Cfyshyo集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)集中管理解決方案

1、七夕，古今詩人慣詠星月與悲情。吾生雖晚，世態(tài)炎涼卻已看透矣。情也成空，且作“揮手袖底風(fēng)”罷。是夜，窗外風(fēng)雨如晦，吾獨(dú)坐陋室，聽一曲塵緣，合成詩韻一首，覺放諸古今，亦獨(dú)有風(fēng)韻也。乃書于紙上。畢而臥。凄然入夢(mèng)。乙酉年七月初七。-嘯之記。 集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)集中管理解決方案第一章、用友NC/FI財(cái)務(wù)集中解決方案（集團(tuán)財(cái)務(wù)集中管理）· 為什么進(jìn)行集中管理？隨著現(xiàn)代信息科技的發(fā)展，利用信息技術(shù)平臺(tái)，提高企業(yè)獲取信息的能力，是提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，支持企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的需要。實(shí)行財(cái)務(wù)集中監(jiān)控是大型企業(yè)集團(tuán)以及行政事業(yè)單位進(jìn)行統(tǒng)一財(cái)務(wù)管理核算，加強(qiáng)監(jiān)督控制的必然要求。目前企業(yè)和行政事業(yè)單位內(nèi)部的會(huì)計(jì)信息失真、

2、財(cái)務(wù)管理失控是當(dāng)前改革和發(fā)展中迫切需要解決的重大問題，集團(tuán)企業(yè)本部面臨的問題：信息失真、信息滯后、監(jiān)控困難、信息管理成本高。· NC財(cái)務(wù)集中監(jiān)控做什么？NC財(cái)務(wù)集中監(jiān)控是集中各核算單位賬，通過從最低層直接獲取數(shù)據(jù)來集中加工處理過程，將會(huì)計(jì)的核算與監(jiān)控功能融為一體。NC通過建立一套賬，執(zhí)行統(tǒng)一的會(huì)計(jì)政策、核算與管理控制制度等方式來實(shí)現(xiàn)集中監(jiān)控。· NC財(cái)務(wù)集中監(jiān)控如何實(shí)現(xiàn)？ü 依托先進(jìn)的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)保證會(huì)計(jì)信息完整實(shí)時(shí) 采用B/S結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)核算數(shù)據(jù)集中存放、直接采集，集中處理；üü 支持跨單位、跨年度期間、溯源、合并查詢多單位數(shù)據(jù)，直接查到原始業(yè)

3、務(wù)單據(jù)。 提供集團(tuán)級(jí)、公司級(jí)多種參數(shù)選擇控制，集中管理同時(shí)滿足個(gè)性化需求；üü 支持多幣種核算，支持單主幣、主輔幣兩種核算體系，滿足跨國(guó)經(jīng)營(yíng)需要； 科學(xué)合理的核算流程，確保核算數(shù)據(jù)真實(shí)準(zhǔn)確üü 最低層會(huì)計(jì)核算數(shù)據(jù)向上層直接匯總，數(shù)據(jù)信息不經(jīng)過任何中間層的加工處理；ü 動(dòng)態(tài)會(huì)計(jì)平臺(tái)自動(dòng)生成會(huì)計(jì)憑證，減少人工干預(yù)，確保會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，同時(shí)提高會(huì)計(jì)工作效率； 建立完善的數(shù)據(jù)級(jí)別的內(nèi)控制度üü 會(huì)計(jì)信息數(shù)據(jù)動(dòng)態(tài)、實(shí)時(shí)查詢，便于及時(shí)監(jiān)控； 通過嚴(yán)格的權(quán)限管理及系統(tǒng)控制參數(shù)設(shè)置，界定操作員及下屬單位的操作權(quán)限和范圍，加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部監(jiān)控；&#

4、252;ü 自定義審批流程，界定審批權(quán)限，明確崗位、人員的權(quán)責(zé)； 預(yù)警機(jī)制便于企業(yè)及時(shí)對(duì)關(guān)鍵業(yè)務(wù)做出響應(yīng)；ü · NC財(cái)務(wù)集中監(jiān)控效果？n 集中的財(cái)務(wù)核算管理：對(duì)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置可由用戶自由配置，統(tǒng)一集團(tuán)的核算標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)則，加強(qiáng)對(duì)下級(jí)單位的約束，實(shí)現(xiàn)對(duì)下級(jí)單位財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的實(shí)時(shí)監(jiān)控，達(dá)到集中管理的目的。n 全面的預(yù)算管理：為實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化，對(duì)整個(gè)集團(tuán)實(shí)施全面的預(yù)算管理。以目標(biāo)利潤(rùn)為前提，編制全面的銷售預(yù)算、采購預(yù)算、費(fèi)用預(yù)算、成本預(yù)算、現(xiàn)金收支預(yù)算和損益預(yù)算，并提供全面預(yù)算的編制、預(yù)警控制、預(yù)算追蹤及預(yù)算分析，為集團(tuán)的預(yù)算管理提供流程控制，從而有效地建立起管理控制體系，建立

