某管業(yè)集團銷售分公司管理制度(共47頁).doc

1、菲時特管業(yè)集團銷售分公司管理制度 目 錄第一章分支機構(gòu)及其部門設(shè)置管理制度 一、分支機構(gòu)設(shè)立原則 二、分支機構(gòu)的部門設(shè)置、劃分的基本要求 三、分支機構(gòu)部門設(shè)置的作用 四、分公司各部門的人員組成及責(zé)任制管理 五、分公司組織結(jié)構(gòu)圖第二章人力資源及勞資管理制度一、員工招聘、使用管理二、人事任免管理 三、合理化建議管理 四、員工人事調(diào)轉(zhuǎn)管理 五、員工處罰、辭職及開除管理 六、工資、考核及獎勵管理第三章營銷管理制度 一、銷售理念 二、工作原則 三、管理規(guī)范 四、營銷體制 五、價格體系管理 六、市場開發(fā)管理七、銷售合同管理八、市場維護管理第四章財務(wù)管理制度 一、財務(wù)工作管理 二、資金管理 三、分公司價格體

2、系及開單、數(shù)據(jù)核對管理 四、價格表和促銷品的管理 五、合同的管理 六、借款及費用管理 七、應(yīng)收賬款管理 八、庫存商品管理 九、低值易耗品及辦公品管理 十、固定資產(chǎn)管理 十一、報表報送管理 十二、財務(wù)分析規(guī)范管理 十三、財務(wù)檔案管理 十四、資產(chǎn)安全管理 十五、財務(wù)人員處罰辦法 十六、會計核算制度、統(tǒng)計制度第五章辦公管理制度 一、辦公秩序管理 二、員工禮儀規(guī)范管理 三、員工投訴管理 四、會議管理 五，、保密管理 六、檔案管理 七、日常辦公用品管理 八、電話使用管理 九、辦公設(shè)備管理 十、車輛管理第六章分公司物流管理 一、崗位設(shè)置及崗位管理職責(zé) 二、倉庫場地、設(shè)施條件標準 三、庫存商品保管帳設(shè)置及管

3、理 四、商品儲存管理 五、庫存商品控制 六、商品需求、調(diào)撥和驗收入庫管理 七、商品出庫管理 八、庫存核對盤點監(jiān)控 九、物流費用控制管理 十、附賬表第七章分公司各部門職能和目標 一、經(jīng)理部職能和目標 二、業(yè)務(wù)部職能和目標 三、辦事處職能和目標 四、財務(wù)部的職能 五、辦公室職能第八章分公司員工崗位工作職責(zé)及標準 一、經(jīng)理崗位工作職責(zé)和標準 二、分公司副經(jīng)理崗位工作職責(zé)和標準 三、總工工作職責(zé)和標準四、財務(wù)主管（會計）崗位工作職責(zé)和標準五、辦公室主任工作職責(zé)和標準六、零售部經(jīng)理崗位工作職責(zé)和標準七、零售部業(yè)務(wù)員崗位工作職責(zé)和標準八、工程部經(jīng)理崗位工作職責(zé)和標準九、工程部業(yè)務(wù)員崗位工作職責(zé)和標準十、辦

4、事處主任崗位工作職責(zé)和標準十一、報表出納崗位工作職責(zé)和標準十二、現(xiàn)金出納崗位工作職責(zé)和標準十三、辦事處出納、庫管崗位工作職責(zé)和標準十四、開單員崗位（內(nèi)勤訂單受理）崗位工作職責(zé)和標準十五、物流主管崗位工作職責(zé)和標準十六、倉庫記賬員工作職責(zé)和標準十七、實物庫管崗位工作職責(zé)和標準十八、庫工崗位工作職責(zé)和標準十九、文員崗位工作職責(zé)和標準二十、車隊隊長崗位工作職責(zé)和標準二十一、司機崗位工作職責(zé)和標準 第一章 分支機構(gòu)及其部門設(shè)置管理制度 一、分支機構(gòu)設(shè)立原則 分公司、辦事處是總部根據(jù)市場需求、地域分布、管理要求進行營銷戰(zhàn)略總體規(guī)劃而設(shè)立的，是直銷制營銷模式的具體體現(xiàn)，均為總部的分支機構(gòu)，總部有唯一設(shè)立權(quán)

5、。設(shè)立分支機構(gòu)原則如下： 1總部根據(jù)總體規(guī)劃，直接在某地成立分支機構(gòu)并確定其歸屬管理。 2總部根據(jù)其分支機構(gòu)的信息反饋，結(jié)合總體規(guī)劃，在某地成立分支機構(gòu)并確定其歸屬管理。 3分公司由總部直接領(lǐng)導(dǎo)。為了加強對辦事處的管理，總部將辦事處劃歸某分公司管理或由總部直接管理。 二、分支機構(gòu)的部門設(shè)置、劃分的基本要求 分公司、辦事處均應(yīng)按總部有關(guān)政策規(guī)定設(shè)置、劃分并調(diào)整相應(yīng)職能部門及其下屬小組；分公司編制應(yīng)設(shè)置經(jīng)理部；業(yè)務(wù)部；財務(wù)部；辦公室。 業(yè)務(wù)部：零售部、工程部。 財務(wù)部：核算統(tǒng)計組、物流組。 辦事處部門設(shè)置可參照分公司。 三、分支機構(gòu)部門設(shè)置的作用 1經(jīng)理部：是分公司的領(lǐng)導(dǎo)班子，對分公司的經(jīng)營管理負

6、全部責(zé)任。 2零售部：開發(fā)銷售網(wǎng)點(含村、街道、市場區(qū)域經(jīng)銷商等)；家裝公司開發(fā)及維護；對開發(fā)的銷售網(wǎng)點進行驗點和接收；網(wǎng)絡(luò)客戶、配套客戶的維護及服務(wù)；進行市場促銷活動；建材超市的維護及服務(wù)。 3、工程部：工程信息收集，工程項目投標及運作、工程大戶開發(fā)；工程和工程大戶的維護及服務(wù)；聯(lián)絡(luò)設(shè)計院等職能部門進行產(chǎn)品推廣；新產(chǎn)品的宣傳推廣；新產(chǎn)品的工程大戶及工程的開發(fā)；工程客戶的維護及服務(wù)，公用配套設(shè)施的開發(fā)及服務(wù)。 4、財務(wù)部：服務(wù)銷售、經(jīng)營管理、核算監(jiān)督。 核算統(tǒng)計小組：財產(chǎn)資源管理、核算及監(jiān)督。 物流小組：財產(chǎn)資源、商品流轉(zhuǎn)管理及監(jiān)督。 5辦公室：日常行政事務(wù)和車輛管理。 6辦事處：拓寬直銷范圍

