地推動(dòng)收費(fèi)業(yè)務(wù)發(fā)

11、展。銀行業(yè)屬于服務(wù)行業(yè)，對(duì)自己提供的服務(wù)收費(fèi)是市場經(jīng)濟(jì)的基本要求，也符合國際慣例：但是我國商業(yè)銀行對(duì)許多業(yè)務(wù)還沒有收費(fèi)，嚴(yán)重影響銀行收入能力。2003年6月頒布的商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格管理暫行辦法，為商業(yè)銀行服務(wù)收費(fèi)提供了明確的法律依據(jù)。三是創(chuàng)新代客理財(cái)工具和渠道。代客理財(cái)是商業(yè)銀行的一項(xiàng)重要中間業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行服務(wù)功能的具體體現(xiàn)。隨著我國居民收入水平的不斷提高和理財(cái)意識(shí)。投資意識(shí)的逐漸增強(qiáng)社會(huì)公眾的理財(cái)愿望日益強(qiáng)烈這為股份制商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展奠定了良好的客戶基礎(chǔ)。 除此之外商業(yè)銀行在防止不良資產(chǎn)增加的同時(shí)要拓寬思路解決存量不良資產(chǎn)防范隨著銀行改革深入而產(chǎn)生的信用危機(jī)等等。 (作者)

12、:摘要：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)是金融風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式之一，關(guān)系國家經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和金融安全。股份制改革背景下，特別在我國加入WT0后，國有銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范問題，尤為值得關(guān)注。本丈在界定商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)上，分析我國國有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的戍因，并提出防范和化解風(fēng)險(xiǎn)建議。 關(guān)鍵詞：商業(yè) 銀行風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)防范  國有商業(yè)銀行是我國金融結(jié)構(gòu)體系的主體風(fēng)險(xiǎn)問題由來已久，制約商業(yè)銀行發(fā)展在股份制改造背景下，以及我國加入W TO國有商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范問題尤為重要。 一、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的界定 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)是金融風(fēng)險(xiǎn)的一種表現(xiàn)形式，由于商業(yè)銀行處于不確定性環(huán)境中加之內(nèi)部制度上的缺陷和管理上的漏洞暴露導(dǎo)致銀行價(jià)值遭受貶損或

13、者收益發(fā)生損失的可能性。商業(yè)銀行經(jīng)營貨幣的性質(zhì)，導(dǎo)致其經(jīng)營中的每一項(xiàng)業(yè)務(wù)都伴隨著較高風(fēng)險(xiǎn)，包括存款的吸收，貸款的發(fā)放以及衍生金融產(chǎn)品的推出和中介業(yè)務(wù)的開展。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)在很大程度上緣自自身管理弊病管理弊病被忽視或得不到根治不斷積累和加深在外界風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境的刺激下就可能發(fā)生危機(jī)。 新巴塞爾協(xié)議將商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了明確分類具體包括：信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)各種風(fēng)險(xiǎn)之間相互獨(dú)立，通常可相互轉(zhuǎn)化。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在一是銀行自身資本金比率不符合要求：二是內(nèi)部管理不善，信貸管理水平低下內(nèi)部控制不健全違規(guī)操作現(xiàn)象普遍甚至出現(xiàn)挪用公款、攜款外逃現(xiàn)象：三是存款準(zhǔn)備率水平低，存款人一旦擠提存款

14、，銀行就會(huì)出現(xiàn)支付危機(jī)：四是貸款核準(zhǔn)制度不健全貸款到期時(shí)違約或無力償還或不愿償還銀行不良資產(chǎn)增加收益能力下降信貸資金周轉(zhuǎn)困難?？蛻艨筛鶕?jù)銀行活動(dòng)的一些指標(biāo)體系初步判斷預(yù)警銀行風(fēng)險(xiǎn)，減小損失。 二、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)成因分析 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)成因多樣既有內(nèi)部原因也有外部環(huán)境因素。銀行風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部成因一般容易控制和管理，而外部的環(huán)境因素銀行個(gè)體一般難以控制：但可以利用預(yù)警系統(tǒng)發(fā)出的信號(hào)調(diào)整經(jīng)營策略。概括起來商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)成因主要有 1資本金比率低御險(xiǎn)能力弱 我國經(jīng)過股份制改造之后的新型商業(yè)銀行的資本金風(fēng)險(xiǎn)并不突出，而國有商業(yè)銀行由于受多種因素的影響和制約存在比較嚴(yán)重的資本金風(fēng)險(xiǎn)，抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力較弱。從監(jiān)管的角度

