貸前調(diào)查內(nèi)容

1、貸前調(diào)查提綱和技巧貸前調(diào)查的主要內(nèi)容有：1、客戶基本情況及主體資格； 2、申貸種類、金額、期限、利率、用途、還貸 方式、擔(dān)保方式和限制性條款；3、客戶財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)效益和市場(chǎng)分析；4、貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)；5、貸款綜合效益分析；一、Who申請(qǐng)借款人是誰(shuí)（借款人資格等基本情況調(diào)查）？（一）?借款資格。申請(qǐng)借款單位全稱、經(jīng)濟(jì)性質(zhì)、注冊(cè)資 ？金總額、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)范 圍、經(jīng)濟(jì)核算形式、成立時(shí)間、所屬行業(yè)、演變過(guò)程、老企業(yè)名稱、收購(gòu)（拍買、轉(zhuǎn)讓） 總價(jià)格（其中出資現(xiàn)金金額）、債務(wù)轉(zhuǎn)讓金額等基本情況調(diào)查。？1、 查企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照或者自然人的身份證明（要有復(fù)印件） ，確定借款人是否 是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）

2、核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人、其它經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商 戶或是具有中華人民共和國(guó)國(guó)籍的具有完全民事行為能力的自然人；2、 特殊行業(yè)（如礦業(yè)、煙花生產(chǎn)）是否持有有權(quán)機(jī)關(guān)頒發(fā)的營(yíng)業(yè)許可證；？3、 除自然人外，申貸單位是否持有人民銀行核發(fā)的有效貸款卡；？（二）申請(qǐng)借款單位負(fù)責(zé)人員、股東（特別是法人代表）的基本情況1、股東組成、股東入股數(shù)量和比例、股東間的關(guān)系,2、學(xué)歷、經(jīng)歷、經(jīng)營(yíng)管理能力、業(yè)績(jī);3、社會(huì)關(guān)系、愛(ài)好、生活習(xí)慣、品行、年齡、健康狀況、？銀行信用記錄等自然人適用2、3兩項(xiàng)，同時(shí)自然人還需調(diào)查其收入、家庭財(cái)產(chǎn)狀況、婚姻狀況等。（三）？職工人數(shù)及構(gòu)成特別是管理人員、科技人員的專業(yè)技能、經(jīng)驗(yàn)、Why借

3、款單位為何借款（借款原因調(diào)查）？借款單位申請(qǐng)貸款的原因、用途、用款計(jì)劃;三、When借款單位何時(shí)歸還貸款（經(jīng)營(yíng)狀況、經(jīng)濟(jì)和財(cái)務(wù)效益調(diào)查）？這是貸前調(diào)查的主要內(nèi)容。要分析申請(qǐng)貸款的借款人是否具備產(chǎn)品有市場(chǎng)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有效益、無(wú)擠占挪用信貸資金、恪守信用等基本條件。借款申請(qǐng)人從事的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是 否合規(guī)合法、符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃要求。調(diào)查生產(chǎn)技術(shù)水平、產(chǎn)品銷售情況、 產(chǎn)品價(jià)格變化（與原材料變動(dòng)幅度比）、主要銷售單位、貨款結(jié)算方式、貨款回籠情況。（一）對(duì)主要產(chǎn)品名稱及產(chǎn)品用途、工藝水平、科技含量、市場(chǎng)供求關(guān)系、同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力、市場(chǎng)前景、發(fā)展趨勢(shì)等內(nèi)容進(jìn)行調(diào)查。？（二）對(duì)借款單位生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量

4、與供銷情況進(jìn)行調(diào)查。調(diào)查借款單位材料采購(gòu)落實(shí)情況，分析判斷原材料是否有來(lái)源，調(diào)查原料市場(chǎng)價(jià)格變化情況、主要供貨單位、購(gòu)售方式。？（三）借款單位資產(chǎn)負(fù)債及其構(gòu)成等情況（借款人實(shí)力調(diào)查）？1、固定資產(chǎn)情況：按動(dòng)產(chǎn)和不動(dòng)產(chǎn)分類，對(duì)借款單位的固定資產(chǎn)名稱、數(shù)量、價(jià)值、性能、年限、分布、變現(xiàn)能力進(jìn)行調(diào)查分析；？2、流動(dòng)資產(chǎn)情況：主要包括（1）存貨品種、總量、價(jià)值、變現(xiàn)能力；（2）應(yīng)收款金額，較大的債務(wù)人情況，是否有壞賬風(fēng)險(xiǎn)；（3）短期投資金額、項(xiàng)目、地點(diǎn)或?qū)ο螅?3、負(fù)債情況：主要包括負(fù)債種類、金額、債權(quán)人情況、向其他金融機(jī)構(gòu)借款情況及還本付息記錄。是否有銀行借款不放在相應(yīng)的科目核算，以調(diào)整自己的資產(chǎn)負(fù)