7、，深入開發(fā)市場。 四、分公司各部門的人員組成及責(zé)任制管理 1分公司經(jīng)理部是分公司的最高權(quán)力機構(gòu)，由分公司經(jīng)理、副經(jīng)理、總工、財務(wù)主管組成，是以分公司經(jīng)理為首接受財務(wù)部門監(jiān)督的分公司領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任體制。2分公司業(yè)務(wù)部是在分公司經(jīng)理部領(lǐng)導(dǎo)下的營銷職能部門，是由分公司分管領(lǐng)導(dǎo)(經(jīng)理或副經(jīng)理)、業(yè)務(wù)部分部經(jīng)理組成，是以分公司分管領(lǐng)導(dǎo)為首的基層領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任體制。 分公司業(yè)務(wù)部應(yīng)按總部有關(guān)政策規(guī)定劃分或調(diào)整相應(yīng)業(yè)務(wù)分部，業(yè)務(wù)分部是由業(yè)務(wù)分部經(jīng)理、業(yè)務(wù)員組成的，是以業(yè)務(wù)分部經(jīng)理為首的基礎(chǔ)組織領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任體制。 3分公司財務(wù)部是在分公司經(jīng)理部領(lǐng)導(dǎo)下的財務(wù)職能部門，是由分公司財務(wù)主管、分公司物流組主管、辦事處物流行政部庫管組

8、成的，是以財務(wù)主管為首的基層領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任體制。 (1)分公司財務(wù)核算統(tǒng)計組是由財務(wù)主管(會計)、出納、辦事處庫管、內(nèi)勤組成的，是以財務(wù)主管為首的基礎(chǔ)組織領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制。 (2)分公司財務(wù)物流組是由分公司物流主管、庫管、庫工、辦事處庫管組成的，是以物流主管為首的基礎(chǔ)組織領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制。 4分公司辦公室是在分公司經(jīng)理部領(lǐng)導(dǎo)下的內(nèi)務(wù)職能部門，是由辦公室主任、文員、司機組成的，以辦公室主任為首的基礎(chǔ)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任體制。 5辦事處是在分公司經(jīng)理部領(lǐng)導(dǎo)下的營銷職能部門，分公司分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)對辦事處經(jīng)營管理進行有效的指導(dǎo)和監(jiān)督。 (1)辦事處是以辦事處主任為首接受庫管監(jiān)督，由各部門負責(zé)人、業(yè)務(wù)人員組成的基礎(chǔ)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任體制。 (2)

9、辦事處部門設(shè)置可參照分公司的組織結(jié)構(gòu)進行管理和劃分，但應(yīng)結(jié)合辦事處規(guī)模，進行部門相應(yīng)調(diào)整，發(fā)揮職能部門作用；對辦事處的部門設(shè)置總部有政策規(guī)定的，應(yīng)按總部規(guī)定設(shè)置和劃分相應(yīng)職能部門。五、分公司組織結(jié)構(gòu)圖： (附圖一)總部 （職能部門-董事長、總經(jīng)理、營銷總監(jiān)等）經(jīng)理部 （總經(jīng)理、副經(jīng)理、總工、財務(wù)主管）業(yè)務(wù)部分公司財務(wù)部辦事處辦公室 （財務(wù)主管） （主任、庫管） （辦公室主任、文員、司機） （總經(jīng)理或付總） 工程部零售部業(yè)務(wù)部辦事處物流行政部物流組核算統(tǒng)計組 部門經(jīng)理、業(yè)務(wù)員庫管、司機庫管、庫工部門經(jīng)理、業(yè)務(wù)員會計、出納、內(nèi)勤 （主任）零售部工程部部門經(jīng)理、業(yè)務(wù)員部門經(jīng)理、業(yè)務(wù)員第二章 人力資源

10、及勞資管理制度一、員工招聘、使用管理用人原則：以人為本，德才兼?zhèn)?；品格第一，忠誠為要；能力為先，貢獻最重；外引內(nèi)育，用人所長。1分公司經(jīng)理、副經(jīng)理由總部從分公司基層中選拔或外聘并任命。2總工由總部委派或經(jīng)總部批準由分公司在當?shù)刈孕姓衅福⑼ㄟ^分公司、總部考核后方可錄用。3辦事處主任經(jīng)分公司經(jīng)理部推薦或由總部從分公司基層中直接選拔并任命。4分公司業(yè)務(wù)員(營銷代表)由總部人力資源部或分公司招聘并由總部人力資源部統(tǒng)一培訓(xùn)后派出。5業(yè)務(wù)部門負責(zé)人經(jīng)分公司經(jīng)理部及辦事處推薦由總部評審任命。6分公司財務(wù)主管、出納、庫管由總部財務(wù)部委派。7辦公室主任由總部委派。8分公司文員、司機、庫工、保潔員、臨時性促銷人

11、員可由分公司在當?shù)刈孕姓衅?，由辦公室評審錄用并報部審批、備案，分公司給予辦理相關(guān)錄用手續(xù)，試用期限13個月由分公司根據(jù)情況確定。分公司辦理員工(不含臨時性促銷人員)錄用手續(xù)應(yīng)包括員工錄用表、身份證復(fù)印件、戶口所在地街道或派出所出具的身份證明等。9分公司需求財務(wù)人員時，分公司經(jīng)理部應(yīng)向總部財務(wù)部申請，經(jīng)批準后給予委派；分公司需求業(yè)務(wù)員或其他人員時，應(yīng)向總部營銷部提出申請，經(jīng)批準后轉(zhuǎn)給相關(guān)職能部門實施招聘或委派。10同一分公司員工之問不允許有裙帶親屬的社會關(guān)系。11分公司應(yīng)統(tǒng)一安排員工住宿，不鼓勵個人獨自租房居住或禁止與非公司員工混居。12分公司經(jīng)理部要充分了解員工的個性，用其所長，發(fā)揮其潛能。二

12、、人事任免管理1分公司經(jīng)理、副經(jīng)理由總部營銷部對其進行考核評定給予任免。2辦事處主任、分公司業(yè)務(wù)部門負責(zé)人由分公司經(jīng)理部對其進行考核評定，報總部營銷部審核給予任免。3分公司財務(wù)主管由總部財務(wù)對其進行考核評定并給予任免。4辦事處業(yè)務(wù)部門負責(zé)人由辦事處主任對其進行考核評定，報分公司經(jīng)理部審核給予任免。5辦事處庫管由辦事處主任和分公司財務(wù)主管給予考核評定，報分公司經(jīng)理部審核給予內(nèi)部調(diào)整或移交總部財務(wù)處理。6分公司出納、庫管由財務(wù)主管給予考核評定，報總部財務(wù)備案并給予任免。三、合理化建議管理為充分調(diào)動全體員工參與公司管理的積極性，不斷改善公司管理，提高經(jīng)營效益，建議人可書面向分公司經(jīng)理部提出合理化建議