5、起對(duì)成本中心、利潤(rùn)中心和投資中心的績(jī)效考核體系，使集團(tuán)企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)能沿著預(yù)算管理軌道科學(xué)合理地進(jìn)行。強(qiáng)化的資金管理：為滿足集團(tuán)企業(yè)結(jié)算中心及內(nèi)部銀行的業(yè)務(wù)需要，資金管理系統(tǒng)主要是對(duì)集團(tuán)的資金使用過程進(jìn)行監(jiān)控，合理地籌集和使用資金，確保資金占用和資金成本最低，保證資金良性循環(huán)，加強(qiáng)資金的統(tǒng)一結(jié)算，及時(shí)掌握集團(tuán)整體資金狀況，合理分配資金，提高資金使用效率，保證集團(tuán)企業(yè)的正常運(yùn)作。及時(shí)準(zhǔn)確的合并報(bào)表：對(duì)內(nèi)部交易能夠快速準(zhǔn)確地實(shí)現(xiàn)對(duì)賬，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)一次采集分層過濾抵銷的功能，真實(shí)反映集團(tuán)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果。智能的決策支持：為用戶提供決策支持工具，使用戶在決策分析的過程中把注意力集中在分析的數(shù)據(jù)上，引導(dǎo)用

6、戶對(duì)數(shù)據(jù)從不同層次、不同角度進(jìn)行觀察和分析。層次分析與角度分析交互進(jìn)行，從而得到產(chǎn)生結(jié)果的內(nèi)在原因，提示數(shù)據(jù)之間隱含的關(guān)系，使決策依據(jù)數(shù)據(jù)化，保證決策結(jié)果的科學(xué)性。第二章、用友NC/FI財(cái)務(wù)集中解決方案（集團(tuán)資金集中管理）集團(tuán)企業(yè)資金管理困惑資金管理分散，監(jiān)控不利集團(tuán)企業(yè)資金管理水平落后，突出表現(xiàn)在財(cái)務(wù)預(yù)算管理“虛”，資金結(jié)算管理“散”，監(jiān)督考核環(huán)節(jié)“弱”和管理方式、手段落后，效率低下等方面。 預(yù)算制度形同虛設(shè)，資金管理有章無序；l 資金的收支缺乏統(tǒng)一的籌劃和控制，隨意性大，使用混亂；ll 應(yīng)收帳款居高不下，不良資產(chǎn)有增無減，長(zhǎng)期掛帳，資金運(yùn)作困難； 對(duì)分子公司監(jiān)督控制、考核不力。企業(yè)資金流向

7、與控制脫節(jié)，體外循環(huán)嚴(yán)重；ll 資金分散，使用效率低下；子公司多頭開戶，資金失控； 貸款、擔(dān)保無控制，資金風(fēng)險(xiǎn)大；ll 集團(tuán)管理方式和手段落后，隨意性大，信息滯后失真、效率低下。用友NC資金管理解決方案帶來健康的資金流對(duì)于集團(tuán)企業(yè)來說，健康資金流是其生存和發(fā)展的基礎(chǔ)。用友NC資金管理從長(zhǎng)期資金預(yù)算、日常資金管理與控制、資金短期預(yù)測(cè)三個(gè)層面提供了解決方案。n 在資金的長(zhǎng)期預(yù)算中，根據(jù)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、投資計(jì)劃以及費(fèi)用計(jì)劃，得到年度資金計(jì)劃，為全年資金使用提供指導(dǎo)和規(guī)劃。年度計(jì)劃可以隨著實(shí)際業(yè)務(wù)的執(zhí)行情況以及短期的資金預(yù)算做出調(diào)整。n 資金的日常管理主要管理集團(tuán)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、籌資活動(dòng)、投資活動(dòng)所引起