5、債率的行 為；是否有將應(yīng)付票據(jù)如銀行承兌匯票，不進(jìn)行帳務(wù)處理行為；是否有對(duì)提供擔(dān)保的情況 不作登記行為。調(diào)查主要辦法是查詢?nèi)嗣胥y行信貸登記咨詢系統(tǒng)。 ？4、所有者權(quán)益的真實(shí)有效性。是否有虛增所有者權(quán)益（如：通過(guò)高估資產(chǎn)價(jià)值,虛增公積金）以降低資產(chǎn)負(fù)債比率行為。？5、 其它影響借款單位經(jīng)營(yíng)和效益的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。？6、企業(yè)報(bào)表分析？根據(jù)企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表，從三個(gè)基本方面（即償債能力、經(jīng)營(yíng)狀況和獲利 水平）進(jìn)行計(jì)算分析，可基本滿足對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況的認(rèn)識(shí)。？（1）償債能力？?jī)攤芰κ侵钙髽I(yè)清償短期、長(zhǎng)期債務(wù)的能力。它有三個(gè)計(jì)算公式:流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)總額/流動(dòng)負(fù)債總額？它反映企業(yè)短期負(fù)債的清償能力，即每

6、1元流動(dòng)負(fù)債額中有多少流動(dòng)資產(chǎn)額作保證。一般認(rèn)為2:1的流動(dòng)比率較好。若該比率過(guò)低，說(shuō)明企業(yè)償還能力較差，若該比率過(guò)高，說(shuō)明企業(yè)的部分資金閑置。？速動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)總額-存貨?/流動(dòng)負(fù)債總額？因?yàn)榇尕洸荒荞R上形成支付能力，所以速動(dòng)比率比流動(dòng)比率更能準(zhǔn)確反映企業(yè)的償債能力。一般認(rèn)為，該比率為1:1較好。？ 負(fù)債比率二負(fù)債總額?/資產(chǎn)總額？般認(rèn)為，該比率維護(hù)在 40-60%之間較為合適，負(fù)債比率過(guò)高是不利的，應(yīng)引起重視（2）營(yíng)業(yè)狀況？存貨周轉(zhuǎn)率=?銷售收入/存貨？它反映一個(gè)企業(yè)銷售能力的強(qiáng)弱和存貨是否過(guò)量。一般而言，存貨周轉(zhuǎn)率越高，利潤(rùn)額也就越大，運(yùn)用資本中閑置在存貨上的數(shù)額也就越小，存貨周轉(zhuǎn)率為

7、9 （次）較合適，但行業(yè)間的差別也較為明顯，應(yīng)具體分析。？銷售與固定資產(chǎn)比率=銷？售？收入?/?固定資產(chǎn)總額？該指標(biāo)用來(lái)衡量固定資產(chǎn)運(yùn)用情況，即每元固定資產(chǎn)的投入使用，可獲多少營(yíng)業(yè)收入。該指標(biāo)適用于經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)項(xiàng)目的企業(yè)，一般講，該比率為5較合適。？（3）獲利水平？?jī)衾识惡罄麧?rùn)?/銷售收入？它反映企業(yè)每1元的銷售收入可獲得多少純收益，一般說(shuō)，5%以上較好投資報(bào)酬率=稅后利潤(rùn)/投資總額?它反映企業(yè)投資的效益，一般來(lái)說(shuō)它越高越好(4)其他？應(yīng)收賬款損失率=壞 ?賬？損?失/應(yīng)收賬款總額？?對(duì)企業(yè)利潤(rùn)的分析，一般以本期實(shí)際數(shù)比計(jì)劃數(shù)或同期水平對(duì)比，找出差異和各 種影響因素，分清毛利，非商品損益，費(fèi)用影響等，要逐一進(jìn)行分析，做到心中有數(shù)。以上各量化指標(biāo)分析，應(yīng)針對(duì)不同企業(yè)情況，結(jié)合企業(yè)經(jīng)營(yíng)市場(chǎng)情況以及同類型 企業(yè)的以上指標(biāo)進(jìn)行類比，區(qū)分和判斷企業(yè)經(jīng)營(yíng)的效果及資金使用情況。？（四） ?分析貸款項(xiàng)目投入構(gòu)成，明確還貸來(lái)源？對(duì)貸款項(xiàng)目投入構(gòu)成、金額和自有資金情況進(jìn)行調(diào)查，合理測(cè)定信貸資金投放量；？分析貸款項(xiàng)目生產(chǎn)周期、預(yù)計(jì)利潤(rùn)水平、現(xiàn)金流量，調(diào)查分析借款單位還本付息資金來(lái)源，確定借款期限等。？四、What?昔款單位以何做擔(dān)保（抵押物和保證單位情況調(diào)查）？1、抵押物是