13、，對有積極建設(shè)性的合理化建議分公司應(yīng)匯總上報總部，具體方面如下： 1經(jīng)營管理思路和方法的改進。 2各種工作流程、規(guī)程的改進。 3新產(chǎn)品推廣、營銷、市場開拓的建議；現(xiàn)有產(chǎn)品、外觀與包裝的改進。 4安全管理。 5企業(yè)文化的灌輸和團隊建設(shè)的加強。 6其他任何有利于本公司的改進事項。 7對分公司或總部采納的合理化建議，將給予建議人合理化建議獎。 四、員工人事調(diào)轉(zhuǎn)管理 人事調(diào)轉(zhuǎn)是指分公司之間或分公司與總部之間的人員調(diào)轉(zhuǎn)。總部委派或任命的管理人員、財務(wù)人員由總部營銷部或財務(wù)部根據(jù)公司管理需要直接辦理人事調(diào)轉(zhuǎn)手續(xù)；分公司自行招聘的后勤服務(wù)人員不予調(diào)轉(zhuǎn)；分公司業(yè)務(wù)人員發(fā)生調(diào)轉(zhuǎn)，應(yīng)按下列規(guī)定辦理： 1經(jīng)調(diào)入、調(diào)

14、出分公司經(jīng)理部協(xié)調(diào)，調(diào)出分公司將人員調(diào)轉(zhuǎn)申請報經(jīng)總部營銷部批準，辦理相應(yīng)手續(xù)并同時報備總部綜合管理部。 2分公司辦公室按總部調(diào)轉(zhuǎn)批件辦理調(diào)轉(zhuǎn)手續(xù)，員工填制調(diào)轉(zhuǎn)審批表。 3經(jīng)調(diào)出單位領(lǐng)導(dǎo)及辦公室審核后在調(diào)出單位意見處加蓋印章存檔。 4調(diào)出分公司將員工調(diào)轉(zhuǎn)審批表及檔案傳真調(diào)入分公司，經(jīng)調(diào)入單位領(lǐng)導(dǎo)及辦公室審核調(diào)轉(zhuǎn)審批表，在調(diào)入單位意見處加蓋印章并存檔。 5調(diào)轉(zhuǎn)員工接到調(diào)轉(zhuǎn)通知后應(yīng)在指定日期內(nèi)辦妥移交手續(xù)。 五、員工處罰、辭職及開除管理 1總部新派往分公司及辦事處的業(yè)務(wù)人員，在12個月的考核期內(nèi)，如不符合分公司的要求，應(yīng)報批總部營銷部退回總部或開除，并報綜合管理部備案。 2分公司員工因故辭職時應(yīng)向經(jīng)

15、理部申請批準，由辦公室給予辦理辭職手續(xù)，立即報總部營銷部批準同時報綜合管理部備案。3分公司對違紀業(yè)務(wù)員可進行勸告、教育、警告及經(jīng)濟處罰，并有申報退回或直接開除的權(quán)力。 4分公司對有下列行為之一者可給予開除處理，涉及犯罪的移交公安機關(guān)追究刑事責(zé)任。 (1)致使分公司經(jīng)營管理嚴重混亂者； (2)營私舞弊挪用公款者； (3)違抗命令或擅離職守情節(jié)重大者； (4)因破壞、竊取、毀棄、隱匿公司設(shè)施、資材制品及文書等行為致使公司業(yè)務(wù)遭受損失者； (5)品行不端、行為不檢、屢教不改者，制造散布消極言論者； (6)擅自離崗為其他單位工作者； (7)泄漏業(yè)務(wù)上的秘密，情節(jié)嚴重者； (8)為個人利益?zhèn)卧熳C件單據(jù)，

16、損害企業(yè)利益者； (9)考核業(yè)績不及格經(jīng)考察試用仍不合格者； (10)員工在試用期內(nèi)經(jīng)發(fā)現(xiàn)不符合錄用條件者； (11)違背規(guī)章制度情節(jié)嚴重者； (12)一年內(nèi)記過2次者；無故曠工者； (13)由于其他原因或業(yè)務(wù)上之必要者。 5因故開除業(yè)務(wù)人員，應(yīng)由分公司經(jīng)理部向總部營銷部報備同時向綜合管理部備案。 6辭退總部委派或任命的管理人員、財務(wù)人員須由總部相關(guān)部門審核批準。 7辭職或被開除員工由所屬部門監(jiān)督及時辦理移交手續(xù)、填寫移交清單。 8被開除員工無理取鬧、糾纏領(lǐng)導(dǎo)、影響本公司正常經(jīng)營工作秩序的，公司將提請公安部門按照治安管理處罰條例的有關(guān)規(guī)定處理。 9在員工辭職或開除后辦公室應(yīng)及時登記人員調(diào)整登記

17、表。 10分公司發(fā)生員工辭職或開除情況，應(yīng)報總部相關(guān)部門備案。 六、工資、考核及獎勵管理 1分公司經(jīng)理部根據(jù)部門工作職能和目標，應(yīng)定期對職能部門進行客戶開發(fā)及維護、業(yè)績、應(yīng)收款、利潤和費用等考核及評價；分公司經(jīng)理部及各職能部門根據(jù)員工工作崗位職責(zé)和標準，應(yīng)定期對員工進行業(yè)績、應(yīng)收款及利潤等考核和評比。 2分公司根據(jù)其內(nèi)部利潤情況可在總部預(yù)留分公司年終獎勵基金，以部門和員工定期考核的累計分數(shù)作為分公司年終獎勵的依據(jù)。 3分公司工資分配應(yīng)在總部工資政策規(guī)定的范圍內(nèi)，制定清晰、公開透明的月薪工資分配制度，分公司可與下屬部門或業(yè)務(wù)人員簽訂考核激勵協(xié)議，報總部批準并備案；4總部工資政策規(guī)定按其分配標準執(zhí)

18、行，不需分公司另行制定分配標準的，分公司應(yīng)按規(guī)定執(zhí)行。5凡在總部開支的人員不得參與分公司的開點、提成、獎金等工資分配，總部要求部分人員工資項目在分公司列支的按規(guī)定標準執(zhí)行。 6工資按項目可分為基礎(chǔ)工資或試用期基礎(chǔ)工資、開點工資、提成工資、津貼補助、獎金等。 7各分公司應(yīng)根據(jù)經(jīng)營管理的需要自行制定考勤制度，確定作息時間和考勤紀律，上報總部營銷部批準并報綜合管理部備案。 第三章 營銷管理制度 一、銷售理念： 共同開啟利益的源泉。 二、工作原則 1公司利益第一。 2開拓創(chuàng)新、拼搏進取、服務(wù)至上、誠實守信。 三、管理規(guī)范 1分公司應(yīng)嚴格執(zhí)行并完成總部下達的各項指令和任務(wù)。 2分公司應(yīng)向員工及時、全面、

19、如實地傳達并執(zhí)行總部下發(fā)的銷售政策精神、組織管理辦法、業(yè)務(wù)運作流程等。 3經(jīng)理部科學(xué)客觀地制訂分公司各期銷售計劃，并合理分配各部門及辦事處銷售指標。 4經(jīng)理部積極地為各部門及辦事處日常業(yè)務(wù)活動提供有效的指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、服務(wù)。 5分公司應(yīng)公平公正地考核各部門及業(yè)務(wù)員的業(yè)務(wù)行為和銷售業(yè)績,有效地監(jiān)督和調(diào)控部門經(jīng)理的管理行為和業(yè)務(wù)運作，全面考核工作績效，做好售后服務(wù)工作，讓經(jīng)銷商、消費者滿意。 四、營銷體制 1公司的營銷模式是以分公司及辦事處為中心的直銷模式，開發(fā)營銷網(wǎng)絡(luò)、工程及工程大戶、家裝、建材超市等；對于距離分公司或辦事處較遠且管理困難的地區(qū)實行以縣級特約經(jīng)銷商、鎮(zhèn)級特約經(jīng)銷商為輔的分銷大戶模式，