8、的資金流動(dòng)。應(yīng)收款管理、應(yīng)付款管理和報(bào)賬中心三個(gè)產(chǎn)品主要管理集團(tuán)企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所引起的資金流動(dòng)，資金管理主要涉及籌、投資活動(dòng)引起的資金流動(dòng)。n 資金的短期預(yù)測(cè)，可以預(yù)測(cè)未來一段時(shí)間內(nèi)資金凈流量，以預(yù)測(cè)資金盈缺，進(jìn)行相應(yīng)籌投資活動(dòng)。資金預(yù)測(cè)的數(shù)據(jù)來源于銷售采購定單、到期的銷售采購發(fā)票、到期的應(yīng)收應(yīng)付票據(jù)、到期的貸款合同或者定期存單以及經(jīng)常性的支出預(yù)算等。用友NC資金管理解決方案全面應(yīng)用支持模式報(bào)賬中心模式；進(jìn)行資金的統(tǒng)收統(tǒng)支。在這種模式下，資金管理高度集中，一切現(xiàn)金收付活動(dòng)都集中在集團(tuán)財(cái)務(wù)部，所屬分支無資金經(jīng)營(yíng)權(quán)。通過用友NC的報(bào)賬中心，可以解決集團(tuán)的統(tǒng)一報(bào)賬、統(tǒng)一收支的問題。結(jié)算中心或內(nèi)部銀行模

9、式；進(jìn)行資金統(tǒng)一調(diào)配管理。在此模式下，下屬各單位在集團(tuán)結(jié)算中心開戶，集團(tuán)企業(yè)對(duì)外結(jié)算全部或部分在結(jié)算中心完成。用友NC報(bào)賬中心和資金管理，支持結(jié)算中心的資金結(jié)算業(yè)務(wù)、信貸業(yè)務(wù)以及資金調(diào)度監(jiān)控。財(cái)務(wù)公司模式；進(jìn)行完全市場(chǎng)化的資金運(yùn)作。用友NC資金管理為財(cái)務(wù)公司提供了各種存款、貸款業(yè)務(wù)的管理功能。第三章、用友NC/FI財(cái)務(wù)集中解決方案獨(dú)特架構(gòu)順應(yīng)財(cái)務(wù)集中管理大趨勢(shì)NC/FI財(cái)務(wù)集中管理解決方案，重點(diǎn)在于打破傳統(tǒng)分散式財(cái)務(wù)管理模式，順應(yīng)集團(tuán)企業(yè)集中財(cái)務(wù)管理趨勢(shì)，在管理模式上支持在整個(gè)集團(tuán)內(nèi)實(shí)現(xiàn)集中監(jiān)控、集中管理，的轉(zhuǎn)變，幫助集團(tuán)提高運(yùn)作效率，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)企業(yè)利益最大化。財(cái)務(wù)管理解決方案的基礎(chǔ)構(gòu)架：NC/

10、FI財(cái)務(wù)集中管理解決方案包括了財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和管理會(huì)計(jì)兩大部分。圍繞財(cái)務(wù)管理的前瞻性、有效性，還首創(chuàng)了兩大平臺(tái)：l 動(dòng)態(tài)會(huì)計(jì)及經(jīng)營(yíng)模擬平臺(tái)，滿足集團(tuán)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理迫切需要提高預(yù)見性的要求。協(xié)助集團(tuán)企業(yè)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和管理會(huì)計(jì)與業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)銜接。項(xiàng)目（作業(yè)）成本管理平臺(tái)，滿足集團(tuán)企業(yè)對(duì)于全成本和項(xiàng)目成本管理要求財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)主要完成集團(tuán)企業(yè)日常的財(cái)務(wù)核算和監(jiān)控，并對(duì)外提供會(huì)計(jì)信息。n 報(bào)賬中心集團(tuán)企業(yè)日常各項(xiàng)費(fèi)用的支出是資金的另外一個(gè)流出口，如何將費(fèi)用的支出控制在合理的范圍內(nèi)，降低內(nèi)部成本，是集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)管理的一個(gè)核心內(nèi)容。報(bào)賬中心系統(tǒng)提供了對(duì)費(fèi)用支出進(jìn)行預(yù)算控制的功能，并且能夠?qū)⑦@部分預(yù)算控制提前到借款請(qǐng)款的環(huán)

11、節(jié)，并及時(shí)對(duì)內(nèi)部借款進(jìn)行清理和催收。此外，提供支出公開表、預(yù)算執(zhí)行表等統(tǒng)計(jì)分析。集團(tuán)企業(yè)除費(fèi)用支出和采購支出之外的其他資金流入和流出，例如發(fā)放工資、收回投資等也可在報(bào)賬中心進(jìn)行處理。n 總賬和報(bào)表首創(chuàng)了通過動(dòng)態(tài)會(huì)計(jì)平臺(tái)（AAI）。完全實(shí)現(xiàn)了動(dòng)態(tài)的財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化，為基于現(xiàn)時(shí)點(diǎn)的整體財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)分析，歸納、評(píng)估了豐富的在線動(dòng)態(tài)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。 其他財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)模塊n包括應(yīng)收、應(yīng)付款管理模塊、固定資產(chǎn)模塊、存貨模塊等管理會(huì)計(jì)管理會(huì)計(jì)集團(tuán)企業(yè)提供了計(jì)劃預(yù)算控制、責(zé)任中心的考核、成本管理、資金管理等內(nèi)容，為內(nèi)部經(jīng)營(yíng)決策提供會(huì)計(jì)信息。n 預(yù)算管理預(yù)算管理系統(tǒng)為集團(tuán)企業(yè)預(yù)算的事前編制、事中控制和事后分析提供了平臺(tái)。