15、來看資本充足率是銀行安全的重要保證。資本充足率越小，風(fēng)險(xiǎn)越大，安全度也越差因?yàn)橘Y本占資產(chǎn)的比率越小當(dāng)資產(chǎn)一旦發(fā)生損失時(shí)，給予補(bǔ)充的能力越小。巴塞爾協(xié)議為了加強(qiáng)銀行經(jīng)營的安全性，強(qiáng)行規(guī)定銀行資本充足率不得低于8。我國四大國有商業(yè)銀行中，中國銀行的資本充足率最高，2002年資本凈額為188179億元，雖然比2001年的182790億元略有增加，但由于加權(quán)風(fēng)資產(chǎn)總額由2201020fZ,元增加到2309861億元，因此資本充足率由830降低到815：而中國工商銀行的資本充足率則由2001年的576下降為2002年的554。 2004年1月國務(wù)院批準(zhǔn)動(dòng)用450億美元外匯儲(chǔ)備儲(chǔ)備注資中行和建行：6月，建

16、行和中行與信達(dá)資產(chǎn)管理公司簽署協(xié)議，分別向信達(dá)公司移交不良貸款1298億元和1498億元。這是政府使建行和中行上市達(dá)到8資本金充足率而進(jìn)行的一次大規(guī)模注資。另外，銀行自身的利潤留存則由于盈利水平低下而難有作為。在資本金補(bǔ)充不力的情況下，資本金的消耗與流失現(xiàn)象卻日益嚴(yán)重，主要表現(xiàn)為不良信貸資產(chǎn)的增加、固定資產(chǎn)的貶值等。 2內(nèi)部管理不善防險(xiǎn)意識(shí)差 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)在很大程度上是由于內(nèi)部管理問題積累的結(jié)果，管理不善主要體現(xiàn)為風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱，缺乏全面風(fēng)險(xiǎn)管理，內(nèi)部控制制度不健全。 從不良貸款的形成原因來看，銀行”重貸輕管”“三查“制度流于形式，貸前調(diào)查不細(xì)貸時(shí)審查不嚴(yán)，貸后檢查不力，缺乏動(dòng)態(tài)的跟蹤監(jiān)測。在內(nèi)

17、部控制制度上，內(nèi)部授權(quán)授信制度、貸款審核審批制度信用證和承兌匯票的簽發(fā)制度等形同虛設(shè)難于有效執(zhí)行。甚至某些職員游離于內(nèi)部控制制度之外，無約無束利用職權(quán)挪用公款，甚至攜款外逃。 商業(yè)銀行沒有建立起現(xiàn)代企業(yè)制度經(jīng)營過程中對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的重視，管理不夠。商業(yè)銀行對(duì)外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化如利率、證券市場行情、周邊國家經(jīng)濟(jì)情況等的變化不夠敏感應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)能力差。 3盈利模式單一化險(xiǎn)水平低 我國國有商業(yè)銀行的主要收入來源是利差收入中間業(yè)務(wù)比重較小只能提供較少的銀行服務(wù)與產(chǎn)品，利潤來源單一。國有商業(yè)銀行傳統(tǒng)產(chǎn)品與業(yè)務(wù)的收入占總收入的80以上存在產(chǎn)品單一性同質(zhì)性網(wǎng)點(diǎn)相似性的特點(diǎn)中間業(yè)務(wù)個(gè)人業(yè)務(wù)開展不發(fā)達(dá)。國內(nèi)商業(yè)銀行

18、中間業(yè)務(wù)收入占全部收入的比重平均為8，最高為17，有的甚至不足1。而發(fā)達(dá)國家的商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入已成為其經(jīng)營收入的重要來源。據(jù)統(tǒng)計(jì)美國商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)收入占全部收入的比重，已由20世紀(jì)80年代的30上升到目前的384。 我國商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)是傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù)，盈利空間小。這種單一的盈利模式可能導(dǎo)致惡性循環(huán)銀行為達(dá)到業(yè)績要求，往往發(fā)放大量放貸爭取客戶放松信貸審核標(biāo)準(zhǔn)導(dǎo)致不良資產(chǎn)的增多為銀行風(fēng)險(xiǎn)埋下了隱患另外這種模式的盈利受到國家宏觀調(diào)控對(duì)利率管制的影響。 三、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防范的途徑 1進(jìn)行股份制改革，完善公司治理結(jié)構(gòu) 股份制是市場經(jīng)濟(jì)高度發(fā)展的必然產(chǎn)物，是現(xiàn)代最具有代表性的產(chǎn)權(quán)體制和企業(yè)組織形式，也是我國市場經(jīng)濟(jì)體制下銀行產(chǎn)權(quán)模式的最佳選擇，應(yīng)當(dāng)成為國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)換的主要方向。股份制改革能夠