20、并對其營銷進行指導(dǎo)服務(wù)和監(jiān)督管理。網(wǎng)絡(luò)開發(fā)和維護是公司營銷管理的根基和靈魂。 2分公司的目標是做本地區(qū)的龍頭企業(yè)，應(yīng)實行客戶對員工的投訴受理，員工業(yè)績考核、員工教育和淘汰機制。 3分公司銷售商品價格表、銷售政策由總部統(tǒng)一制定，各分公司可在總部政策許可的范圍內(nèi)，按財務(wù)制度有關(guān)規(guī)定進行相應(yīng)調(diào)整。4總部確認分公司內(nèi)部差額利潤，是分公司取得費用資金的來源，保證費用支出的基礎(chǔ)。 5凡營銷“菲時特”系列產(chǎn)品的客戶，分公司應(yīng)與客戶簽訂營銷合同，并授予經(jīng)銷商經(jīng)銷資格。 五、價格體系管理1零售經(jīng)銷商的供貨價格、返利及獎勵政策必須全國統(tǒng)一，由總部制定。工程供貨價格由總部根據(jù)不同產(chǎn)品分別制定由業(yè)務(wù)員至部門經(jīng)理再至分

21、公司經(jīng)理直至營銷總監(jiān)不同的授權(quán)點位，分公司應(yīng)嚴格執(zhí)行總部規(guī)定的不同的銷售價格結(jié)構(gòu)體系，規(guī)范市場銷售價格管理。 2分公司應(yīng)確立整體銷售利益最大化的銷售政策，使內(nèi)部利潤差額費用與銷售業(yè)績額最佳結(jié)合。 3分公司應(yīng)對市場銷售價格進行維護和調(diào)研，采取有利措施保證市場可持續(xù)發(fā)展。 4發(fā)生行業(yè)市場價格調(diào)整時，分公司應(yīng)在規(guī)定的時間內(nèi)嚴格執(zhí)行總部調(diào)整后的價格政策，并在最短時間內(nèi)修正調(diào)整銷售價格結(jié)構(gòu)體系。 5嚴格控制不同銷售性質(zhì)的銷售政策，維護銷售價格及體系的穩(wěn)定，任何人不得隨意破壞。 6分公司應(yīng)對同行業(yè)其他廠家商品的價格及質(zhì)量的最新動態(tài)及時反饋給總部。 六、市場開發(fā)管理 1分公司應(yīng)熟悉所屬地域結(jié)構(gòu)及行政區(qū)域分布

22、，對行業(yè)經(jīng)銷客戶的分布進行拉網(wǎng)式摸底，進行市場調(diào)研和戰(zhàn)略性分析；規(guī)劃市場開發(fā)布局及開發(fā)目標，有重點地、針對性地實施開發(fā)，并根據(jù)實際情況來調(diào)整、修正和完善計劃，施行有持續(xù)性的開發(fā)一批維護一批，洽談培養(yǎng)一批，潛在意向一批的措施，逐步占領(lǐng)整個市場。 2掌握市場信息，開拓市場，提高產(chǎn)品市場競爭能力，與政府機構(gòu)、設(shè)計院所、房地產(chǎn)開發(fā)商、建筑施工公司、家裝公司、直接耗材企業(yè)、行政職能機構(gòu)、重點用戶等建立合作關(guān)系，提高分公司在當?shù)氐挠绊?，實現(xiàn)可持續(xù)性開發(fā)的戰(zhàn)略目標。 3分公司應(yīng)根據(jù)不同地域、經(jīng)濟發(fā)展水平、商品市場競爭程度在符合總部制度及政策的條件下，在最小區(qū)域范圍內(nèi)開發(fā)出最有實力、最有影響力、最有發(fā)展空間和

23、最有長遠經(jīng)營思想的經(jīng)銷商。 4分公司網(wǎng)絡(luò)開發(fā)應(yīng)根據(jù)計劃合理布局，杜絕盲目、急功近利等短期行為。 5開發(fā)家裝市場重點在于終端消費宣傳，大力開展消費宣傳活動，起到引導(dǎo)消費的目的。 6工程開發(fā)采取靈活的運作方式，達到銷售增量的目的。 7了解其他各生產(chǎn)廠家的銷售方式，善于發(fā)現(xiàn)其經(jīng)營弊端和經(jīng)銷商的怨言，爭取客戶。 8了解市場信息，提高經(jīng)營決策能力，對同類產(chǎn)品的品種、質(zhì)量和市場覆蓋狀況要作全面的調(diào)研分析，做到?jīng)Q策正確，行動果斷。 (1)了解同類產(chǎn)品在分公司所屬區(qū)域范圍內(nèi)各月和全年銷售總量及各廠家所占銷售比例，制定銷售策略。 (2)了解同行業(yè)各類產(chǎn)品在本地區(qū)的產(chǎn)品銷售結(jié)構(gòu)比例，預(yù)測市場制定產(chǎn)品銷售計劃。 (

24、3)了解同行業(yè)產(chǎn)品更新及技術(shù)質(zhì)量改進的進展情況，了解用戶對產(chǎn)品質(zhì)量的反映及技術(shù)要求，分析用戶要求的可行性，并及時向總部反饋信息，取得總部技術(shù)支持。 9參加或舉辦各類產(chǎn)品展銷會議，舉辦促銷活動，并聯(lián)絡(luò)所有經(jīng)銷商集體聯(lián)動宣傳，擴大公司在本地的影響，創(chuàng)造最佳銷售氛圍。 10本著誠實守信、服務(wù)至上的原則，全體人員除做好本職工作外，必須學(xué)習(xí)產(chǎn)品和銷售知識，克服困難征服客戶，信守企業(yè)理念。 11業(yè)務(wù)員下市場都必須填寫客戶信息收集明細表，分公司必須建立信息的匯總登記制度，實現(xiàn)各部門之間信息共享。 12業(yè)務(wù)員每天必須向部門經(jīng)理或辦事處主任匯報當天的工作進展及第二天的工作計劃，寫出每日銷售日記。銷售日記的內(nèi)容要

25、屬實，不得謊報、虛報、漏報。辦事處主任和部門經(jīng)理應(yīng)定期向分公司經(jīng)理匯報工作進展及計劃。13業(yè)務(wù)員每天必須參加由部門經(jīng)理或分公司經(jīng)理組織召開的早例會和晚例會，早例會制定當天詳細的工作計劃，晚例會對一天的工作情況進行詳細的總結(jié)分析，發(fā)現(xiàn)問題并解決問題。14業(yè)務(wù)員必須對轄區(qū)內(nèi)現(xiàn)有市場客戶及潛在市場完全掌握，按計劃有針對性地開發(fā)，對所有拜訪過的經(jīng)銷商建立檔案卡。 15所有人員嚴禁對客戶亂承諾，亂報價，嚴禁以任何理由向客戶吃、拿、卡、要、借錢、借物等有損公司利益、信譽和違反公司規(guī)定的行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)嚴肅處理。 七、銷售合同管理 1銷售合同按銷售性質(zhì)分為等合同范本。 2訂立合同，必須遵守國家的法律、法規(guī)及地