12、提供了預(yù)算的編制、預(yù)算的控制和預(yù)算的執(zhí)行分析功能。支持集團(tuán)企業(yè)從銷售計(jì)劃生產(chǎn)計(jì)劃采購計(jì)劃費(fèi)用計(jì)劃投資計(jì)劃資金計(jì)劃損益計(jì)劃資產(chǎn)負(fù)債計(jì)劃的全面的預(yù)算編制過程。提供在執(zhí)行數(shù)據(jù)的分析和預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)上的預(yù)算的滾動(dòng)編制，支持預(yù)算的多版本方案。支持集團(tuán)企業(yè)預(yù)算指標(biāo)的下發(fā)、預(yù)算數(shù)據(jù)的上報(bào)審批、以及預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)的上報(bào)匯總等功能。n 成本管理為制造業(yè)為主的集團(tuán)提供了多種成本核算方法，提供多級(jí)成本核算，支持作業(yè)成本法，支持定額標(biāo)準(zhǔn)成本的核算，支持成本中心內(nèi)部利潤(rùn)的考核，提供了成本預(yù)測(cè)與成本模擬功能。 籌投資管理n提供了資金預(yù)測(cè)的功能，增強(qiáng)了籌資和投資管理。提供了對(duì)資金占用成本的計(jì)算與考核。財(cái)務(wù)管理的新創(chuàng)舉動(dòng)態(tài)會(huì)計(jì)與經(jīng)

13、營(yíng)模擬平臺(tái)用友NC提供了進(jìn)行這種規(guī)劃的全面解決方案-集團(tuán)企業(yè)動(dòng)態(tài)經(jīng)營(yíng)模擬平臺(tái)。在平臺(tái)上可以完成集團(tuán)企業(yè)全面預(yù)算的編制、控制、分析和考核的過程。模擬經(jīng)營(yíng)平臺(tái)涉及了集團(tuán)企業(yè)全面的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃：包括銷售、生產(chǎn)、采購、庫存、投資、設(shè)備、人員、費(fèi)用、資金等計(jì)劃編制和管理控制，更對(duì)于下一經(jīng)營(yíng)期的損益和資產(chǎn)負(fù)債提供預(yù)期分析和評(píng)估。在支持長(zhǎng)期計(jì)劃預(yù)算的基礎(chǔ)上，也支持近期內(nèi)的實(shí)際執(zhí)行情況和短期的預(yù)測(cè)，對(duì)計(jì)劃預(yù)算進(jìn)行滾動(dòng)調(diào)整。系統(tǒng)提供了多種預(yù)測(cè)模型和滾動(dòng)模型，可以及時(shí)準(zhǔn)確地調(diào)整預(yù)算。提供了杜邦模型等多個(gè)分析預(yù)測(cè)模型，并完全營(yíng)運(yùn)元素幫助集團(tuán)實(shí)現(xiàn)個(gè)性化要求。財(cái)務(wù)管理的新創(chuàng)舉項(xiàng)目（作業(yè)）成本管理平臺(tái)從集團(tuán)企業(yè)價(jià)值鏈的觀點(diǎn)來看，產(chǎn)品的成本不僅包括生產(chǎn)成本，還應(yīng)該包括前期研發(fā)設(shè)計(jì)費(fèi)用、后期營(yíng)銷服務(wù)費(fèi)用，這樣才能真正核算出一個(gè)產(chǎn)品或一條產(chǎn)品線對(duì)集團(tuán)企業(yè)的貢獻(xiàn)，體現(xiàn)出價(jià)值鏈總成本的概念。系統(tǒng)為金融業(yè)、服務(wù)性質(zhì)集團(tuán)提供了全成本管理模式，并有專門的行業(yè)解決方案。協(xié)助其核算各服務(wù)的收入成本，進(jìn)行資源優(yōu)化分配。為商貿(mào)業(yè)性質(zhì)集團(tuán)提供了專項(xiàng)