26、方有關(guān)法規(guī)的規(guī)定，及符合公司內(nèi)部規(guī)章制度的規(guī)定。在授權(quán)范圍內(nèi)行使簽約權(quán)。 3合同對各方當事人的權(quán)利、義務(wù)的規(guī)定必須明確、具體，文字表達要清楚、準確。合同內(nèi)容一般包括以下條款： (1)雙方的名稱、住所； (2)標的： (3)數(shù)量； (4)質(zhì)量； (5)價款或報酬； (6)履行的期限、地點和方式； (7)違約責(zé)任； (8)解決爭議的辦法。 4簽約人在簽訂合同之前，必須要對對方進行認真了解。簽訂合同時對方應(yīng)提供具有合法的工商營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、法人代表身份證復(fù)印件或法定負責(zé)人身份證復(fù)印件等。特殊情況上報總部財務(wù)批準。 5簽訂銷售合同及協(xié)議必須使用總部統(tǒng)一印制的合同范本，經(jīng)合同雙方共同協(xié)商確認合同條

27、款后，對方應(yīng)由法人代表或授權(quán)人簽字、加蓋合同章或法人公章，如對方是個人簽訂的須個人簽字并按指紋，業(yè)務(wù)人員在所授權(quán)的范圍內(nèi)簽訂合同，報分公司經(jīng)理審批，分公司財務(wù)主管應(yīng)對簽訂合同的內(nèi)容是否符合政策、填寫是否規(guī)范、手續(xù)和附件是否齊全、表述是否準確進行審核并蓋章。特殊情況報總部批準。 6補充協(xié)議，合同如有變動(補充、變更或解除部 分條款、終止或解除全部合同)，可簽訂補充協(xié)議，按本合同確認權(quán)限及手續(xù)辦理，雙方簽字加蓋合同章或法人公章。 7合同附件，如產(chǎn)品價格表、授權(quán)委托書、合法證照、以及雙方約定須提供的其他附件；附件上須加蓋提供單位或雙方單位的合同章或法人公章。 8合同及補充協(xié)議簽訂應(yīng)規(guī)范，使用藍色或黑

28、色墨水(鋼筆或碳素筆)正楷字填寫，合同一式三份填寫應(yīng)保證一致，不許涂改勾抹，填制內(nèi)容應(yīng)具有唯一性，附件一應(yīng)齊全。 9公司對外簽訂合同，必須采用書面合同形式訂立經(jīng)濟合同?？陬^約定一律無效。 10認真履行合同，嚴禁采取口頭方式承諾銷售政策，損害公司利益。 11針對工程合同運作的特殊性具體規(guī)定如下：(1)對分公司與開發(fā)商或承包商(中型企業(yè)以上的正規(guī)建設(shè)單位)簽訂合同并直接運作的，銷售價格本著扣除質(zhì)保金(工程如果有質(zhì)保金)、支付必要的工程相關(guān)費用后不得超過總部授權(quán)的價格政策底限。 (2)對分公司與承包商(小型及臨時施工隊)簽訂合同并直接運作的，不得超過總部價格政策底限，嚴格執(zhí)行現(xiàn)款現(xiàn)貨。 (3)對經(jīng)銷

29、商與工程方簽訂工程合同并直接運作的，分公司及辦事處應(yīng)給予積極配合并給予必要的支持。 八、市場維護管理 (一)市場秩序管理 1分公司應(yīng)將各部門任務(wù)指標劃分明確并分解落實，業(yè)務(wù)活動職能責(zé)任清晰，信息交流共享，各司其責(zé)。2分公司零售業(yè)務(wù)員在提供高質(zhì)量服務(wù)的同時，也要對市場進行嚴密監(jiān)控，檢查客戶是否有低價銷售和違規(guī)現(xiàn)象發(fā)生。配套服務(wù)人員嚴格執(zhí)行總部配套發(fā)貨規(guī)定，防止借用配套名義以低價位產(chǎn)品流入到市場上，沖擊零售市場，給分公司帶來經(jīng)濟和信譽損失。 3分公司的業(yè)務(wù)部門應(yīng)按各業(yè)務(wù)流程操作，進行規(guī)范有效的管理及監(jiān)督。 4工程業(yè)務(wù)員負責(zé)工程項目的信息收集，工程市場開發(fā)、維護。 (1)工程實行統(tǒng)一報價，規(guī)定最低報

30、價制度。 (2)工程開發(fā)運作實行工程申報制度。包括業(yè)務(wù)部門本身、工程商、代理商、網(wǎng)絡(luò)經(jīng)銷商等工程開發(fā)運作在分公司報備，發(fā)生沖突的應(yīng)以先后順序、開發(fā)能力由分公司調(diào)解，不許分公司人員之間、分公司人員及經(jīng)銷商之間、經(jīng)銷商之間惡性競爭，給公司帶來損失。對于工程客戶運作招投標，分公司應(yīng)給予有效的監(jiān)督和支持，防止虛假投標現(xiàn)象。 (3)工程商運作工程應(yīng)將工程合同報分公司備案，工程商不許備貨不許進行零售，貨款可存，分公司將貨物直接送到工地，嚴禁竄貨現(xiàn)象發(fā)生，擾亂銷售市場。 5業(yè)務(wù)人員的業(yè)務(wù)職能、所負責(zé)區(qū)域及客戶應(yīng)劃分明確，講求團結(jié)協(xié)作精神，提倡信息共享制度，堅決杜絕管理混亂現(xiàn)象發(fā)生。 6業(yè)務(wù)員在工作中，嚴禁違

31、反公司政策，對客戶給予亂承諾。 7任何人不得借用享受優(yōu)惠政策的客戶名義，向其他客戶或個人出售商品。 (二)市場服務(wù)管理 1業(yè)務(wù)人員必須保持儀表得體、著裝整潔，佩帶分公司標準標牌。 2服務(wù)必須熱情、周到，有問必復(fù)，保證信息傳遞準確、及時迅速。 3業(yè)務(wù)人員應(yīng)指導(dǎo)并要求客戶按照公司規(guī)定的形式正確規(guī)范報單，使用產(chǎn)品價格表中規(guī)定的產(chǎn)品名稱，防止發(fā)生差錯。 4產(chǎn)品發(fā)貨應(yīng)清點清楚，貨物送到后由經(jīng)銷商簽字確認驗收，發(fā)現(xiàn)問題及時解決，不得找借口拖延。5業(yè)務(wù)人員必須確保銷售發(fā)生時或按規(guī)定的結(jié)算方式全額收回貨款，收款人員未能收取貨款，應(yīng)及時向分公司經(jīng)理和財務(wù)主管匯報，業(yè)務(wù)人員不得有任何借口推卸責(zé)任。6業(yè)務(wù)員應(yīng)定期對

32、客戶實地及電話回訪，了解經(jīng)銷商實際情況，與經(jīng)銷商進行感情溝通，解決其實際問題。7分公司部門領(lǐng)導(dǎo)實行用戶實地及電話不定期回訪，了解和檢查客服人員服務(wù)情況及存在問題。8對經(jīng)銷商提供菲時特企業(yè)VI指導(dǎo)，對其員工進行企業(yè)知識、產(chǎn)品知識、技術(shù)知識等專業(yè)知識培訓(xùn)。9幫助經(jīng)銷商樹立經(jīng)銷菲時特產(chǎn)品的信心，對銷售有困難的經(jīng)銷商提供銷售方法、銷售信息、分銷渠道幫助其銷貨，并獲取銷售利益，使經(jīng)銷商由傳統(tǒng)的座店經(jīng)營轉(zhuǎn)變?yōu)樽叱龅赇佒鲃咏?jīng)營的方式，使我們的品牌得到更好的推廣，實現(xiàn)可持續(xù)經(jīng)營發(fā)展的目的。10建立客戶檔案，包括客戶的基礎(chǔ)信息、分銷渠道、庫存量信息、月購量信息、購進價格及銷售政策信息等。(三)市場促銷管理1促銷

33、是公司整體市場營銷活動的組成部分，公司必須加強與客戶、消費群體的溝通，向客戶發(fā)放促銷資料，有計劃的在適合地點組織各種形式的銷售促進活動，突出品牌形象進行有效的傳播、引導(dǎo)，刺激消費群體消費菲時特產(chǎn)品。2通過促銷增強客戶的銷售信心，提高客戶對企業(yè)的忠誠度，通過促銷體現(xiàn)出我們的服務(wù)特色，將公司的品牌形象宣傳出去。3公司在銷售產(chǎn)品的同時設(shè)計和策劃銷售促銷的方案及具體實施步驟，編制促銷計劃。4促銷時，促銷人員應(yīng)明確崗位職責(zé)，統(tǒng)一穿著工裝、整潔大方，精神飽滿、服務(wù)熱情。5要待人熱情，注意禮節(jié)，時刻提醒自己就是企業(yè)形象的代表，維護企業(yè)形象。6應(yīng)熟練掌握專業(yè)知識，能回答用戶提出的疑難問題，有較強的溝通能力。7

34、對促銷活動應(yīng)建立領(lǐng)導(dǎo)巡視制度，檢查指導(dǎo)促銷工作，避免走形式、走過場等行為，以達到預(yù)期效果。8促銷的具體形式：(1)協(xié)助經(jīng)銷商賣貨，宣傳菲時特產(chǎn)品的“賣點”，宣傳菲時特企業(yè)文化；潛移默化地影響經(jīng)銷商，使其自覺地對菲時特產(chǎn)品進行有力度的推廣。通過商品銷售，獲得直接市場信息。 (2)經(jīng)銷商店面外做一些宣傳活動，如：用促銷光碟、視聽軟件、產(chǎn)品宣傳單、海報等各種宣傳資料進行傳播； (3)布置銷售網(wǎng)點的櫥窗宣傳、商品展示、店招廣告，懸掛帶有我們公司和產(chǎn)品的大型宣傳畫、口號標語牌等的條幅，建立良好的市場氛圍。 (4)粘貼樓層貼促銷。 (5)在新建小區(qū)發(fā)放傳單。 (6)直接拜訪準備裝修改造的終端消費者。 (7

35、)召開經(jīng)銷商會議、座談會、聯(lián)誼會、贈送公司小禮品等形式加固與經(jīng)銷商的協(xié)作關(guān)系，促進溝通交流。 (8)其他一切有利于菲時特產(chǎn)品推廣的活動。 9促銷過程中要注意時間、地點的選擇，資料齊備，物品擺放有序。10促銷活動要制定促銷費用預(yù)算，合理控制促銷費用。11促銷活動要本著貴在堅持，常抓不懈的原則。(四)貨物退換管理 1由于我公司產(chǎn)品質(zhì)量問題、供貨差錯原因，可給予無條件退換。2客戶購進貨物，退換貨是公司的基本服務(wù)內(nèi)容之一，但退換貨必然會增加企業(yè)的銷售成本，業(yè)務(wù)員有責(zé)任、有義務(wù)也有能力通過事前工作和努力盡可能減少甚至避免退換貨，因此除由于我公司產(chǎn)品質(zhì)量問題、供貨差錯原因以外的所有退換貨必須在給予相關(guān)業(yè)務(wù)

36、員退換貨額3%的經(jīng)濟處罰后，由業(yè)務(wù)員以書面形式向分公司申請，經(jīng)分公司經(jīng)理核實批準，方可辦理退換貨。 1)調(diào)換貨商品必須符合以下規(guī)定，否則不予進行調(diào)換貨審批： (1)經(jīng)客服人員到客戶現(xiàn)場核實，提供調(diào)換貨報告，檢查調(diào)換貨是否符合標準要求。報告中對調(diào)換貨的原因、數(shù)量、質(zhì)量、包裝情況必須做出真實表述。 (2)調(diào)換的商品，應(yīng)保持外包裝完整、是原整套產(chǎn)品，不影響產(chǎn)品二次銷售。(3)凡銷售開具發(fā)票的，應(yīng)退回未認證專用發(fā)票或普通發(fā)票，對專用發(fā)票已經(jīng)認證或普通發(fā)票不能退回的，應(yīng)由客戶到所屬稅務(wù)機關(guān)開具銷貨退回(折扣、折讓)證明。 2)出現(xiàn)下列任何一種情況不予退抉： (1)存儲時間未超過三個月的。 (2)曾被使用

37、過的產(chǎn)品。 (3)非正常條件下的儲存，暴露在溫度過高或過低環(huán)境中，造成產(chǎn)品損壞。 (4)由于不正確的安裝、非應(yīng)用環(huán)境及范圍造成的產(chǎn)品損壞。 3退換貨的費用處理，由于分公司原因造成的退換貨費用，由分公司及相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)，除此之外的調(diào)換貨費用由客戶承擔(dān)。 4分公司庫管對于業(yè)務(wù)部門及辦事處無正當理由返回的磨損貨物有權(quán)拒絕接收，產(chǎn)生的責(zé)任由相關(guān)返貨人承擔(dān)。 (五)客戶投訴管理 客戶投訴分為員工服務(wù)質(zhì)量投訴和售后產(chǎn)品質(zhì)量及質(zhì)量事故投訴兩部分。分公司辦公室是接收客戶對員工服務(wù)質(zhì)量投訴的職能部門，記錄收集整理客戶投訴資料，直接向經(jīng)理部報告。零售部是接收售后產(chǎn)品質(zhì)量及質(zhì)量事故投訴的職能部門，負責(zé)協(xié)調(diào)處理其投訴

38、，并向分公司經(jīng)理部和總部客服部匯報。 1員工服務(wù)質(zhì)量投訴。 (1)零售部及其他部門服務(wù)小組或服務(wù)人員是維護客戶的服務(wù)單位，對客戶服務(wù)質(zhì)量的投訴承擔(dān)責(zé)任，對于違反營銷管理制度的給予嚴肅處理。 (2)經(jīng)理部對服務(wù)質(zhì)量投訴要及時進行調(diào)查了解，對投訴屬實的情況，要及時予以妥善處理，并給投訴者及時反饋處理信息。 (3)客戶投訴服務(wù)質(zhì)量處罰，如投訴屬實，由分公司依據(jù)客戶投訴案件發(fā)生的原因及后果，分公司經(jīng)理做出處罰決定，給予經(jīng)濟處罰，并通報批評，造成嚴重后果的，直至開除處理。 2售后產(chǎn)品質(zhì)量及質(zhì)量事故投訴 (1)客服部門或各分公司客服人員，在接到客戶質(zhì)量投訴或質(zhì)量事故投訴時，詳細了解客戶投訴情況，并立即將客

39、戶的名稱或姓名、地址、電話、投訴內(nèi)容、數(shù)量或程度等，進行記錄登記。 (2)及時派人處理客戶投訴案件的調(diào)查、取證工作。 (3)能夠現(xiàn)場處理的，當場必須處理完畢，并讓客戶簽字確認。不能現(xiàn)場當時處理的，做好說明解釋工作，并做好現(xiàn)場情況記錄，進行現(xiàn)場拍照，按規(guī)定程序上報分公司處理。 (4)負責(zé)確定對客戶產(chǎn)品質(zhì)量問題投訴的檢驗確認，提出解決辦法，如分公司不能解決，上報總部客服部處理。并將處理決定反饋給客戶。 (5)質(zhì)量事故造成損失的，應(yīng)按總部對質(zhì)量事故處理的程序和規(guī)定辦理，分公司和總部根據(jù)權(quán)限進行批復(fù)，妥善處理質(zhì)量事故造成損失。涉及保險公司理賠工作的，協(xié)助保險公司做好事故處理工作。(6)售后產(chǎn)品質(zhì)量及質(zhì)

40、量事故投訴要設(shè)立檔案，反映從投訴到處理結(jié)果的整個事件過程。第四章 財務(wù)管理制度一、財務(wù)工作管理1會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。2會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準確、完整，并符合會計制度的規(guī)定。3分公司財務(wù)人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記賬憑證。財務(wù)主管審核原始憑證、會計記賬憑證，記賬人員記賬，必須在記賬憑證上簽字。分公司應(yīng)確定內(nèi)部銷售及結(jié)算和報銷粘貼等單據(jù)的專用性、一致性及使用規(guī)范。4分公司財務(wù)人員應(yīng)當定期進行財務(wù)清查，保證賬簿記錄與實物、款項相符。5分公司財務(wù)人員應(yīng)根據(jù)賬簿記錄編制會計報表上報總經(jīng)理，并報送有關(guān)部門。會計報表每

41、月由財務(wù)主管編制并上報一次。會計報表須財務(wù)主管簽名或蓋章。6分公司財務(wù)人員對本公司實行財務(wù)監(jiān)督。財務(wù)人員對不真實、不合法或不合理的原始憑證，不予受理；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。7分公司財務(wù)人員發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與實物、款項不符時，應(yīng)及時向上級書面報告，并請求查明原因，做出處理。財務(wù)人員對上述事項無權(quán)自行做出處理。8財務(wù)工作應(yīng)當建立內(nèi)部稽核制度，并做好內(nèi)部審核?，F(xiàn)金出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權(quán)和債務(wù)賬目的登記工作。9分公司財務(wù)部應(yīng)對公章進行妥善保管并監(jiān)督使用，包括企業(yè)公章、合同章、財務(wù)專用章、發(fā)票專用章、負責(zé)人名章，現(xiàn)金和銀行收付訖章，倉庫出貨專

42、用章等。除負責(zé)人名章、現(xiàn)金和銀行收付訖章由現(xiàn)金出納保管使用，發(fā)貨專用章由賬務(wù)出納保管使用，其他公章由財務(wù)主管保管使用。10財務(wù)人員必須定期（半年）輪崗，財務(wù)人員調(diào)動工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)，由總部財務(wù)人員或總部財務(wù)授權(quán)他人監(jiān)交。二、資金管理 (一)銷售貨款與運營資金管理分公司資金管理總的原則是“收支兩條線”?！笆杖肴~回款”；“營業(yè)支出與內(nèi)部銷售利潤掛鉤，由總部劃撥”、“專項費用專項報批”。要做到賬證相符、賬賬相符，賬實相符。1分公司應(yīng)設(shè)立費用、收入兩套貨幣資金賬戶。即所有的銷售貨款存放專項收入賬戶(銀行一般存款賬戶、現(xiàn)金收入戶)，費用資金存放專項費用賬戶(銀行基本存款賬戶、現(xiàn)

43、金費用戶)，二者不能混淆，不可相互拆借。2當收入戶存款達到1萬元時，返回總部指定賬戶，不得坐支貨款。各辦事處收到的貨款必須當天返回所屬分公司，特殊情況最遲不得超過次日12：00之前。3總部財務(wù)部根據(jù)分公司日常內(nèi)部銷售利潤撥付申請，及時審批撥付。內(nèi)部銷售凈利潤(差額費用)=開單價一總部銷售價格底限一折扣(返利)一總部墊付的市場運作費一其他扣除項目(1)折扣(返利)：分公司給予客戶各種形式的折扣(返利)，在實際支付期扣除?？偛看_定分公司折扣(返利)金額，按分公司實物返利數(shù)量與總部現(xiàn)行產(chǎn)品銷售底限價格計算并實施預(yù)留。(2)總部代墊的市場運作費在撥付期扣除。(3)如有其他扣除項目在發(fā)生當期扣除。如：促

44、銷品等。4總部撥付給分公司日常內(nèi)部銷售利潤(差額費用)不足以維持分公司正常開支時，分公司可以根據(jù)需要經(jīng)分公司經(jīng)理、財務(wù)主管確認后向總部財務(wù)提出申請預(yù)借費用。如分公司差額費用不足以維持分公司正常開支時，分公司經(jīng)理既不預(yù)借費用又不向總部申報分公司經(jīng)營現(xiàn)狀，致使影響分公司的正常經(jīng)營業(yè)務(wù)開展，分公司經(jīng)理應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟損失和領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任?？偛控攧?wù)將對預(yù)借費用的分公司實施嚴格的費用撥付與支出監(jiān)控。5分公司產(chǎn)生應(yīng)付未付費用的情況，分公司財務(wù)必須向總部財務(wù)每月申報并注明情況。(二)現(xiàn)金管理(現(xiàn)金和銀行存款)1日常零星費用開支所需庫存現(xiàn)金限額為2000元，超額部分應(yīng)存入銀行。當日貨款現(xiàn)金必須第一時間存入銀行收入戶

45、。2財務(wù)人員支付現(xiàn)金費用，可以從分公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付(即坐支)和占用貨款。因特殊情況確須坐支和占用貨款的，應(yīng)事先報經(jīng)總部財務(wù)批準。3財務(wù)人員從銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當填寫現(xiàn)金領(lǐng)用單，并寫明用途和金額，由財務(wù)主管批準后提取。4分公司員工因工作需要借用現(xiàn)金或銀行存款轉(zhuǎn)賬，需填寫借款單，經(jīng)本部門主管確認；財務(wù)主管審核；總經(jīng)理批準簽字后方可借用。超過一個月未核銷，在當月工資中扣還，對無法收回的借款，上報總部從批準人工資中扣還。借款人完成報賬或退款手續(xù)后再作補發(fā)工資處理。5分公司員工嚴禁因生活及家庭原因向分公司及其他員工借款。6費用報銷人憑發(fā)票、工資單、差旅費單

46、及分公司認可的有效報銷或領(lǐng)款憑證，經(jīng)手人簽字，部門主管確認，財務(wù)主管審核，總經(jīng)理批準后由出納支付現(xiàn)金，進行賬務(wù)處理。7工資由財務(wù)人員依據(jù)分公司工資分配制度及考核資料編制職員工資表，由財務(wù)主管審核，總經(jīng)理簽字批準，財務(wù)人員按時提款，當期發(fā)放工資，填制記賬憑證，進行賬務(wù)處理。工資發(fā)放時應(yīng)由領(lǐng)款人本人簽字或打入領(lǐng)款人本人的銀行卡中。分公司制定當月工資表之前，必須將工資制定標準報總部營銷部批準方可執(zhí)行。8差旅費及各種補助單(包括領(lǐng)款單)按其費用報銷標準規(guī)定辦理，由報銷人填制報銷憑證，部門主管確認，財務(wù)主管審核總經(jīng)理批準簽字，交出納員付款，支付款項應(yīng)由領(lǐng)款人在傳票上簽字，付訖后加蓋付訖日期及經(jīng)手人戳記。

47、辦理會計核算手續(xù)。9現(xiàn)金出納人員應(yīng)當建立健全賬目，應(yīng)按開戶銀行名稱分別設(shè)立銀行日記賬；應(yīng)按現(xiàn)金性質(zhì)分別設(shè)立現(xiàn)金收入、現(xiàn)金費用日記賬；逐筆記載款項收付。賬目應(yīng)當日清月結(jié)，每日結(jié)算，賬款相符，不得挪用現(xiàn)金和白條抵庫，財務(wù)主管必須定期或不定期對庫存現(xiàn)金進行盤點，以保證賬實相符。10對現(xiàn)金的收、支必須手續(xù)完備，單據(jù)合理、合法、齊全完整。因特殊原因手續(xù)不全的，應(yīng)及時補簽。11必須設(shè)立支票登記簿，詳細記錄支票的領(lǐng)用、核銷情況，支票的領(lǐng)用有完備的批準、領(lǐng)用人簽字備查、核銷手續(xù)，作廢支票應(yīng)將票號剪下粘貼于支票登記簿，備注中注明作廢字樣；支票使用時在批準金額字頭前封頭，并標明限額。12財務(wù)人員支付(包括公、私借

48、用)每一筆款項，不論金額大小均須分公司經(jīng)理簽字。分公司經(jīng)理外出應(yīng)由財務(wù)人員設(shè)法通知，同意后可先付款后補簽。 13財務(wù)人員應(yīng)將分公司費用資金的變化情況、可支配金額，銷售回款及應(yīng)收情況，定期或不定期的向分公司經(jīng)理報告。14編制貨款收入資金收、支日報，費用資金收、支旬報，編制月份與總部資金往來明細表。每月編制銀行余額調(diào)節(jié)表。15銷售采取銀行轉(zhuǎn)賬和現(xiàn)金結(jié)算?？蛻艨傻椒止局苯訉F(xiàn)金或銀行票據(jù)(支票、本票、匯票、銀行承兌匯票)交給分公司財務(wù)；客戶可通過銀行將款項匯入分公司賬戶或?qū)F(xiàn)金打入分公司財務(wù)指定的銀行卡中；到客戶處收取銷售結(jié)算貨款在10000元以上由分公司財務(wù)部委派財務(wù)人員收款；10000元以下的

49、由物流庫管或送貨司機收款；特殊情況分公司經(jīng)理要求分公司其他員工收取貨款時，分公司經(jīng)理應(yīng)向分公司財務(wù)部提供書面擔(dān)保承擔(dān)責(zé)任?，F(xiàn)金出納收取現(xiàn)金或銀行票據(jù)應(yīng)開具現(xiàn)金或其他收款收據(jù)，財務(wù)部收到款項應(yīng)與客戶取得聯(lián)系。 16對固定資產(chǎn)的購置、外購商品工程配套、應(yīng)收賬款發(fā)生、銷售折扣(返利)支付、銷售退款或退貨、辦公及住宿房屋租賃、庫房租賃、參觀費用、展銷費、廣告費、檢測費、經(jīng)銷商會議費、工程運作費、工程代理差額利潤等事項或?qū)ｍ椫С鲆M行事前申請，經(jīng)總部批準后執(zhí)行。 三、分公司價格體系及開單、數(shù)據(jù)核對管理 1總部制定的市場價格及銷售政策是對分公司運營市場的最低要求，分公司任何人不得違反?？偛吭诟鶕?jù)行業(yè)供產(chǎn)銷

50、情況調(diào)整或修訂市場價格和制定銷售政策時，各分公司應(yīng)進行及時相應(yīng)調(diào)整。 2分公司可在總部總體部署區(qū)域內(nèi)實行統(tǒng)一的銷售價格體系最低標準。 3分公司根據(jù)市場需要，可依據(jù)總部制定的市場價格或銷售政策對同類別商品進行同比例上浮或制定相應(yīng)銷售政策。分公司應(yīng)將調(diào)整價格表或調(diào)整比例和制定的相應(yīng)銷售政策申請隨同價格調(diào)整分析報告上報總部審批，經(jīng)批準并在總部財務(wù)備案后方可執(zhí)行。 4分公司財務(wù)以不超過銷售價格體系最低標準及銷售合同作為開具產(chǎn)品銷售通知單的基本依據(jù)。開單員對不符合基本要求應(yīng)拒絕受理，并及時向財務(wù)主管和經(jīng)理反映情況。對不符合基本要求而一事一議的開單價應(yīng)由財務(wù)主管在單據(jù)上簽字審批；對不符合基本要求而在一定時期穩(wěn)定的開單價應(yīng)有分公司經(jīng)理、財務(wù)主管的批件。因開單失誤所造成的損失由開單員負責(zé)。 5銷售通知單據(jù)分為五聯(lián)，第一聯(lián)存根聯(lián)開單員留存?zhèn)洳?、第二?lián)記賬聯(lián)會計賬務(wù)處理并作為開具發(fā)票的依據(jù)、第三聯(lián)倉庫聯(lián)出貨、記賬依據(jù)、第四聯(lián)提貨聯(lián)客戶簽收(客戶賒銷的應(yīng)同時立據(jù)應(yīng)收賬款確認單)用于統(tǒng)計和對賬、第五聯(lián)隨貨同行聯(lián)用于客戶驗收留存。銷售通知單按順序號進行開具，對作廢銷售通知單要整組加蓋作廢戳記，保證聯(lián)